Deka Investment GmbH – Jahresbericht zum 31. März 2022. SK Rhein Neckar Nord Nachhaltigkeit Invest DE000DK0V6R3

Deka Investment GmbH – Jahresbericht zum 31. März 2022. SK Rhein Neckar Nord Nachhaltigkeit Invest DE000DK0V6R3

Veröffentlicht

Freitag, 22.07.2022
von Red. MJ

Deka Investment GmbH

Frankfurt am Main

SK Rhein Neckar Nord Nachhaltigkeit Invest

Jahresbericht zum 31. März 2022.

Ein OGAW-Sondervermögen deutschen Rechts.

Tätigkeitsbericht.

Das Anlageziel des am 1. April 2021 aufgelegten Investmentfonds SK Rhein Neckar Nord Nachhaltigkeit Invest ist ein mittel- bis langfristiger Kapitalzuwachs durch die Erwirtschaftung laufender Erträge und durch eine positive Entwicklung der Kurse der im Sondervermögen enthaltenen Vermögenswerte.

Der fundamental und aktiv gemanagte Fonds kann weltweit in unterschiedliche Anlageklassen (z.B. Aktien und Anleihen) investieren. Im Rahmen des Auswahlprozesses für Wertpapiere, Geldmarktinstrumente und Investmentanteile werden neben wirtschaftlichen Aspekten auch Nachhaltigkeitskriterien (Ökologie, Soziales und Governance) berücksichtigt. Der Anteil des Fondsvermögens, der in Aktien (Aktien, Aktienfonds, Aktienderivate) investiert werden darf, beträgt maximal 70 Prozent. Höchstens 40 Prozent des Wertes des Sondervermögens darf in nicht gegen Euro abgesicherte Fremdwährungsbestände angelegt werden. Der Investmentfonds darf mehr als 35 Prozent des Wertes des Fondsvermögens in Schuldverschreibungen, Schuldscheindarlehen und Geldmarktinstrumente der Bundesrepublik Deutschland anlegen. Weiterhin können Geschäfte in von einem Basiswert abgeleiteten Finanzinstrumenten (Derivate) getätigt werden.

Dem Fonds liegt ein aktiver Investmentansatz zugrunde. Der fundamental geprägte Investmentansatz erfolgt nach einer Top-down und Bottom-up Betrachtung. Der Ausgangspunkt ist zunächst die weltweite volkswirtschaftliche Untersuchung (Top-down-Perspektive), um die wesentlichen makroökonomischen Einflussfaktoren auf die Investmententscheidung zu bestimmen. Anschließend erfolgt bei der Zusammensetzung des Portfolios eine qualitative Einschätzung der einzelnen Vermögensgegenstände anhand verschiedener Kriterien (Bottom-up-Perspektive). Bei Aktien sind dies z.B. die Bewertung des Geschäftsmodells oder der Managementqualität, bei Anleihen z.B. die Kreditqualität oder die relative Bewertung einer Anleihe zur eigenen Zinskurve. Im Rahmen des Investmentansatzes wird auf die Nutzung eines Referenzwertes (Index) verzichtet, da die Fondsallokation/​Selektion nicht mit einem Index vergleichbar ist.

Investition der liquiden Mittel

Die Kapitalmärkte zeigten sich im Berichtsjahr weitgehend unbeeindruckt von den Folgen der Corona-Pandemie und zunächst auch von den branchenübergreifenden Lieferengpässen, welche die konjunkturelle Erholung auszubremsen drohte. Auch der insbesondere aufgrund steigender Energiepreise ausgelöste deutliche Anstieg der Inflationsraten beeinflusste das Börsengeschehen nur begrenzt. Diese Entwicklung brachte jedoch die Notenbanken in das Dilemma, welche Zielvorgabe zu priorisieren sei: die Bekämpfung des Preisanstiegs oder die Stützung der Konjunktur.

Die militärische Eskalation des Konflikts zwischen Russland und der Ukraine führte dann Ende Februar 2022 zu geopolitischen Spannungen, deren Auswirkungen auf die politischen

Wichtige Kennzahlen
SK Rhein Neckar Nord Nachhaltigkeit Invest

*Berechnung nach BVI-Methode, die bisherige Wertentwicklung ist kein verlässlicher Indikator für die künftige Wertentwicklung.

Performance* 01.04.2021 – 31.03.2022
-0,6%
Gesamtkostenquote 1,74%
ISIN DE000DK0V6R3

 

Veräußerungsergebnisse im Berichtszeitraum
SK Rhein Neckar Nord Nachhaltigkeit Invest

Realisierte Gewinne aus in Euro
Renten und Zertifikate 54.034,96
Aktien 258.829,99
Zielfonds und Investmentvermögen 124.402,51
Optionen 75.439,20
Futures 390.643,25
Swaps 0,00
Metallen und Rohstoffen 0,00
Devisentermingeschäften 379.361,05
Devisenkassageschäften 58.789,13
sonstigen Wertpapieren 0,00
Summe 1.341.500,09
Realisierte Verluste aus in Euro
Renten und Zertifikate -33.756,31
Aktien -173.504,63
Zielfonds und Investmentvermögen -47.777,30
Optionen -30.877,06
Futures -385.972,49
Swaps -735,98
Metallen und Rohstoffen 0,00
Devisentermingeschäften -477.936,83
Devisenkassageschäften -1.800,77
sonstigen Wertpapieren 0,00
Summe -1.152.361,37

und wirtschaftlichen Beziehungen vor allem in Europa noch nicht vollständig abgesehen werden können. Sofern sich die Unsicherheiten und die Russland-Sanktionen jedoch in nachhaltigen Konjunktur- und Kapitalmarktbelastungen niederschlagen, beziehungsweise der Krieg in der Ukraine länger anhält oder sich verschärft, kann nicht ausgeschlossen werden, dass sich hieraus auch erhöhte Schwankungsrisiken für das Sondervermögen ergeben. Bereits Ende Februar/​ Anfang März kam es zu deutlichen Belastungen, welche bis zum Berichtsstichtag nur teilweise aufgeholt werden konnten.

Nach Auflage des Sondervermögens investierte das Fondsmanagement die liquiden Mittel in diverse Assetklassen. Den Schwerpunkt bildeten hier internationale Aktieneinzelwerte, welche selektiv um Positionen in Aktienfonds ergänzt wurden. Hinsichtlich der Länderallokation standen u.a. Werte aus den USA im Fokus, während auf Branchenebene Pharma und Technologie akzentuiert wurden.

Das Rentensegment wurde über Rentenfonds sowie Staatsanleihen, Anleihen halbstaatlicher Emittenten und Unternehmensanleihen abgebildet. Teilweise waren die Wertpapiere mit besonderen Merkmalen ausgestattet.

Der partiellen Absicherung gegen Zinsänderungsrisiken dienten Zinsterminkontrakte. Darüber hinaus kamen Aktienindex-Futures und -optionen, Zinsswaps sowie Devisentermingeschäfte zum Einsatz. Zum Stichtag lag die Investitionsquote in Wertpapieren bei 84,5 Prozent.

Positiv auf die Wertentwicklung wirkte sich im Berichtszeitraum die hohe Fremdwährungsquote im US-Dollar sowie die relativ geringe Gewichtung in europäischen Staatsanleihen aus. Der Performance abträglich war u.a., dass der positive Trend bei Value-Aktien ab Ende des 4. Quartals 2021 zu spät erkannt wurde.

Anteile an dem Sondervermögen sind Wertpapiere, deren Preise durch die börsentäglichen Kursschwankungen der im Fonds befindlichen Vermögensgegenstände bestimmt werden und deshalb steigen oder auch fallen können (Marktpreisrisiken).

Mit der Investition in festverzinsliche Wertpapiere ist die Möglichkeit verbunden, dass sich das Marktzinsniveau ändern kann. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen i.d.R. die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Durch die Investition des Fonds in Anleihen können bei Ausfall eines Emittenten Verluste für den Fonds entstehen.

Aufgrund der Investitionen in fremde Währungen unterlag der Fonds Fremdwährungsrisiken. Darüber hinaus waren Derivate im Portfolio enthalten, sodass auch hierfür spezifische Risiken wie das Kontrahentenrisiko zu beachten waren.

Die Risiken von Investmentanteilen, die für einen Fonds erworben werden (so genannte „Zielfonds“), stehen in engem Zusammenhang mit den Risiken der in diesen Zielfonds enthaltene Vermögensgegenständen. Da die Manager der einzelnen Zielfonds voneinander unabhängig handeln, kann es vorkommen, dass mehrere Zielfonds gleiche Engagements tätigen. Dieses Sondervermögen enthält Anteile an anderen Fonds, die in Aktien und Renten investieren. Insofern unterliegt der Fonds mittelbar spezifischen Risiken wie dem Zinsänderungs- und Adressenausfallrisiko sowie Aktienkursrisiken.

Die Einschätzung der im Berichtsjahr eingegangenen Liquiditätsrisiken orientiert sich an der Veräußerbarkeit von Vermögenswerten, die potenziell eingeschränkt sein kann. Der Fonds verzeichnete im Berichtszeitraum keine wesentlichen Liquiditätsrisiken.

Fondsstruktur
SK Rhein Neckar Nord Nachhaltigkeit Invest

Geringfügige Abweichungen zur Vermögensaufstellung des Berichts resultieren aus der Zuordnung von Zins- und Dividendenansprüchen zu den jeweiligen Wertpapieren sowie aus rundungsbedingten Differenzen.

Renten 10,4%
Rentenfonds 24,2%
Aktien 33,7%
Aktienfonds 16,2%
Barreserve, Sonstiges 15,5%

Zur Bewertung und Vermeidung operationeller Risiken führt die Gesellschaft detaillierte Risikoüberprüfungen durch. Das Sondervermögen unterlag im Berichtszeitraum keinen besonderen operationellen Risiken.

Der SK Rhein Neckar Nord Nachhaltigkeit Invest verzeichnete vom 1. April 2021 (Tag der Auflegung) bis zum 31. März 2022 eine Wertminderung um 0,6 Prozent.

Offenlegung gemäß Artikel 11 der Verordnung (EU) 2019/​2088 über nachhaltigkeitsbezogene Offenlegungspflichten im Finanzdienst- leistungssektor vom 27. November 2019

Das Vermögen des Fonds wurde im Berichtsjahr nur in Wertpapiere, Geldmarktinstrumente und Investmentanteile („Zielfonds“) angelegt, die systematisch nach ökologischen, sozialen oder die verantwortungsvolle Unternehmens- und Staatsführung betreffenden Kriterien (ESG-Kriterien) ausgewählt wurden. Diese ökologischen und sozialen Merkmale wurden durch die Anwendung umfassender Ausschlüsse, einer ESG-Strategie sowie eines Selektionsprozesses bei der Zielfondsauswahl im Berichtsjahr umgesetzt.

Im ersten Schritt kamen bei allen Anlageentscheidungen des Fonds in Wertpapiere und Geldmarktinstrumente umfassende und verbindliche Ausschlüsse von Einzelemittenten zur Anwendung. Nicht investiert wurde in Wertpapiere von Unternehmen, die geächtete Waffen, Atom- und/​oder Handfeuerwaffen produzierten, genveränderte Agrarprodukte herstellten, unkonventionell Öl und Gas (inklusive Fracking) sowie Kohle förderten und/​oder gegen die Prinzipien des UN Global Compact verstießen. Keine Investitionen erfolgte zudem in Unternehmen, die über die genannten Schwellenwerte hinaus Umsätze (aus Herstellung oder Vertrieb) in den Geschäftsfeldern Atomenergie, Rüstungsgüter, Tabakproduktion, Glücksspiel, Alkohol oder Pornografie (jeweils mehr als 5 %) sowie aus Kohleverstromung (mehr als 10 %) generierten. Darüber hinaus wurden Wertpapiere von Staaten ausgeschlossen, die nach dem Freedom-House-Index als „unfrei“ („not free“) eingestuft wurden und/​oder nach dem Corruption-Perceptions-Index einen Score von weniger als 40 aufwiesen, als Atommacht nach SIPRI (Stockholm International Peace Research Institute) galten und/​oder die UN-Biodiversitäts-Konventionen nicht berücksichtigten. Die Einhaltung dieser Ausschlusskriterien wurde durch interne Kontrollsysteme dauerhaft überprüft.

Im Rahmen der ESG-Strategie wurden anschließend bei allen Wertpapier-Anlageentscheidungen diejenigen Unternehmen und Staaten mit einer ESG-Bewertung von weniger als B von MSCI ESG Research LLC oder einer vergleichbaren ESG-Bewertung von einem anderen Anbieter ausgeschlossen1). Aus dem verbleibenden Anlageuniversum wurden Unternehmen und/​oder Staaten ausgewählt, welche bei vergleichbarer wirtschaftlicher Perspektive die bessere ESG-Bewertung aufgewiesen haben.

1) Die Bewertung des MSCI ESG Ratings umfasst dabei eine siebenstufige Skala mit den Kategorien AAA, AA, A, BBB, BB, B und CCC, wobei CCC die niedrigste Bewertung und AAA die höchste Bewertung darstellt.

Entsprechend des dezidierten Selektionsprozesses für Investitionen in Zielfonds wurden im Berichtsjahr zunächst diejenigen Zielfonds ausgeschlossen, deren Fondsmanager oder Kapitalverwaltungsgesellschaft die Prinzipien für verantwortlichen Investieren (PRI) nicht zugrunde gelegt haben. Darüber hinaus wurden Zielfonds ausgeschlossen, welche eine niedrigere ESG-Einstufung als bspw. BBB von MSCI ESG Research LLC oder einer vergleichbaren ESG-Bewertung bei einem anderen Anbieter aufwiesen. Abschließend wurde nur in die Zielfonds investiert, welche auf der Basis interner Recherchen und Analysen sowie unter Verwendung von ESG-Ratings von Research- bzw. Ratingagenturen eine ESG-Bewertung in der oberen Hälfte ihrer Vergleichsgruppe aufgewiesen haben (Best-in-Class-Ansatz).

Somit wurde nur in Unternehmen, Staaten und/​oder Zielfonds investiert, welche die gemäß der ESG-Strategie bzw. des Selektionsprozesses definierten Standards erfüllten. Die ESG-Strategie und der Selektionsprozess fanden kontinuierlich über den gesamten Berichtszeitraum Anwendung.

Durch die Anwendung der beschriebenen Ausschlüsse sowie der ESG-Strategie und des Selektionsprozesses wurden im Berichtszeitraum die ökologischen und sozialen Merkmale der vereinbarten Anlagestrategie erfüllt.

Weitere Informationen zur Anlagepolitik finden Sie in den nachhaltigkeitsbezogenen Offenlegungen auf der Internetseite https:/​/​deka.de/​privatkunden/​pflicht im Abschnitt Nachhaltigkeitsbezogene Offenlegung.

Offenlegung gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2020/​852 (Taxonomieverordnung)

Der Fonds berücksichtigte im Berichtsjahr ökologische und soziale („E“ und „S“) Merkmale. Es war jedoch nicht das primäre Anlageziel, in ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten zu investieren, die zur Erreichung eines der in der Verordnung (EU) 2020/​852 (Taxonomieverordnung) genannten Umweltziele beitragen. Die diesem Fonds zugrundeliegenden Investitionen berücksichtigten demnach nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.

Vermögensübersicht zum 31. März 2022.

Gliederung nach Anlageart – Land Kurswert % des Fonds-
in EUR vermögens *)
I. Vermögensgegenstände
1. Aktien 12.429.009,34 32,62
Belgien 75.950,28 0,20
Bermuda 14.755,88 0,04
Dänemark 723.800,50 1,91
Deutschland 1.249.515,85 3,28
Finnland 76.186,50 0,20
Frankreich 1.175.783,41 3,08
Großbritannien 948.881,70 2,48
Irland 268.771,65 0,72
Italien 180.123,66 0,47
Japan 1.078.268,21 2,84
Kanada 10.791,77 0,03
Niederlande 768.465,18 2,03
Norwegen 141.491,36 0,37
Schweden 166.517,60 0,44
Schweiz 689.236,80 1,83
Spanien 177.748,29 0,47
USA 4.682.720,70 12,23
2. Anleihen 3.959.132,13 10,38
Belgien 84.372,00 0,22
Deutschland 974.395,50 2,56
Frankreich 88.466,50 0,23
Griechenland 170.086,00 0,45
Italien 464.767,00 1,22
Kroatien 88.704,50 0,23
Lettland 92.076,00 0,24
Niederlande 168.191,50 0,44
Portugal 38.590,50 0,10
Rumänien 92.000,00 0,24
Schweiz 157.544,63 0,41
Sonstige 172.760,00 0,45
Spanien 1.271.828,00 3,34
Zypern 95.350,00 0,25
3. Investmentanteile 15.357.773,36 40,46
Irland 10.747.744,89 28,31
Luxemburg 3.235.730,47 8,53
Österreich 1.374.298,00 3,62
4. Sonstige Wertpapiere 359.390,91 0,95
Schweiz 359.390,91 0,95
5. Derivate -76.278,84 -0,18
6. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds 5.527.583,67 14,55
7. Sonstige Vermögensgegenstände 517.419,23 1,36
II. Verbindlichkeiten -51.368,55 -0,14
III. Fondsvermögen 38.022.661,25 100,00

 

Gliederung nach Anlageart – Währung Kurswert % des Fonds-
in EUR vermögens *)
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich.
I. Vermögensgegenstände
1. Aktien 12.429.009,34 32,62
CHF 614.840,01 1,63
DKK 723.800,50 1,91
EUR 4.009.482,72 10,54
GBP 744.396,58 1,95
JPY 1.078.268,21 2,84
NOK 141.491,36 0,37
SEK 166.517,60 0,44
USD 4.950.212,36 12,94
2. Anleihen 3.959.132,13 10,38
EUR 3.959.132,13 10,38
3. Investmentanteile 15.357.773,36 40,46
EUR 10.060.143,50 26,51
USD 5.297.629,86 13,95
4. Sonstige Wertpapiere 359.390,91 0,95
CHF 359.390,91 0,95
5. Derivate -76.278,84 -0,18
6. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds 5.527.583,67 14,55
7. Sonstige Vermögensgegenstände 517.419,23 1,36
II. Verbindlichkeiten -51.368,55 -0,14
III. Fondsvermögen 38.022.661,25 100,00

Vermögensaufstellung zum 31. März 2022.

ISIN Gattungsbezeichnung Markt Stück bzw. Bestand Käufe/​ Verkäufe/​ Kurs Kurswert % des
Anteile bzw. 31.03.2022 Zugänge Abgänge in EUR Fondsver-
Whg. Im Berichtszeitraum mögens *)
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich.
1) Diese Wertpapiere sind ganz oder teilweise als Wertpapier-Darlehen übertragen.
Börsengehandelte Wertpapiere 16.747.532,38 43,95
Aktien 12.429.009,34 32,62
EUR 4.009.482,72 10,54
DE000A1EWWW0 adidas AG Namens-Aktien STK 600 600 0 EUR 215,350 129.210,00 0,34
NL0011794037 Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. Aand. aan toonder STK 3.324 3.324 0 EUR 29,395 97.708,98 0,26
NL0013267909 Akzo Nobel N.V. Aandelen aan toonder STK 604 804 200 EUR 79,100 47.776,40 0,13
DE0008404005 Allianz SE vink.Namens-Aktien STK 1.304 1.304 0 EUR 217,050 283.033,20 0,74
NL0010273215 ASML Holding N.V. Aandelen op naam STK 575 575 0 EUR 617,400 355.005,00 0,93
FR0000120628 AXA S.A. Actions au Porteur STK 6.170 6.170 0 EUR 26,805 165.386,85 0,43
ES0113211835 Banco Bilbao Vizcaya Argent. Acciones Nom. STK 20.851 25.851 5.000 EUR 5,308 110.677,11 0,29
DE0005200000 Beiersdorf AG Inhaber-Aktien STK 323 623 300 EUR 95,840 30.956,32 0,08
FR0006174348 Bureau Veritas SA Actions au Porteur STK 960 960 0 EUR 26,100 25.056,00 0,07
FR0000120172 Carrefour S.A. Actions Port. STK 1.961 1.961 0 EUR 19,595 38.425,80 0,10
FR0000121261 Cie Génle Éts Michelin SCpA Actions Nom. STK 536 536 0 EUR 123,600 66.249,60 0,17
NL0010545661 CNH Industrial N.V. Aandelen op naam STK 3.198 3.198 0 EUR 14,255 45.587,49 0,12
IE0001827041 CRH PLC Reg.Shares STK 2.472 2.772 300 EUR 36,860 91.117,92 0,24
FR0000120644 Danone S.A. Actions Port. STK 2.048 2.048 0 EUR 50,450 103.321,60 0,27
DE0005810055 Deutsche Börse AG Namens-Aktien STK 600 700 100 EUR 164,250 98.550,00 0,26
DE0005552004 Deutsche Post AG Namens-Aktien STK 3.138 3.138 0 EUR 44,290 138.982,02 0,37
FI0009007884 Elisa Oyj Reg.Shares Cl.A STK 200 200 0 EUR 54,520 10.904,00 0,03
FR0000121667 EssilorLuxottica S.A. Actions Port. STK 908 908 0 EUR 169,820 154.196,56 0,41
FR0010040865 Gecina S.A. Actions Nom. STK 100 100 0 EUR 114,750 11.475,00 0,03
DE0006048408 Henkel AG & Co. KGaA Inhaber-Stammaktien STK 150 150 0 EUR 60,450 9.067,50 0,02
DE0006048432 Henkel AG & Co. KGaA Inhaber-Vorzugsaktien STK 556 556 0 EUR 61,260 34.060,56 0,09
ES0148396007 Industria de Diseño Textil SA Acciones Port. STK 3.322 3.322 0 EUR 20,190 67.071,18 0,18
IT0000072618 Intesa Sanpaolo S.p.A. Azioni nom. STK 52.553 52.553 0 EUR 2,129 111.885,34 0,29
BE0003565737 KBC Groep N.V. Parts Sociales au Port. STK 781 1.181 400 EUR 66,300 51.780,30 0,14
IE0004906560 Kerry Group PLC Reg.Shares A STK 506 506 0 EUR 102,000 51.612,00 0,14
FI0009000202 Kesko Oyj Reg.Shares Cl.B STK 400 400 0 EUR 25,810 10.324,00 0,03
NL0000009827 Koninklijke DSM N.V. Aandelen aan toonder STK 555 556 1 EUR 164,050 91.047,75 0,24
FR0000120321 L’Oréal S.A. Actions Port. STK 799 799 0 EUR 371,200 296.588,80 0,78
DE0006599905 Merck KGaA Inhaber-Aktien STK 409 409 0 EUR 192,850 78.875,65 0,21
DE0008430026 Münchener Rückvers.-Ges. AG vink.Namens-Aktien STK 454 454 0 EUR 244,300 110.912,20 0,29
FI0009013296 Neste Oyj Reg.Shs STK 1.350 1.850 500 EUR 40,710 54.958,50 0,14
NL0010773842 NN Group N.V. Aandelen aan toonder STK 858 858 0 EUR 46,630 40.008,54 0,11
DE0006969603 PUMA SE Inhaber-Aktien STK 242 242 0 EUR 78,200 18.924,40 0,05
GB00B2B0DG97 Relx PLC Reg.Shares STK 6.081 6.081 0 EUR 28,350 172.396,35 0,45
DE0007164600 SAP SE Inhaber-Aktien STK 3.100 3.100 0 EUR 102,240 316.944,00 0,83
FR0000121972 Schneider Electric SE Actions Port. STK 1.710 1.710 0 EUR 152,120 260.125,20 0,68
IT0003153415 Snam S.p.A. Azioni nom. STK 6.494 9.494 3.000 EUR 5,192 33.716,85 0,09
IT0003242622 Terna Rete Elettrica Nazio.SpA Azioni nom. STK 4.528 6.528 2.000 EUR 7,624 34.521,47 0,09
BE0974320526 Umicore S.A. Actions Nom.1) STK 618 918 300 EUR 39,110 24.169,98 0,06
FR0013326246 Unibail-Rodamco-Westfield SE Stapled Shares STK 400 700 300 EUR 68,170 27.268,00 0,07
FR0013176526 Valéo S.E. Actions Port. STK 500 1.000 500 EUR 16,770 8.385,00 0,02
FR0000127771 Vivendi SE Actions Porteur STK 1.625 1.625 0 EUR 11,880 19.305,00 0,05
NL0000395903 Wolters Kluwer N.V. Aandelen op naam STK 845 1.045 200 EUR 96,940 81.914,30 0,22
CHF 614.840,01 1,63
CH0010645932 Givaudan SA Namens-Aktien STK 29 29 0 CHF 3.854,000 108.400,17 0,29
CH0025238863 Kühne & Nagel Internat. AG Namens-Aktien STK 171 171 0 CHF 267,200 44.315,21 0,12
CH0013841017 Lonza Group AG Namens-Aktien STK 235 235 0 CHF 676,600 154.212,70 0,41
CH0002497458 SGS S.A. Namens-Aktien STK 19 19 0 CHF 2.618,000 48.244,02 0,13
CH0012549785 Sonova Holding AG Namens-Aktien STK 170 270 100 CHF 390,100 64.319,87 0,17
CH0014852781 Swiss Life Holding AG Namens-Aktien STK 100 100 0 CHF 599,600 58.154,31 0,15
CH0126881561 Swiss Re AG Namens-Aktien STK 960 960 0 CHF 88,660 82.550,41 0,22
CH0008742519 Swisscom AG Namens-Aktien STK 100 100 0 CHF 563,400 54.643,32 0,14
DKK 723.800,50 1,91
DK0060448595 Coloplast AS Navne-Aktier B STK 379 579 200 DKK 1.024,000 52.176,77 0,14
DK0010272202 GENMAB AS Navne-Aktier STK 211 211 0 DKK 2.469,000 70.039,26 0,18
DK0010272632 GN Store Nord AS Navne-Aktier STK 150 150 0 DKK 333,700 6.729,54 0,02
DK0060534915 Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B STK 3.680 3.885 205 DKK 764,700 378.335,33 1,00
DK0060336014 Novozymes A/​S Navne-Aktier B STK 640 640 0 DKK 466,500 40.139,28 0,11
DK0060094928 Orsted A/​S Indehaver Aktier STK 610 610 0 DKK 833,600 68.363,70 0,18
DK0060252690 Pandora A/​S Navne-Aktier STK 260 260 0 DKK 655,000 22.895,63 0,06
DK0061539921 Vestas Wind Systems AS Navne-Aktier STK 3.184 3.184 0 DKK 198,850 85.120,99 0,22
GBP 744.396,58 1,95
GB00BF8Q6K64 Abrdn PLC Reg.Shares STK 3.500 3.500 0 GBP 2,145 8.843,07 0,02
GB0000456144 Antofagasta PLC Reg.Shares STK 600 600 0 GBP 16,930 11.965,09 0,03
GB0000536739 Ashtead Group PLC Reg.Shares STK 1.425 1.425 0 GBP 48,700 81.743,17 0,21
GB0006731235 Associated British Foods PLC Reg.Shares STK 600 600 0 GBP 16,830 11.894,41 0,03
GB0000811801 Barratt Developments PLC Reg.Shares STK 1.500 3.000 1.500 GBP 5,218 9.219,41 0,02
GB00BLJNXL82 Berkeley Group Holdings PLC Reg.Ordinary Shares STK 277 277 0 GBP 37,790 12.330,04 0,03
GB0030913577 BT Group PLC Reg.Shares STK 27.055 27.055 0 GBP 1,830 58.302,55 0,15
GB0031743007 Burberry Group PLC Reg.Shares STK 1.270 1.270 0 GBP 16,995 25.423,34 0,07
CH0198251305 Coca-Cola HBC AG Nam.-Aktien STK 400 400 0 GBP 16,340 7.698,74 0,02
GB00BD6K4575 Compass Group PLC Reg.Shares STK 5.589 5.589 0 GBP 16,650 109.611,47 0,29
GB00BJFFLV09 Croda International PLC Reg.Shares STK 443 443 0 GBP 79,500 41.483,80 0,11
IE0002424939 DCC PLC Reg.Shares STK 150 300 150 GBP 59,600 10.530,41 0,03
JE00BJVNSS43 Ferguson PLC Reg.Shares STK 702 702 0 GBP 104,850 86.698,82 0,23
GB00BMJ6DW54 Informa PLC Reg.Shares STK 3.447 3.447 0 GBP 6,070 24.645,50 0,06
GB00BHJYC057 InterContinental Hotels Group Reg.Shares STK 420 420 0 GBP 51,900 25.675,82 0,07
GB00BZ4BQC70 Johnson, Matthey PLC Reg.Shares STK 300 300 0 GBP 18,875 6.669,85 0,02
GB0033195214 Kingfisher PLC Reg.Shares STK 6.600 6.600 0 GBP 2,611 20.298,24 0,05
GB00B1CRLC47 Mondi PLC Reg.Shares STK 1.115 1.115 0 GBP 15,185 19.943,32 0,05
GB00B5ZN1N88 Segro PLC Reg.Shares STK 3.777 3.777 0 GBP 13,555 60.305,12 0,16
GB00B1FH8J72 Severn Trent PLC Reg.Shares STK 817 817 0 GBP 30,810 29.649,78 0,08
GB0007669376 St. James’s Place PLC Reg.Shares STK 1.700 1.700 0 GBP 14,590 29.215,40 0,08
GB0008782301 Taylor Wimpey PLC Reg.Shares STK 6.000 12.000 6.000 GBP 1,298 9.169,94 0,02
GB00B39J2M42 United Utilities Group PLC Reg.Shares STK 2.213 3.113 900 GBP 11,310 29.481,64 0,08
GB00B1KJJ408 Whitbread PLC Reg.Shares STK 400 400 0 GBP 28,860 13.597,65 0,04
JPY 1.078.268,21 2,84
JP3388200002 Aeon Co. Ltd. Reg.Shares STK 1.000 2.000 1.000 JPY 2.609,500 19.238,43 0,05
JP3119600009 Ajinomoto Co. Inc. Reg.Shares STK 500 1.000 500 JPY 3.475,000 12.809,64 0,03
JP3111200006 Asahi Kasei Corp. Reg.Shares STK 1.400 2.400 1.000 JPY 1.062,500 10.966,53 0,03
JP3942400007 Astellas Pharma Inc. Reg.Shares STK 2.000 2.000 0 JPY 1.911,000 28.177,53 0,07
JP3937200008 Azbil Corp. Reg.Shares STK 300 300 0 JPY 4.090,000 9.046,00 0,02
JP3218900003 Capcom Co. Ltd. Reg.Shares STK 400 400 0 JPY 2.968,000 8.752,58 0,02
JP3519400000 Chugai Pharmaceutical Co. Ltd. Reg.Shares STK 800 800 0 JPY 4.097,000 24.163,96 0,06
JP3476480003 Dai-Ichi Life Holdings Inc. Reg.Shares STK 1.200 1.200 0 JPY 2.499,000 22.108,52 0,06
JP3481800005 Daikin Industries Ltd. Reg.Shares STK 300 300 0 JPY 22.410,000 49.565,03 0,13
JP3783600004 East Japan Railway Co. Reg.Shares STK 200 200 0 JPY 7.110,000 10.483,63 0,03
JP3160400002 Eisai Co. Ltd. Reg.Shares STK 200 200 0 JPY 5.670,000 8.360,37 0,02
JP3814000000 Fujifilm Holdings Corp. Reg.Shares STK 400 400 0 JPY 7.502,000 22.123,27 0,06
JP3818000006 Fujitsu Ltd. Reg.Shares STK 200 300 100 JPY 18.415,000 27.152,76 0,07
JP3774200004 Hankyu Hanshin Holdings Inc. Reg.Shares STK 400 400 0 JPY 3.545,000 10.454,14 0,03
JP3148800000 Ibiden Co. Ltd. Reg.Shares STK 300 300 0 JPY 6.050,000 13.381,01 0,04
JP3385980002 JSR Corp. Reg.Shares STK 400 400 0 JPY 3.630,000 10.704,81 0,03
JP3229400001 Kansai Paint Co. Ltd. Reg.Shares STK 500 500 0 JPY 1.973,000 7.272,93 0,02
JP3205800000 Kao Corp. Reg.Shares STK 500 500 0 JPY 5.025,000 18.523,30 0,05
JP3496400007 KDDI Corp. Reg.Shares STK 1.500 1.500 0 JPY 4.005,000 44.290,03 0,12
JP3277800003 Keio Corp. Reg.Shares STK 200 200 0 JPY 4.785,000 7.055,44 0,02
JP3240400006 Kikkoman Corp. Reg.Shares STK 200 200 0 JPY 8.130,000 11.987,61 0,03
JP3304200003 Komatsu Ltd. Reg.Shares STK 1.000 1.000 0 JPY 2.943,000 21.697,14 0,06
JP3270000007 Kurita Water Industries Ltd. Reg.Shares STK 300 300 0 JPY 4.545,000 10.052,34 0,03
JP3899600005 Mitsubishi Estate Co. Ltd. Reg.Shares STK 1.300 2.500 1.200 JPY 1.819,000 17.433,65 0,05
JP3880800002 Miura Co. Ltd. Reg.Shares STK 300 300 0 JPY 3.035,000 6.712,62 0,02
JP3890310000 MS&AD Insurance Grp Hldgs Inc. Reg.Shares STK 400 400 0 JPY 3.978,000 11.731,05 0,03
JP3027670003 Nippon Building Fund Inc. Reg.Shares STK 2 2 0 JPY 692.000,000 10.203,48 0,03
JP3688370000 Nippon Express Holdings Inc. Reg.Shares STK 200 200 0 JPY 8.420,000 12.415,22 0,03
JP3753000003 Nippon Yusen K.K. (NYK Line) Reg.Shares STK 300 300 0 JPY 10.760,000 23.798,29 0,06
JP3684000007 Nitto Denko Corp. Reg.Shares STK 200 200 0 JPY 8.820,000 13.005,01 0,03
JP3762800005 Nomura Research Institute Ltd. Reg.Shares STK 500 500 0 JPY 4.020,000 14.818,64 0,04
JP3190000004 Obayashi Corp. Reg.Shares STK 1.400 1.400 0 JPY 900,000 9.289,30 0,02
JP3196000008 Odakyu Electric Railway Co.Ltd Reg.Shares STK 500 1.000 500 JPY 2.037,000 7.508,85 0,02
JP3197800000 Omron Corp. Reg.Shares STK 300 600 300 JPY 8.214,000 18.167,21 0,05
JP3040880001 Orix Jreit Inc. Reg.Shares STK 6 6 0 JPY 165.300,000 7.312,00 0,02
JP3866800000 Panasonic Corp. Reg.Shares STK 2.000 2.000 0 JPY 1.188,500 17.524,33 0,05
JP3500610005 Resona Holdings Inc. Reg.Shares STK 5.000 5.000 0 JPY 524,100 19.319,52 0,05
JP3421800008 Secom Co. Ltd. Reg.Shares STK 200 200 0 JPY 8.868,000 13.075,79 0,03
JP3420600003 Sekisui House Ltd. Reg.Shares STK 700 3.000 2.300 JPY 2.371,000 12.236,07 0,03
JP3162770006 SG Holdings Co. Ltd. Reg.Shares STK 1.000 1.000 0 JPY 2.312,000 17.045,12 0,04
JP3358800005 Shimizu Corp. Reg.Shares STK 2.000 2.000 0 JPY 735,000 10.837,51 0,03
JP3347200002 Shionogi & Co. Ltd. Reg.Shares STK 300 500 200 JPY 7.530,000 16.654,38 0,04
JP3732000009 SoftBank Corp. Reg.Shares STK 3.300 3.300 0 JPY 1.428,000 34.741,96 0,09
JP3431900004 Sohgo Security Services Co.Ltd Reg.Shares STK 400 800 400 JPY 4.000,000 11.795,93 0,03
JP3165000005 Sompo Holdings Inc. Reg.Shares STK 500 500 0 JPY 5.381,000 19.835,59 0,05
JP3435000009 Sony Group Corp. Reg.Shares STK 400 400 0 JPY 12.730,000 37.540,55 0,10
JP3399400005 Stanley Electric Co. Ltd. Reg.Shares STK 500 1.000 500 JPY 2.324,000 8.566,79 0,02
JP3401400001 Sumitomo Chemical Co. Ltd. Reg.Shares STK 3.000 3.000 0 JPY 562,000 12.429,96 0,03
JP3890350006 Sumitomo Mitsui Financ. Group Reg.Shares STK 1.400 1.400 0 JPY 3.907,000 40.325,86 0,11
JP3892100003 Sumitomo Mitsui Trust Hldg.Inc Reg.Shares STK 600 600 0 JPY 4.001,000 17.698,32 0,05
JP3336560002 Suntory Beverage & Food Ltd. Reg.Shares STK 500 1.000 500 JPY 4.660,000 17.177,82 0,05
JP3351100007 Sysmex Corp. Reg.Shares STK 200 200 0 JPY 8.923,000 13.156,89 0,03
JP3571400005 Tokyo Electron Ltd. Reg.Shares STK 200 200 0 JPY 63.250,000 93.261,57 0,25
JP3574200006 Tokyu Corp. Reg.Shares STK 1.500 1.500 0 JPY 1.592,000 17.605,43 0,05
JP3621000003 Toray Industries Inc. Reg.Shares STK 3.000 3.000 0 JPY 638,800 14.128,58 0,04
JP3596200000 Toto Ltd. Reg.Shares STK 300 300 0 JPY 4.940,000 10.925,98 0,03
JP3659000008 West Japan Railway Co. Reg.Shares STK 300 300 0 JPY 5.091,000 11.259,95 0,03
JP3942600002 Yamaha Corp. Reg.Shares STK 500 500 0 JPY 5.350,000 19.721,32 0,05
JP3942800008 Yamaha Motor Co. Ltd. Reg.Shares STK 400 400 0 JPY 2.756,000 8.127,40 0,02
JP3932000007 Yaskawa Electric Corp. Reg.Shares STK 300 300 0 JPY 4.815,000 10.649,51 0,03
JP3933800009 Z Holdings Corp. Reg.Shares STK 3.000 3.000 0 JPY 536,400 11.863,76 0,03
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NO0003054108 Mowi ASA Navne-Aksjer STK 1.409 1.409 0 NOK 238,100 34.879,65 0,09
NO0003733800 Orkla ASA Navne-Aksjer STK 2.000 3.000 1.000 NOK 78,740 16.372,96 0,04
NO0010063308 Telenor ASA Navne-Aksjer STK 2.183 5.183 3.000 NOK 127,400 28.915,11 0,08
SEK 166.517,60 0,44
SE0015811559 Boliden AB Namn-Aktier1) STK 893 893 0 SEK 475,800 41.123,44 0,11
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SE0000667925 Telia Company AB Namn-Aktier STK 8.285 11.285 3.000 SEK 37,830 30.334,89 0,08
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US0036541003 Abiomed Inc. Reg.Shares STK 100 200 100 USD 328,510 29.456,18 0,08
US00846U1016 Agilent Technologies Inc. Reg.Shares STK 233 333 100 USD 135,460 28.300,54 0,07
IE00BFRT3W74 Allegion PLC Reg.Shares STK 150 150 0 USD 113,350 15.245,46 0,04
US02005N1000 Ally Financial Inc. Reg.Shares STK 300 1.000 700 USD 44,560 11.986,55 0,03
US0258161092 American Express Co. Reg.Shares STK 519 519 0 USD 189,760 88.307,95 0,23
US03027X1000 American Tower Corp. Reg.Shares STK 347 427 80 USD 250,870 78.055,94 0,21
US0304201033 American Water Works Co. Inc. Reg.Shares STK 220 220 0 USD 165,850 32.716,43 0,09
US03076C1062 Ameriprise Financial Inc. Reg.Shares STK 50 50 0 USD 310,600 13.925,13 0,04
US03073E1055 AmerisourceBergen Corp. Reg.Shares STK 300 300 0 USD 155,140 41.732,35 0,11
US0311621009 Amgen Inc. Reg.Shares STK 435 435 0 USD 242,570 94.613,72 0,25
JE00B783TY65 Aptiv PLC Reg.Shares STK 208 808 600 USD 122,160 22.783,48 0,06
US0530151036 Automatic Data Processing Inc. Reg.Shares STK 323 323 0 USD 227,760 65.964,12 0,17
US0584981064 Ball Corp. Reg.Shares STK 150 300 150 USD 91,490 12.305,31 0,03
US0758871091 Becton, Dickinson & Co. Reg.Shares STK 220 220 0 USD 269,590 53.180,72 0,14
US0865161014 Best Buy Co. Inc. Reg.Shares STK 150 500 350 USD 96,430 12.969,74 0,03
US09062X1037 Biogen Inc. Reg.Shares STK 114 264 150 USD 211,030 21.571,32 0,06
US09247X1019 Blackrock Inc. Reg.Shares STK 117 147 30 USD 777,360 81.552,23 0,21
BMG169621056 Bunge Ltd. Reg.Shares STK 150 150 0 USD 109,710 14.755,88 0,04
US12541W2098 C.H. Robinson Worldwide Inc. Reg.Shs (new) STK 120 120 0 USD 109,760 11.810,09 0,03
US12685J1051 Cable One Inc. Reg.Shares STK 12 20 8 USD 1.545,650 16.631,07 0,04
US1344291091 Campbell Soup Co. Reg.Shares STK 300 300 0 USD 44,100 11.862,81 0,03
CA13645T1003 Canadian Pacific Railway Ltd. Reg.Shares STK 144 144 0 USD 83,580 10.791,77 0,03
US14149Y1082 Cardinal Health Inc. Reg.Shares STK 200 200 0 USD 57,630 10.334,90 0,03
US1491231015 Caterpillar Inc. Reg.Shares STK 420 420 0 USD 223,080 84.011,30 0,22
US12504L1098 CBRE Group Inc. Reg.Shares Cl.A STK 150 150 0 USD 92,770 12.477,47 0,03
US15135B1017 Centene Corp. Reg.Shares STK 444 444 0 USD 86,360 34.381,39 0,09
US1567821046 Cerner Corp. Reg.Shares STK 150 150 0 USD 93,650 12.595,83 0,03
US16411R2085 Cheniere Energy Inc. Reg.Shares STK 150 150 0 USD 141,280 19.002,02 0,05
CH0044328745 Chubb Ltd. Reg.Shares STK 342 342 0 USD 217,500 66.698,05 0,18
US1255231003 Cigna Corp. Reg.Shares STK 259 259 0 USD 245,830 57.090,31 0,15
US17275R1023 Cisco Systems Inc. Reg.Shares STK 3.179 3.179 0 USD 56,050 159.769,51 0,42
US12572Q1058 CME Group Inc. Reg.Shares STK 200 200 0 USD 241,800 43.362,47 0,11
GB00BDCPN049 Coca-Cola Europacific Pa. PLC Reg.Shares STK 629 629 0 USD 48,820 27.534,44 0,07
US1941621039 Colgate-Palmolive Co. Reg.Shares STK 500 500 0 USD 76,360 34.234,48 0,09
US1264081035 CSX Corp. Reg.Shares STK 1.728 1.728 0 USD 37,800 58.568,39 0,15
US2310211063 Cummins Inc. Reg.Shares STK 50 50 0 USD 209,570 9.395,65 0,02
US23918K1088 DaVita Inc. Reg.Shares STK 150 300 150 USD 114,630 15.417,62 0,04
US24906P1093 Dentsply Sirona Inc. Reg.Shares STK 200 200 0 USD 49,550 8.885,90 0,02
US2786421030 eBay Inc. Reg.Shares STK 521 521 0 USD 59,360 27.730,61 0,07
US2788651006 Ecolab Inc. Reg.Shares STK 196 196 0 USD 180,400 31.704,46 0,08
US28176E1082 Edwards Lifesciences Corp. Reg.Shares STK 474 474 0 USD 117,090 49.765,22 0,13
US2855121099 Electronic Arts Inc. Reg.Shares STK 218 218 0 USD 127,680 24.957,85 0,07
US29444U7000 Equinix Inc. Reg.Shares STK 50 100 50 USD 753,810 33.795,56 0,09
US30040W1080 Eversource Energy Reg.Shares STK 150 150 0 USD 88,640 11.921,99 0,03
US3021301094 Expeditors Intl of Wash. Inc. Reg.Shares STK 100 100 0 USD 105,130 9.426,59 0,02
US3030751057 FactSet Research Systems Inc. Reg.Shares STK 50 50 0 USD 439,900 19.722,04 0,05
US3119001044 Fastenal Co. Reg.Shares STK 250 250 0 USD 59,710 13.384,89 0,04
US34959J1088 Fortive Corp. Reg.Shares STK 200 200 0 USD 62,130 11.141,90 0,03
US34964C1062 Fortune Brands Home & Sec.Inc. Reg.Shares STK 120 120 0 USD 77,710 8.361,53 0,02
US3687361044 Generac Holdings Inc. Reg.Shares STK 30 30 0 USD 311,060 8.367,45 0,02
US3703341046 General Mills Inc. Reg.Shares STK 200 200 0 USD 67,940 12.183,82 0,03
US3755581036 Gilead Sciences Inc. Reg.Shares STK 944 1.144 200 USD 59,660 50.499,03 0,13
US4180561072 Hasbro Inc. Reg.Shares STK 150 150 0 USD 84,500 11.365,16 0,03
US40412C1018 HCA Healthcare Inc. Reg.Shares STK 206 206 0 USD 254,960 47.094,16 0,12
US8064071025 Henry Schein Inc. Reg.Shares STK 150 150 0 USD 87,850 11.815,74 0,03
US43300A2033 Hilton Worldwide Holdings Inc. Reg.Shares STK 100 100 0 USD 153,150 13.732,35 0,04
US4364401012 Hologic Inc. Reg.Shares STK 200 200 0 USD 76,670 13.749,38 0,04
US4404521001 Hormel Foods Corp. Reg.Shares STK 200 200 0 USD 51,500 9.235,60 0,02
US4448591028 Humana Inc. Reg.Shares STK 98 98 0 USD 439,390 38.610,37 0,10
US4461501045 Huntington Bancshares Inc. Reg.Shares STK 800 800 0 USD 14,890 10.681,01 0,03
US45167R1041 IDEX Corp. Reg.Shares STK 50 50 0 USD 195,370 8.759,02 0,02
US45168D1046 IDEXX Laboratories Inc. Reg.Shares STK 65 65 0 USD 548,680 31.978,66 0,08
US4523081093 Illinois Tool Works Inc. Reg.Shares STK 241 341 100 USD 214,660 46.386,96 0,12
US4523271090 Illumina Inc. Reg.Shares STK 112 112 0 USD 352,040 35.353,94 0,09
US45784P1012 Insulet Corporation Reg.Shares STK 50 50 0 USD 263,650 11.820,22 0,03
US4601461035 International Paper Co. Reg.Shares STK 200 200 0 USD 46,390 8.319,21 0,02
US4595061015 Intl Flavors & Fragrances Inc. Reg.Shares STK 100 100 0 USD 131,210 11.765,08 0,03
IE00B4Q5ZN47 Jazz Pharmaceuticals PLC Reg.Shares STK 80 80 0 USD 157,430 11.292,89 0,03
IE00BY7QL619 Johnson Controls Internat. PLC Reg.Shares STK 547 547 0 USD 67,000 32.861,69 0,09
US4878361082 Kellogg Co. Reg.Shares STK 200 200 0 USD 64,070 11.489,80 0,03
US4932671088 Keycorp Reg.Shares STK 600 600 0 USD 23,010 12.379,29 0,03
US4943681035 Kimberly-Clark Corp. Reg.Shares STK 100 100 0 USD 123,850 11.105,13 0,03
US5486611073 Lowe’s Companies Inc. Reg.Shares STK 542 542 0 USD 209,490 101.809,98 0,27
NL0009434992 Lyondellbasell Industries NV Reg.Shares A STK 100 100 0 USD 105,020 9.416,72 0,02
US5717481023 Marsh & McLennan Cos. Inc. Reg.Shares STK 387 387 0 USD 171,840 59.629,75 0,16
US5926881054 Mettler-Toledo Intl Inc. Reg.Shares STK 10 10 0 USD 1.405,740 12.604,71 0,03
US5949181045 Microsoft Corp. Reg.Shares STK 850 850 0 USD 313,860 239.211,84 0,63
US6153691059 Moody’s Corp. Reg.Shares STK 129 129 0 USD 338,320 39.133,18 0,10
US6558441084 Norfolk Southern Corp. Reg.Shares STK 192 192 0 USD 289,150 49.779,69 0,13
US6658591044 Northern Trust Corp. Reg.Shares STK 100 100 0 USD 120,750 10.827,17 0,03
US67066G1040 NVIDIA Corp. Reg.Shares STK 1.090 1.250 160 USD 276,900 270.630,80 0,71
US6826801036 Oneok Inc. (New) Reg.Shares STK 200 1.000 800 USD 71,710 12.859,90 0,03
US7134481081 PepsiCo Inc. Reg.Shares STK 1.050 1.050 0 USD 167,960 158.133,15 0,42
US7185461040 Phillips 66 Reg.Shares STK 200 600 400 USD 87,440 15.680,79 0,04
US6934751057 PNC Financial Services Group Reg.Shares STK 324 324 0 USD 190,730 55.410,46 0,15
US73278L1052 Pool Corp. Reg.Shares STK 30 30 0 USD 449,440 12.089,85 0,03
US6935061076 PPG Industries Inc. Reg.Shares STK 179 179 0 USD 132,940 21.337,15 0,06
US74251V1026 Principal Financial Group Inc. Reg.Shares STK 200 600 400 USD 74,560 13.370,99 0,04
US74340W1036 ProLogis Inc. Reg.Shares STK 564 564 0 USD 164,140 83.008,26 0,22
US7443201022 Prudential Financial Inc. Reg.Shares STK 150 150 0 USD 120,300 16.180,23 0,04
US74834L1008 Quest Diagnostics Inc. Reg.Shares STK 100 100 0 USD 138,960 12.459,99 0,03
US7591EP1005 Regions Financial Corp. Reg.Shares STK 1.000 1.000 0 USD 22,650 20.309,35 0,05
US7611521078 ResMed Inc. Reg.Shares STK 50 100 50 USD 249,010 11.163,86 0,03
US7739031091 Rockwell Automation Inc. Reg.Shares STK 100 100 0 USD 280,720 25.171,04 0,07
US7766961061 Roper Technologies Inc. Reg.Shares STK 100 100 0 USD 478,320 42.889,04 0,11
US78409V1044 S&P Global Inc. Reg.Shares STK 82 83 1 USD 418,950 30.803,77 0,08
US8574771031 State Street Corp. Reg.Shares STK 200 700 500 USD 92,110 16.518,27 0,04
IE00BFY8C754 Steris PLC Reg.Shares STK 190 300 110 USD 245,890 41.891,15 0,11
US78486Q1013 SVB Financial Group Reg.Shares STK 60 100 40 USD 567,040 30.506,52 0,08
US74144T1088 T. Rowe Price Group Inc. Reg.Shares STK 100 400 300 USD 153,100 13.727,86 0,04
US87918A1051 Teladoc Health Inc. Reg.Shares STK 200 400 200 USD 73,070 13.103,79 0,03
US88160R1014 Tesla Inc. Reg.Shares STK 300 344 44 USD 1.093,990 294.281,10 0,77
US8825081040 Texas Instruments Inc. Reg.Shares STK 708 708 0 USD 187,450 118.999,87 0,31
US0200021014 The Allstate Corp. Reg.Shares STK 150 150 0 USD 140,390 18.882,31 0,05
US0640581007 The Bk of New York MellonCorp. Reg.Shares STK 632 882 250 USD 51,840 29.377,16 0,08
US1890541097 The Clorox Co. Reg.Shares STK 100 300 200 USD 139,500 12.508,41 0,03
US1912161007 The Coca-Cola Co. Reg.Shares STK 3.020 3.020 0 USD 62,210 168.459,27 0,44
US4370761029 The Home Depot Inc. Reg.Shares STK 770 770 0 USD 308,460 212.969,47 0,56
US89417E1091 The Travelers Companies Inc. Reg.Shares STK 75 150 75 USD 185,550 12.478,14 0,03
US2546871060 The Walt Disney Co. Reg.Shares STK 1.386 1.386 0 USD 140,960 175.180,95 0,46
US8923561067 Tractor Supply Co. Reg.Shares STK 100 200 100 USD 232,850 20.878,73 0,05
IE00BK9ZQ967 Trane Technologies PLC Reg.Shares STK 100 300 200 USD 158,590 14.220,13 0,04
US89832Q1094 Truist Financial Corp. Reg.Shares STK 1.029 1.029 0 USD 58,740 54.197,23 0,14
US9182041080 V.F. Corp. Reg.Shares STK 200 200 0 USD 58,410 10.474,78 0,03
US91879Q1094 Vail Resorts Inc. Reg.Shares STK 50 50 0 USD 264,360 11.852,05 0,03
US91913Y1001 Valero Energy Corp. Reg.Shares STK 500 500 0 USD 100,500 45.057,16 0,12
US92532F1003 Vertex Pharmaceuticals Inc. Reg.Shares STK 150 150 0 USD 256,520 34.501,68 0,09
US3848021040 W.W. Grainger Inc. Reg.Shares STK 50 100 50 USD 520,640 23.341,85 0,06
US9418481035 Waters Corp. Reg.Shares STK 100 100 0 USD 321,660 28.841,96 0,08
US9553061055 West Pharmaceutic.Services Inc Reg.Shares STK 40 140 100 USD 418,010 14.992,51 0,04
US98419M1009 Xylem Inc. Reg.Shares STK 250 250 0 USD 88,100 19.748,94 0,05
US98978V1035 Zoetis Inc. Reg.Shares Cl.A STK 363 463 100 USD 191,320 62.272,28 0,16
Verzinsliche Wertpapiere 3.959.132,13 10,38
EUR 3.959.132,13 10,38
DE0001102457 0,2500 % Bundesrep.Deutschland Anl. 18/​281) EUR 600.000 600.000 0 % 98,785 592.710,00 1,56
XS2381671671 0,2500 % Credit Suisse AG (Ldn Br.) MTN 21/​281) EUR 175.000 175.000 0 % 90,026 157.544,63 0,41
XS2390400716 0,3750 % ENEL Finance Intl N.V. MTN 21/​29 EUR 100.000 100.000 0 % 90,637 90.636,50 0,24
EU000A3KM903 0,2000 % Europaeische Union MTN 21/​36 EUR 200.000 200.000 0 % 86,380 172.760,00 0,45
GR0124037715 0,7500 % Griechenland Notes 21/​31 EUR 200.000 200.000 0 % 85,043 170.086,00 0,45
DE000A2YN1B4 0,0100 % Investitionsbank Berlin IHS S.214 21/​28 EUR 300.000 300.000 0 % 94,147 282.441,00 0,74
NL0015614579 0,0000 % Koenigreich Niederlande Anl. 20/​52 EUR 100.000 100.000 0 % 77,555 77.555,00 0,20
ES0000012H41 0,1000 % Koenigreich Spanien Bonos 21/​31 EUR 200.000 200.000 0 % 89,633 179.265,00 0,47
ES0000012K20 0,7000 % Koenigreich Spanien Bonos 22/​32 EUR 800.000 800.000 0 % 92,813 742.504,00 1,95
ES0000012G00 1,0000 % Koenigreich Spanien Obligaciones 20/​50 EUR 200.000 200.000 0 % 78,687 157.374,00 0,41
BE0000350596 0,4000 % Königreich Belgien Obl. Lin. 20/​40 EUR 100.000 100.000 0 % 84,372 84.372,00 0,22
ES0000012F43 0,6000 % Königreich Spanien Bonos 19/​29 EUR 200.000 200.000 0 % 96,343 192.685,00 0,51
FR00140044X1 0,7500 % La Banque Postale Non-Pref. MTN 21/​31 EUR 100.000 100.000 0 % 88,467 88.466,50 0,23
IT0005370306 2,1000 % Republik Italien B.T.P. 19/​26 EUR 100.000 100.000 0 % 104,002 104.002,00 0,27
IT0005433690 0,2500 % Republik Italien B.T.P. 21/​28 EUR 200.000 200.000 0 % 92,796 185.592,00 0,49
IT0005449969 0,9500 % Republik Italien B.T.P. 21/​31 EUR 100.000 100.000 0 % 90,775 90.775,00 0,24
IT0005433195 0,9500 % Republik Italien B.T.P. 21/​37 EUR 100.000 100.000 0 % 84,398 84.398,00 0,22
XS2309428113 1,1250 % Republik Kroatien Notes 21/​331) EUR 100.000 100.000 0 % 88,705 88.704,50 0,23
XS2420426038 0,2500 % Republik Lettland MTN 21/​30 EUR 100.000 100.000 0 % 92,076 92.076,00 0,24
PTOTECOE0037 1,0000 % Republik Portugal Obr. 21/​52 EUR 50.000 150.000 100.000 % 77,181 38.590,50 0,10
XS1768067297 2,5000 % Republik Rumänien MTN 18/​30 Reg.S EUR 100.000 100.000 0 % 92,000 92.000,00 0,24
XS2297209293 0,0000 % Republik Zypern MTN 21/​26 EUR 100.000 100.000 0 % 95,350 95.350,00 0,25
DE000A3MQS56 1,3750 % Vonovia SE MTN 22/​26 EUR 100.000 100.000 0 % 99,245 99.244,50 0,26
Sonstige Beteiligungswertpapiere 359.390,91 0,95
CHF 359.390,91 0,95
CH0012032048 Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine STK 1.000 1.000 0 CHF 370,550 359.390,91 0,95
Wertpapier-Investmentanteile 15.357.773,36 40,46
Gruppenfremde Wertpapier-Investmentanteile 15.357.773,36 40,46
EUR 10.060.143,50 26,51
AT0000A1PY56 ERSTE RESPONSIBLE BD EMERG.CO. Inh.-Ant. I A ANT ANT 14.600 14.600 0 EUR 94,130 1.374.298,00 3,62
IE00BJK55C48 iShs II-E.H.Yd Co.Bd ESG U.ETF Reg.Shs Acc. ANT 530.000 658.000 128.000 EUR 4,984 2.641.520,00 6,96
IE00BYX8XC17 iShs IV-iShs MSCI Japan SRI Reg.Shares ANT 92.500 144.500 52.000 EUR 6,073 561.752,50 1,48
IE00BYVJRP78 iShs IV-Sust.MSCI Em.Mkts SRI Reg.Shares ANT 200.000 286.000 86.000 EUR 7,288 1.457.600,00 3,84
IE00BYZTVT56 iShsII-EO Corp Bd ESG U.ETF Reg.Shares ANT 515.000 591.000 76.000 EUR 4,962 2.555.327,00 6,73
IE00B52VJ196 iShsII-MSCI Europe SRI U.ETF Reg.Shs (Acc) ANT 100 30.700 30.600 EUR 60,130 6.013,00 0,02
LU0446734369 UBS(L)FS-MSCI EMU Value UCITS Inhaber-Ant. A-dis ANT 38.200 38.200 0 EUR 38,315 1.463.633,00 3,86
USD 5.297.629,86 13,95
LU1806495575 AIS-Amun.Idx US Corp. SRI A.N.UCIT.ETF USD A.N ANT 34.300 34.300 0 USD 57,619 1.772.097,47 4,67
IE00BKF09C98 iShs II-$ H.Yd Co.Bd ESG U.ETF Reg.Shares Dis. ANT 195.000 387.000 192.000 USD 4,924 860.954,94 2,26
IE00BYVJRP78 iShs IV-Sust.MSCI Em.Mkts SRI Reg.Shares ANT 220.000 220.000 0 USD 8,103 1.598.341,18 4,21
IE00BD1F4M44 iShsIV-Edge MSCI USA V.F.U.ETF Reg.Shares ANT 128.000 128.000 0 USD 9,290 1.066.236,27 2,81
Summe Wertpapiervermögen EUR 32.105.305,74 84,41
Derivate
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.)
Aktienindex-Derivate
Forderungen/​ Verbindlichkeiten
Aktienindex-Terminkontrakte 36.877,38 0,10
DJ Euro Stoxx 50 Future (STXE) Juni 22 XEUR EUR Anzahl -48 -64.957,50 -0,17
Mini Sized DJIA Index Future (1YM) Juni 22 XCBT USD Anzahl 6 61.197,04 0,16
MSCI Emerg. Mkts. Index Future (MEM) Juni 22 IFUS USD Anzahl 7 19.237,84 0,05
STXE 600 ESG-X Index Future (FSEG) Juni 22 XEUR EUR Anzahl 20 21.400,00 0,06
Optionsrechte -1.360,00 0,00
Optionsrechte auf Aktienindices -1.360,00 0,00
DJ Euro Stoxx50 Index (SX5E) Call Apr. 22 4050 XEUR Anzahl -40 EUR 23,400 -9.360,00 -0,02
DJ Euro Stoxx50 Index (SX5E) Put Apr. 22 3700 XEUR Anzahl 40 EUR 20,000 8.000,00 0,02
Summe Aktienindex-Derivate EUR 35.517,38 0,10
Zins-Derivate
Forderungen/​ Verbindlichkeiten
Zinsterminkontrakte 112.096,85 0,30
EURO Bund Future (FGBL) Juni 22 XEUR EUR -1.300.000 57.260,00 0,15
EURO-BTP Future (FBTP) Juni 22 XEUR EUR -400.000 10.200,00 0,03
Two-Year US Treasury Note Future (TU) Juni 22 XCBT USD -2.000.000 25.218,56 0,07
Ultra Long Term US Treas. Bond Future (UB) Juni 22 XCBT USD -300.000 19.418,29 0,05
Summe Zins-Derivate EUR 112.096,85 0,30
Devisen-Derivate
Forderungen/​ Verbindlichkeiten
Devisenterminkontrakte (Kauf) 9.587,11 0,03
Offene Positionen
AUD/​USD 466.740,72 OTC -594,98 0,00
JPY/​EUR 168.797.735,00 OTC 8.232,57 0,02
NZD/​USD 508.086,12 OTC 2.618,73 0,01
USD/​EUR 380.000,00 OTC -669,21 0,00
Devisenterminkontrakte (Verkauf) -27.740,99 -0,07
Offene Positionen
CHF/​EUR 440.000,00 OTC -2.616,69 -0,01
DKK/​EUR 4.700.000,00 OTC -82,44 0,00
GBP/​EUR 250.000,00 OTC 1.205,45 0,00
JPY/​USD 207.072.472,00 OTC -24.410,47 -0,06
SEK/​EUR 1.600.000,00 OTC -1.836,84 0,00
Summe Devisen-Derivate EUR -18.153,88 -0,04
Swaps
Forderungen/​ Verbindlichkeiten
Zinsswaps -205.739,19 -0,54
(Erhalten/​Zahlen)
IRS 0.542% USD /​ LIBUSDM03 USD /​ DGZ_​FRA 22.10.2023 OTC USD 450.000 -10.056,43 -0,03
IRS 1.21% USD /​ LIBUSDM03 USD /​ DGZ_​FRA 22.10.2026 OTC USD 600.000 -26.615,95 -0,07
IRS 1.435% USD /​ LIBUSDM03 USD /​ DGZ_​FRA 22.10.2028 OTC USD 300.000 -14.226,59 -0,04
IRS 1.59% USD /​ SOFR USD /​ BNP_​PAR 01.02.2032 OTC USD 1.400.000 -54.190,69 -0,14
IRS 1.628% USD /​ LIBUSDM03 USD /​ DGZ_​FRA 22.10.2031 OTC USD 250.000 -12.825,16 -0,03
IRS 1.6531% USD /​ SOFR USD /​ BNP_​PAR 01.02.2052 OTC USD 700.000 -45.866,91 -0,12
IRS 1.847% USD /​ LIBUSDM03 USD /​ DGZ_​FRA 22.10.2051 OTC USD 550.000 -41.957,46 -0,11
Summe Swaps EUR -205.739,19 -0,54
Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds
Bankguthaben
EUR-Guthaben bei der Verwahrstelle
DekaBank Deutsche Girozentrale EUR 5.291.442,56 % 100,000 5.291.442,56 13,93
Guthaben in sonstigen EU/​EWR-Währungen
DekaBank Deutsche Girozentrale DKK 187.621,54 % 100,000 25.224,39 0,07
DekaBank Deutsche Girozentrale NOK 17.212,52 % 100,000 1.789,56 0,00
DekaBank Deutsche Girozentrale SEK 159.409,75 % 100,000 15.428,67 0,04
Guthaben in Nicht-EU/​EWR-Währungen
DekaBank Deutsche Girozentrale AUD 14.010,83 % 100,000 9.400,24 0,02
DekaBank Deutsche Girozentrale CHF 18.844,28 % 100,000 18.276,79 0,05
DekaBank Deutsche Girozentrale GBP 35.038,25 % 100,000 41.271,48 0,11
DekaBank Deutsche Girozentrale JPY 1.943.139,00 % 100,000 14.325,71 0,04
DekaBank Deutsche Girozentrale NZD 8.628,21 % 100,000 5.376,17 0,01
DekaBank Deutsche Girozentrale USD 117.154,89 % 100,000 105.048,10 0,28
Summe Bankguthaben EUR 5.527.583,67 14,55
Summe der Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds EUR 5.527.583,67 14,55
Sonstige Vermögensgegenstände
Zinsansprüche EUR 8.497,91 8.497,91 0,02
Dividendenansprüche EUR 19.825,61 19.825,61 0,05
Einschüsse (Initial Margins) EUR 388.450,89 388.450,89 1,02
Forderungen aus Wertpapier-Darlehen EUR 108,16 108,16 0,00
Forderungen aus Anteilscheingeschäften EUR 97.788,84 97.788,84 0,26
Forderungen aus Quellensteuerrückerstattung EUR 2.747,82 2.747,82 0,01
Summe Sonstige Vermögensgegenstände EUR 517.419,23 1,36
Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten aus Wertpapier-Darlehen EUR -35,70 -35,70 0,00
Verbindlichkeiten aus Anteilscheingeschäften EUR -2.089,08 -2.089,08 -0,01
Allgemeine Fondsverwaltungsverbindlichkeiten EUR -49.243,77 -49.243,77 -0,13
Summe Sonstige Verbindlichkeiten EUR -51.368,55 -0,14
Fondsvermögen EUR 38.022.661,25 100,00
Umlaufende Anteile STK 382.690,000
Anteilwert EUR 99,36

 

Gattungsbezeichnung Stück bzw. Wertpapier-Darlehen
Nominal in EUR
in Währung befristet unbefristet gesamt
Erläuterungen zu den Wertpapier-Darlehen (besichert)
Folgende Wertpapiere sind zum Berichtsstichtag als Wertpapier-Darlehen übertragen:
Boliden AB Namn-Aktier STK 159 7.322,09
Umicore S.A. Actions Nom. STK 472 18.459,92
0,2500 % Bundesrep.Deutschland Anl. 18/​28 EUR 600.000 592.710,00
0,2500 % Credit Suisse AG (Ldn Br.) MTN 21/​28 EUR 175.000 157.544,63
1,1250 % Republik Kroatien Notes 21/​33 EUR 100.000 88.704,50
Gesamtbetrag der Rückerstattungsansprüche aus Wertpapier-Darlehen: EUR 864.741,14 864.741,14

 

Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per 31.03.2022
Vereinigtes Königreich, Pfund (GBP) 0,84897 = 1 Euro (EUR)
Dänemark, Kronen (DKK) 7,43810 = 1 Euro (EUR)
Norwegen, Kronen (NOK) 9,61830 = 1 Euro (EUR)
Schweden, Kronen (SEK) 10,33205 = 1 Euro (EUR)
Schweiz, Franken (CHF) 1,03105 = 1 Euro (EUR)
Vereinigte Staaten, Dollar (USD) 1,11525 = 1 Euro (EUR)
Japan, Yen (JPY) 135,64000 = 1 Euro (EUR)
Australien, Dollar (AUD) 1,49048 = 1 Euro (EUR)
Neuseeland, Dollar (NZD) 1,60490 = 1 Euro (EUR)

 

Marktschlüssel
Terminbörsen
XEUR Eurex (Eurex Frankfurt/​Eurex Zürich)
IFUS New York/​N.Y. – ICE Futures U.S.
XCBT Chicago – Chicago Board of Trade (CBOT)
OTC Over-the-Counter

 

Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):

 

ISIN Gattungsbezeichnung Stück bzw. Käufe/​ Verkäufe/​
Anteile bzw. Zugänge Abgänge
Nominal in Whg.
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
CHF
CH0432492467 Alcon AG Namens-Aktien STK 400 400
EUR
FR0000120404 ACCOR S.A. Actions Port. STK 1.300 1.300
AT0000652011 Erste Group Bank AG Inhaber-Aktien STK 400 400
FR0010533075 Getlink SE Actions Port. STK 800 800
NL0015000LU4 Iveco Group N.V. Aandelen op naam STK 640 640
FR0000133308 Orange S.A. Actions Port. STK 3.000 3.000
DE0007165631 Sartorius AG Vorzugsaktien STK 100 100
DE0007236101 Siemens AG Namens-Aktien STK 900 900
FR0010613471 Suez S.A. Actions Port. STK 2.000 2.000
NL0015000IY2 Universal Music Group N.V. Aandelen op naam STK 1.625 1.625
GBP
JE00B8KF9B49 WPP PLC Reg.Shares STK 2.000 2.000
JPY
JP3497400006 Daifuku Co. Ltd. Reg.Shares STK 200 200
JP3475350009 Daiichi Sankyo Co. Ltd. Reg.Shares STK 2.000 2.000
JP3505000004 Daiwa House Industry Co. Ltd. Reg.Shares STK 600 600
JP3786200000 Hitachi Metals Ltd. Reg.Shares STK 600 600
JP3854600008 Honda Motor Co. Ltd. Reg.Shares STK 1.800 1.800
JP3247010006 Kyushu Railway Company Reg.Shares STK 600 600
JP3914400001 Murata Manufacturing Co. Ltd. Reg.Shares STK 300 300
JP3651210001 Nabtesco Corp. Reg.Shares STK 300 300
JP3695200000 NGK Insulators Ltd. Reg.Shares STK 800 800
JP3756600007 Nintendo Co. Ltd. Reg.Shares STK 100 100
JP3048110005 Nomura Real Estate Mast.Fd Inc Reg.Shares STK 10 10
JP3400400002 SCSK Corp. Reg.Shares STK 400 400
JP3419400001 Sekisui Chemical Co. Ltd. Reg.Shares STK 1.000 1.000
JP3600200004 Toho Gas Co. Ltd. Reg.Shares STK 500 500
JP3955000009 Yokogawa Electric Corp. Reg.Shares STK 3.000 3.000
SEK
SE0000148884 Skandinaviska Enskilda Banken Namn-Aktier A (fria) STK 1.800 1.800
SE0007100599 Svenska Handelsbanken AB Namn-Aktier A STK 4.000 4.000
USD
IE00B4BNMY34 Accenture PLC Reg.Shares Cl.A STK 165 165
US0997241064 BorgWarner Inc. Reg.Shares STK 500 500
US2091151041 Consolidated Edison Inc. Reg.Shares STK 150 150
US2441991054 Deere & Co. Reg.Shares STK 100 100
US42250P1030 Healthpeak Properties Inc. Reg.Shares STK 400 400
US46284V1017 Iron Mountain Inc. Reg.Shares STK 300 300
US5500211090 Lululemon Athletica Inc. Reg.Shares STK 50 50
US55261F1049 M&T Bank Corp. Reg.Shares STK 100 100
US58733R1023 Mercadolibre Inc. Reg.Shares STK 15 15
US6541061031 NIKE Inc. Reg.Shares Cl.B STK 500 500
US79466L3024 salesforce.com Inc. Reg.Shares STK 350 350
US8243481061 Sherwin-Williams Co. Reg.Shares STK 150 150
US8713321029 Sylvamo Corp. Reg.Shares STK 18 18
US7427181091 The Procter & Gamble Co. Reg.Shares STK 700 700
Verzinsliche Wertpapiere
EUR
XS2390400807 0,8750 % ENEL Finance Intl N.V. MTN 21/​34 EUR 100.000 100.000
XS2386650274 0,8750 % ERG S.p.A. MTN 21/​31 EUR 100.000 100.000
XS2381853279 0,2500 % National Grid PLC MTN 21/​28 EUR 100.000 100.000
XS2381853436 0,7500 % National Grid PLC MTN 21/​33 EUR 100.000 100.000
IT0005438004 1,5000 % Republik Italien B.T.P. 20/​45 EUR 100.000 100.000
IT0005425233 1,7000 % Republik Italien B.T.P. 20/​51 EUR 100.000 100.000
XS2410367747 2,8800 % Telefónica Europe B.V. FLR Notes 21/​Und. EUR 100.000 100.000
FR0014006IX6 2,0000 % Veolia Environnement S.A. FLR Notes 21/​Und. EUR 100.000 100.000
USD
US46513JB346 2,7500 % Israel Bonds 20/​30 USD 200.000 200.000
US46513JB429 3,8750 % Israel Bonds 20/​50 USD 400.000 400.000
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Verzinsliche Wertpapiere
EUR
XS2382953789 0,4500 % Czech Gas Netw.Invest.S.à r.l. Notes 21/​29 EUR 100.000 100.000
XS2270142966 0,6250 % Deutsche Bahn Finance GmbH MTN 20/​50 EUR 300.000 300.000
XS2384723263 0,2500 % Mondelez Intl Hldgs Nether. BV Notes 20/​29 Reg.S EUR 100.000 100.000
XS2384726282 0,6250 % Mondelez Intl Hldgs Nether. BV Notes 21/​32 Reg.S EUR 100.000 100.000
XS2384726449 1,2500 % Mondelez Intl Hldgs Nether. BV Notes 21/​41 Reg.S EUR 100.000 100.000
XS2108987517 1,2500 % Republik Chile Bonds 20/​40 EUR 100.000 100.000
XS2388182573 0,5000 % Smurfit Kappa Treasury PUC Notes 21/​29 EUR 100.000 100.000
XS2388183381 1,0000 % Smurfit Kappa Treasury PUC Notes 21/​33 EUR 100.000 100.000
USD
US168863DV76 3,5000 % Republik Chile Notes 22/​34 USD 200.000 200.000
US168863DW59 4,0000 % Republik Chile Notes 22/​52 USD 200.000 200.000
Nichtnotierte Wertpapiere
Aktien
DKK
DK0010268606 Vestas Wind Systems AS Navne-Aktier STK 140 140
GBP
GB00B02L3W35 Berkeley Group Holdings PLC Reg.Ordinary Shares STK 300 300
GB0006043169 Wm. Morrison Supermarkets PLC Reg.Shares STK 5.555 5.555
JPY
JP3729400006 Nippon Express Co. Ltd. Reg.Shares STK 200 200
NOK
NO0010031479 DnB ASA Navne-Aksjer A STK 1.400 1.400
SEK
SE0012455673 Boliden AB Namn-Aktier (Post Split) STK 500 500
SE0015811567 Boliden AB Reg.Redemption Shares STK 500 500
USD
BMG475671050 IHS Markit Ltd. Reg.Shares STK 291 291
US4851703029 Kansas City Southern Reg.Shares STK 50 50
US92220P1057 Varian Medical Systems Inc. Reg.Shares STK 100 100
Wertpapier-Investmentanteile
Gruppenfremde Wertpapier-Investmentanteile
USD
IE00B5M4WH52 iShsIII-iSh.JPM EM L.G.B.U.ETF Reg.Shares ANT 2.500 2.500
IE00BYVJRR92 iShsIV-MSCI USA SRI UCITS ETF Reg.Shares ANT 176.750 176.750

 

Gattungsbezeichnung Stück bzw. Volumen
Anteile bzw. Whg. in 1.000
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.)
Terminkontrakte
Aktienindex-Terminkontrakte
Gekaufte Kontrakte: EUR 10.854
(Basiswert(e): Dow Jones Industrial Average Index (Price) (USD), EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR), MSCI Daily World Index (Net Return) (EUR), MSCI Emerging Markets Index, Nasdaq-100 Index, Nikkei 225 Stock Average Index (JPY), Russell 2000 Index, S&P 500 Index, STXE 600 ESG-X Index (Price) (EUR))
Verkaufte Kontrakte: EUR 9.830
(Basiswert(e): EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR), Nikkei 225 Stock Average Index (JPY), S&P 500 Index, STXE 600 ESG-X Index (Price) (EUR))
Zinsterminkontrakte
Gekaufte Kontrakte: EUR 1.093
(Basiswert(e): EURO Bund Future (FGBL), EURO-BTP Future (FBTP))
Verkaufte Kontrakte: EUR 26.219
(Basiswert(e): EURO Bobl Future (FGBM), EURO Bund Future (FGBL), EURO Buxl Future (FGBX), EURO-BTP Future (FBTP), Five-Year US Treasury Note Future (FV), Ten-Year US Treasury Note Future (TY), Two-Year US Treasury Note Future (TU), Ultra Long Term US Treas. Bond Future (UB), Ultra Ten-Year US Treas.Note Future (UXY), US Treasury Long Bond Future (US))
Optionsrechte
Optionsrechte auf Aktienindex-Derivate
Optionsrechte auf Aktienindices
Gekaufte Kaufoptionen (Call): EUR 425
(Basiswert(e): EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR))
Gekaufte Verkaufoptionen (Put): EUR 1.725
(Basiswert(e): EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR))
Verkaufte Verkaufoptionen (Put): EUR 222
(Basiswert(e): EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR))
Optionsrechte auf Zins-Derivate
Optionsrechte auf Zinsterminkontrakte
Gekaufte Verkaufoptionen (Put): EUR 2.094
(Basiswert(e): EURO Bund Future (FGBL))
Verkaufte Kaufoptionen (Call): EUR 1.539
(Basiswert(e): EURO Bund Future (FGBL))
Währungsderivate
Optionsrechte auf Devisen-Derivate
Optionsrechte auf Devisen
Gekaufte Kaufoptionen (Call):
EUR/​USD EUR 5.122
Gekaufte Verkaufoptionen (Put):
EUR/​USD EUR 1.170
Verkaufte Kaufoptionen (Call):
EUR/​USD EUR 522
Verkaufte Verkaufoptionen (Put):
EUR/​USD EUR 4.997
Devisentermingeschäfte
Devisenterminkontrakte (Verkauf)
Verkauf von Devisen auf Termin:
CHF/​EUR EUR 2.407
DKK/​EUR EUR 4.740
GBP/​EUR EUR 2.633
JPY/​EUR EUR 5.072
JPY/​USD EUR 2.868
SEK/​EUR EUR 714
USD/​EUR EUR 17.485
Devisenterminkontrakte (Kauf)
Kauf von Devisen auf Termin:
AUD/​USD EUR 314
CHF/​EUR EUR 2.405
DKK/​EUR EUR 4.915
GBP/​EUR EUR 2.601
JPY/​EUR EUR 6.278
JPY/​USD EUR 1.224
NZD/​USD EUR 316
SEK/​EUR EUR 669
USD/​EUR EUR 12.418
Wertpapierdarlehen (Geschäftsvolumen, bewertet auf Basis des bei Abschluss des Darlehensgeschäftes vereinbarten Wertes):
unbefristet EUR 15.099
(Basiswert(e): 0,0000 % Koenigreich Niederlande Anl. 20/​52, 0,0000 % Republik Zypern MTN 21/​26, 0,2500 % Bundesrep.Deutschland Anl. 18/​28, 0,2500 % Credit Suisse AG (Ldn Br.) MTN 21/​28, 0,2500 % National Grid PLC MTN 21/​28, 0,2500 % Republik Lettland MTN 21/​30, 0,4000 % Königreich Belgien Obl. Lin. 20/​40, 0,6000 % Königreich Spanien Bonos 19/​29, 0,7500 % National Grid PLC MTN 21/​33, 1,0000 % Koenigreich Spanien Obligaciones 20/​50, 1,0000 % Republik Portugal Obr. 21/​52, 1,1250 % Republik Kroatien Notes 21/​33, 1,2500 % Republik Chile Bonds 20/​40, 2,0000 % Veolia Environnement S.A. FLR Notes 21/​Und., 2,5000 % Republik Rumänien MTN 18/​30 Reg.S, 3,8750 % Israel Bonds 20/​50, Aeon Co. Ltd. Reg.Shares, Ajinomoto Co. Inc. Reg.Shares, Alcon AG Namens-Aktien, American Express Co. Reg.Shares, Antofagasta PLC Reg.Shares, Aptiv PLC Reg.Shares, ASML Holding N.V. Aandelen op naam, AXA S.A. Actions au Porteur, Banco Bilbao Vizcaya Argent. Acciones Nom., Barratt Developments PLC Reg.Shares, Berkeley Group Holdings PLC Reg.Ordinary Shares, BT Group PLC Reg.Shares, Capcom Co. Ltd. Reg.Shares, Chugai Pharmaceutical Co. Ltd. Reg.Shares, Cie Génle Éts Michelin SCpA Actions Nom., Danone S.A. Actions Port., Deutsche Börse AG Namens-Aktien, East Japan Railway Co. Reg.Shares, Givaudan SA Namens-Aktien, Hankyu Hanshin Holdings Inc. Reg.Shares, Henkel AG & Co. KGaA Inhaber-Stammaktien, Hitachi Metals Ltd. Reg.Shares, InterContinental Hotels Group Reg.Shares, Johnson, Matthey PLC Reg.Shares, Kansai Paint Co. Ltd. Reg.Shares, Kao Corp. Reg.Shares, Keio Corp. Reg.Shares, Kikkoman Corp. Reg.Shares, Kingfisher PLC Reg.Shares, Miura Co. Ltd. Reg.Shares, Mowi ASA Navne-Aksjer, NGK Insulators Ltd. Reg.Shares, Nomura Real Estate Mast.Fd Inc Reg.Shares, Odakyu Electric Railway Co.Ltd Reg.Shares, Omron Corp. Reg.Shares, Pandora A/​S Navne-Aktier, SCSK Corp. Reg.Shares, Severn Trent PLC Reg.Shares, SG Holdings Co. Ltd. Reg.Shares, Sony Group Corp. Reg.Shares, St. James’s Place PLC Reg.Shares, Suntory Beverage & Food Ltd. Reg.Shares, Swisscom AG Namens-Aktien, Taylor Wimpey PLC Reg.Shares, The Coca-Cola Co. Reg.Shares, The Walt Disney Co. Reg.Shares, Toho Gas Co. Ltd. Reg.Shares, Tokyu Corp. Reg.Shares, Toto Ltd. Reg.Shares, Umicore S.A. Actions Nom., United Utilities Group PLC Reg.Shares, V.F. Corp. Reg.Shares, West Japan Railway Co. Reg.Shares, West Pharmaceutic.Services Inc Reg.Shares, Whitbread PLC Reg.Shares, Wm. Morrison Supermarkets PLC Reg.Shares, Yamaha Corp. Reg.Shares, Yamaha Motor Co. Ltd. Reg.Shares, Yokogawa Electric Corp. Reg.Shares)
Der Anteil der Wertpapiertransaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 54,52 Prozent. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 31.412.167 Euro.

 

 

Entwicklung des Sondervermögens
EUR
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres -.- –
1 Ausschüttung bzw. Steuerabschlag für das Vorjahr -.–
2 Zwischenausschüttung(en) -.–
3 Mittelzufluss (netto) 38.822.818,27
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen EUR 39.381.161,61
davon aus Anteilschein-Verkäufen EUR 39.381.161,61
davon aus Verschmelzung EUR 0,00
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen EUR -558.343,34
4 Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich 12.493,43
5 Ergebnis des Geschäftsjahres -812.650,45
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne 1.288.922,99
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste -2.116.493,46
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres 38.022.661,25

 

Vergleichende Übersicht der letzten drei Geschäftsjahre
Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres Anteilwert
EUR EUR
31.03.2019 0,00 0,00
31.03.2020 0,00 0,00
31.03.2021 0,00 0,00
31.03.2022 38.022.661,25 99,36

 

*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich
Ertrags- und Aufwandsrechnung
für den Zeitraum vom 01.04.2021 – 31.03.2022
(einschließlich Ertragsausgleich)
EUR EUR
I. Erträge insgesamt je Anteil *)
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaftsteuer) 16.191,12 0,04
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) 339.243,19 0,89
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren 3.577,45 0,01
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) 34.197,10 0,09
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland -19.030,89 -0,05
davon Negative Einlagezinsen -19.405,85 -0,05
davon Positive Einlagezinsen 374,96 0,00
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) 0,00 0,00
7. Erträge aus Investmentanteilen 124.616,93 0,33
8. Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften 1.285,82 0,00
davon Erträge aus Wertpapier-Darlehen 1.285,82 0,00
9a. Abzug inländischer Körperschaftsteuer -2.428,90 -0,01
davon inländische Körperschaftsteuer auf inländische Dividendenerträge -2.428,90 -0,01
9b. Abzug ausländischer Quellensteuer -50.933,14 -0,13
davon aus Dividenden ausländischer Aussteller -50.933,14 -0,13
10. Sonstige Erträge 3.928,72 0,01
davon Kompensationszahlungen 3.928,72 0,01
Summe der Erträge 450.647,40 1,18
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen -1.408,05 -0,00
2. Verwaltungsvergütung -541.490,51 -1,41
3. Verwahrstellenvergütung 0,00 0,00
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten 0,00 0,00
5. Sonstige Aufwendungen -81.967,54 -0,21
davon Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften -403,97 -0,00
davon EMIR-Kosten -12.238,36 -0,03
davon Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte -7.440,30 -0,02
davon Kostenpauschale -61.884,91 -0,16
Summe der Aufwendungen -624.866,10 -1,63
III. Ordentlicher Nettoertrag -174.218,70 -0,46
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne 1.341.500,09 3,51
2. Realisierte Verluste -1.152.361,37 -3,01
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften 189.138,72 0,49
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres 14.920,02 0,04
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne 1.288.922,99 3,37
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste -2.116.493,46 -5,53
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres -827.570,47 -2,16
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres -812.650,45 -2,12

 

*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich.
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung
EUR EUR
I. Für die Ausschüttung verfügbar insgesamt je Anteil*)
1 Vortrag aus dem Vorjahr 0,00 0,00
2 Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres 14.920,02 0,04
3 Zuführung aus dem Sondervermögen 0,00 0,00
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet
1 Der Wiederanlage zugeführt 0,00 0,00
2 Vortrag auf neue Rechnung 14.920,02 0,04
III. Gesamtausschüttung 0,00 0,00
1 Zwischenausschüttung 0,00 0,00
2 Endausschüttung 0,00 0,00
Umlaufende Anteile: Stück 382.690

Anhang.

Zusätzliche Angaben zu den Derivaten
Instrumentenart Kontrahent Exposure in EUR
(Angabe nach Marktwerten)
Aktienindex-Terminkontrakte Chicago Board of Trade (CBOT) 61.197,04
Aktienindex-Terminkontrakte Eurex Deutschland -43.557,50
Aktienindex-Terminkontrakte ICE Futures U.S. 19.237,84
Devisenterminkontrakte BNP Paribas S.A. -82,44
Devisenterminkontrakte Commerzbank AG 2.618,73
Devisenterminkontrakte DekaBank Deutsche Girozentrale 5.557,14
Devisenterminkontrakte HSBC Continental Europe S.A. -24.410,47
Devisenterminkontrakte UBS AG [London Branch] -1.836,84
Optionsrechte auf Aktienindices Eurex Deutschland -1.360,00
Zinsswaps BNP Paribas S.A. -100.057,60
Zinsswaps DekaBank Deutsche Girozentrale -105.681,59
Zinsterminkontrakte Chicago Board of Trade (CBOT) 44.636,85
Zinsterminkontrakte Eurex Deutschland 67.460,00

Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotenzial wurde für dieses Sondervermögen gemäß der DerivateV nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt (relativer Value-at-Risk gem. § 8 DerivateV).

Zusammensetzung des Vergleichsvermögens (§ 37 Abs. 5 DerivateV i. V. m. § 9 DerivateV)
13% Bloomberg Barclays Global Aggregate Corporate in EUR, 5% ICE BofA BB & Lower Sovereign External Debt Index in EUR, 30% ICE BofA Global Government Index in EUR, 7% ICE BofA Global High Yield Index in EUR, 40% MSCI AC World NR in EUR, 5% Zinsbenchmark mit tgl. EURIBOR 1M mit monatlichem Zinseszins (30/​360)

Dem Sondervermögen wird ein derivatefreies Vergleichsvermögen gegenübergestellt. Es handelt sich dabei um eine Art virtuelles Sondervermögen, dem keine realen Positionen oder Geschäfte zugrunde liegen. Die Grundidee besteht darin, eine plausible Vorstellung zu entwickeln, wie das Sondervermögen ohne Derivate oder derivative Komponenten zusammengesetzt wäre. Das Vergleichsvermögen muss den Anlagebedingungen, den Angaben im Verkaufsprospekt und den wesentlichen Anlegerinformationen des Sondervermögens im Wesentlichen entsprechen, ein derivatefreier Vergleichsmaßstab wird möglichst genau nachgebildet. In Ausnahmefällen kann von der Forderung des derivatefreien Vergleichsvermögens abgewichen werden, sofern das Sondervermögen Long/​Short-Strategien nutzt oder zur Abbildung von z.B. Rohstoffexposure oder Währungsabsicherungen.

Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko (§ 37 Abs. 4 Satz 1 und 2 DerivateV i. V. m. § 10 DerivateV)
kleinster potenzieller Risikobetrag 0,00%
größter potenzieller Risikobetrag 3,37%
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag 2,75%

Der potenzielle Risikobetrag für das Marktrisiko des Sondervermögens wird über die Risikokennzahl Value-at-Risk (VaR) dargestellt. Zum Ausdruck gebracht wird durch diese Kennzahl der potenzielle Verlust des Sondervermögens, der unter normalen Marktbedingungen mit einem Wahrscheinlichkeitsniveau von 99% (Konfidenzniveau) bei einer angenommenen Haltedauer von 10 Arbeitstagen auf Basis eines effektiven historischen Betrachtungszeitraumes von einem Jahr nicht überschritten wird. Wenn zum Beispiel ein Sondervermögen einen VaR-Wert von 2,5% aufwiese, dann würde unter normalen Marktbedingungen der potenzielle Verlust des Sondervermögens mit einer Wahrscheinlichkeit von 99% nicht mehr als 2,5% des Wertes des Sondervermögens innerhalb von 10 Arbeitstagen betragen. Im Bericht wird die maximale, minimale und durchschnittliche Ausprägung dieser Kennzahl auf Basis einer Beobachtungszeitreihe von maximal einem Jahr oder ab Umstellungsdatum veröffentlicht. Der VaR-Wert des Sondervermögens darf das Zweifache des VaR-Werts des derivatefreien Vergleichsvermögens nicht übersteigen. Hierdurch wird das Marktrisiko des Sondervermögens klar limitiert.

Risikomodell (§ 37 Abs. 4 Satz 3 DerivateV i. V. m. § 10 DerivateV)
Varianz-Kovarianz Ansatz

Im Berichtszeitraum genutzter Umfang des Leverage gemäß der Brutto-Methode (§ 37 Abs. 4 Satz 4 DerivateV i. V. m. § 5 Abs. 2 DerivateV)
128,55%

Emittenten oder Garanten, deren Sicherheiten mehr als 20% des Wertes des Fonds ausgemacht haben (§ 37 Abs. 6 DerivateV):
Im Berichtszeitraum wiesen keine Sicherheiten eine erhöhte Emittentenkonzentration nach § 27 Abs. 7 Satz 4 DerivateV auf.

Zusätzliche Angaben zu den Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäften (besichert)

Instrumentenart Kontrahent Exposure in EUR
(Angabe nach Marktwerten)
Wertpapier-Darlehen DekaBank Deutsche Girozentrale 25.782,01
Wertpapier-Darlehen Organisierte Wertpapier-Darlehenssysteme 838.959,13
Gesamtbetrag der bei Wertpapier-Darlehen von Dritten gewährten Sicherheiten: EUR 494.738,10

 

davon:
Schuldverschreibungen EUR 494.738,10
Gesamtbetrag der bei Wertpapier-Darlehen über organisierte Wertpapier-Darlehenssysteme von Dritten gewährten Sicherheiten: EUR 841.520,83
Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften EUR 1.285,82
Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften EUR 403,97
Umlaufende Anteile STK 382.690
Anteilwert EUR 99,36

Angaben zu Bewertungsverfahren
Die Bewertung der Vermögensgegenstände erfolgt durch die Verwaltungsgesellschaft auf Grundlage der gesetzlichen Regelungen im Kapitalanlagegesetzbuch (§ 168) und der Kapitalanlage-Rechnungslegungs- und -Bewertungsverordnung (KARBV).
Aktien /​ aktienähnliche Genussscheine /​ Beteiligungen
Aktien und aktienähnliche Genussscheine werden grundsätzlich mit dem zuletzt verfügbaren Kurs ihrer Heimatbörse bewertet, sofern die Umsatzvolumina an einer anderen Börse mit gleicher Kursnotierungswährung nicht höher sind. Für Aktien, aktienähnliche Genussscheine und Unternehmensbeteiligungen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Renten /​ rentenähnliche Genussscheine /​ Zertifikate /​ Schuldscheindarlehen
Für die Bewertung von Renten, rentenähnlichen Genussscheinen und Zertifikaten, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen sind, wird grundsätzlich der letzte verfügbare handelbare Kurs zugrunde gelegt. Renten, rentenähnliche Genussscheine und Zertifikate, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit marktnahen Kursstellungen (in der Regel Brokerquotes, alternativ mit sonstigen Preisquellen) bewertet, welche auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden. Die Bewertung von Schuldscheindarlehen erfolgt in der Regel mit Modellbewertungen, die von externen Dienstleistern bezogen und auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden.
Investmentanteile
Investmentanteile werden zum letzten von der Investmentgesellschaft festgestellten Rücknahmepreis bewertet, sofern dieser aktuell und verlässlich ist. Exchange-traded funds (ETFs) werden mit dem zuletzt verfügbaren Börsenkurs bewertet.
Derivate
Die Bewertung von Futures und Optionen, die an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt gehandelt werden, erfolgt grundsätzlich anhand des letzten verfügbaren handelbaren Kurses. Futures und Optionen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit Verkehrswerten bewertet, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Black-Scholes-Merton) ermittelt werden. Die Bewertung von Swaps erfolgt anhand von Fair Values, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Discounted-Cash-Flow-Verfahren) ermittelt werden. Devisentermingeschäfte werden nach der Forward Point Methode bewertet.
Bankguthaben
Bankguthaben wird zum Nennwert bewertet.
Sonstiges
Der Wert aller Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, welche nicht in der Währung des Fonds geführt werden, wird in diese Währung zu den jeweiligen Devisenkursen (i.d.R. Reuters-Fixing) umgerechnet.

Gesamtkostenquote (laufende Kosten) 1,74%

Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Die anteiligen laufenden Kosten für die Zielfondsbestände sind auf Basis der zum Geschäftsjahresende des Dachfonds verfügbaren Daten ermittelt.

Für das Sondervermögen ist gemäß den Anlagebedingungen eine an die Kapitalverwaltungsgesellschaft abzuführende Kostenpauschale von insgesamt 0,16% p.a. vereinbart. Davon entfallen bis zu 0,10% p.a. auf die Verwahrstelle und bis zu 0,10% p.a. auf Dritte. Die Kostenpauschale deckt die in den Besonderen Anlagebedingungen und im Verkaufsprospekt aufgeführten Vergütungen und Kosten ab, die dem Sondervermögen nicht separat belastet werden. Die Verwaltungsvergütung ist nicht Bestandteil der Kostenpauschale und wird dem Sondervermögen gesondert belastet.

Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen der aus dem Fonds an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen zu.

Die Gesellschaft gewährt an Vermittler, z.B. Kreditinstitute, wiederkehrend – meist jährlich – Vermittlungsentgelte als so genannte „Vermittlungsprovisionen“ bzw. „Vermittlungsfolgeprovisionen“.

Für den Erwerb und die Veräußerung der Investmentanteile sind keine Ausgabeaufschläge und keine Rücknahmeabschläge berechnet worden.
Für die Investmentanteile wurden von der verwaltenden Gesellschaft auf Basis des Zielfonds folgende Verwaltungsvergütungen in % p.a. erhoben:

AIS-Amun.Idx US Corp. SRI A.N.UCIT.ETF USD A.N n.v.
ERSTE RESPONSIBLE BD EMERG.CO. Inh.-Ant. I A ANT 0,50
iShs II-$ H.Yd Co.Bd ESG U.ETF Reg.Shares Dis. 0,50
iShs II-E.H.Yd Co.Bd ESG U.ETF Reg.Shs Acc. n.v.
iShsII-EO Corp Bd ESG U.ETF Reg.Shares n.v.
iShsIII-iSh.JPM EM L.G.B.U.ETF Reg.Shares 0,48
iShsII-MSCI Europe SRI U.ETF Reg.Shs (Acc) 0,30
iShsIV-Edge MSCI USA V.F.U.ETF Reg.Shares n.v.
iShs IV-iShs MSCI Japan SRI Reg.Shares n.v.
iShsIV-MSCI USA SRI UCITS ETF Reg.Shares 0,30
iShs IV-Sust.MSCI Em.Mkts SRI Reg.Shares 0,35
iShs IV-Sust.MSCI Em.Mkts SRI Reg.Shares 0,35
UBS(L)FS-MSCI EMU Value UCITS Inhaber-Ant. A-dis 0,25

 

Wesentliche sonstige Erträge
Kompensationszahlungen EUR 3.928,72

 

Wesentliche sonstige Aufwendungen
Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften EUR 403,97
EMIR-Kosten EUR 12.238,36
Kosten für die Bereitstellung von Analysematerial oder -dienstleistungen durch Dritte EUR 7.440,30
Kostenpauschale EUR 61.884,91
Transaktionskosten im Geschäftsjahr gesamt EUR 65.884,48

Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft

Die Deka Investment GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihrer Vergütungssysteme. Zudem gilt die für alle Unternehmen der Deka-Gruppe verbindliche Vergütungsrichtlinie, die gruppenweite Standards für die Ausgestaltung der Vergütungssysteme definiert. Sie enthält die Grundsätze zur Vergütung und die maßgeblichen Vergütungsparameter.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch einen unabhängigen Vergütungsausschuss, das „Managementkomitee Vergütung“ (MKV) der Deka-Gruppe, auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller aufsichtsrechtlichen Vorgaben zur Vergütung überprüft.

Vergütungskomponenten
Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH umfasst fixe und variable Vergütungselemente sowie Nebenleistungen.
Für die Mitarbeiter und Geschäftsführung der Deka Investment GmbH findet eine maximale Obergrenze für den Gesamtbetrag der variablen Vergütung in Höhe von 200 Prozent der fixen Vergütung Anwendung.
Weitere sonstige Zuwendungen im Sinne von Vergütung, wie z.B. Anlageerfolgsprämien, werden bei der Deka Investment GmbH nicht gewährt.

Bemessung des Bonuspools
Der Bonuspool leitet sich – unter Berücksichtigung der finanziellen Lage der Deka Investment GmbH – aus dem vom Konzernvorstand der DekaBank Deutsche Girozentrale nach Maßgabe von § 45 Abs. 2 Nr. 5a KWG festgelegten Bonuspool der Deka-Gruppe ab und kann nach pflichtgemäßem Ermessen auch reduziert oder gestrichen werden.
Bei der Bemessung der variablen Vergütung sind grundsätzlich der individuelle Erfolgsbeitrag des Mitarbeiters, der Erfolgsbeitrag der Organisationseinheit des Mitarbeiters, der Erfolgsbeitrag der Deka Investment GmbH bzw. die Wertentwicklung der von dieser verwalteten Investmentvermögen sowie der Gesamterfolg der Deka-Gruppe zu berücksichtigen. Zur Bemessung des individuellen Erfolgsbeitrags des Mitarbeiters werden sowohl quantitative als auch qualitative Kriterien verwendet, wie z.B. Qualifikationen, Kundenzufriedenheit. Negative Erfolgsbeiträge verringern die Höhe der variablen Vergütung. Die Erfolgsbeiträge werden anhand der Erfüllung von Zielvorgaben ermittelt.
Die Bemessung und Verteilung der Vergütung an die Mitarbeiter erfolgt durch die Geschäftsführung. Die Vergütung der Geschäftsführung wird durch den Aufsichtsrat festgelegt.

Variable Vergütung bei risikorelevanten Mitarbeitern
Die variable Vergütung der Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und von Mitarbeitern, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben, sowie bestimmten weiteren Mitarbeitern (zusammen als „risikorelevante Mitarbeiter“) unterliegt folgenden Regelungen:

Die variable Vergütung der risikorelevanten Mitarbeiter ist grundsätzlich erfolgsabhängig, d.h. ihre Höhe wird nach Maßgabe von individuellen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters sowie den Erfolgsbeiträgen des Geschäftsbereichs und der Deka-Gruppe ermittelt.

Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird zwingend ein Anteil von 60 Prozent der variablen Vergütung über einen Zeitraum von bis zu fünf Jahren aufgeschoben. Bei risikorelevanten Mitarbeitern unterhalb der Geschäftsführungs-Ebene beträgt der aufgeschobene Anteil 40 Prozent der variablen Vergütung und wird über einen Zeitraum von mindestens drei Jahren aufgeschoben.

Jeweils 50 Prozent der sofort zahlbaren und der aufgeschobenen Vergütung werden in Form von Instrumenten gewährt, deren Wertentwicklung von der nachhaltigen Wertentwicklung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der Unternehmenswertentwicklung der Deka-Gruppe abhängt. Diese nachhaltigen Instrumente unterliegen nach Eintritt der Unverfallbarkeit einer Sperrfrist von einem Jahr.

Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während der Wartezeit risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters, der Kapitalverwaltungsgesellschaft bzw. der von dieser verwalteten Investmentvermögen oder der Deka-Gruppe gekürzt werden oder komplett entfallen. Jeweils am Ende eines Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar. Der unverfallbar gewordene Baranteil wird zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt, die unverfallbar gewordenen nachhaltigen Instrumente werden erst nach Ablauf der Sperrfrist ausgezahlt.

Risikorelevante Mitarbeiter, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 75 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt.

Überprüfung der Angemessenheit des Vergütungssystems

Die Überprüfung des Vergütungssystems gemäß den geltenden regulatorischen Vorgaben für das Geschäftsjahr 2021 fand im Rahmen der jährlichen zentralen und unabhängigen internen Angemessenheitsprüfung des MKV statt. Dabei konnte zusammenfassend festgestellt werden, dass die Grundsätze der Vergütungsrichtlinie und aufsichtsrechtlichen Vorgaben an Vergütungssysteme von Kapitalverwaltungsgesellschaften eingehalten wurden. Das Vergütungssystem der Deka Investment GmbH war im Geschäftsjahr 2021 angemessen ausgestaltet. Es konnten keine Unregelmäßigkeiten festgestellt werden.

Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der

Deka Investment GmbH* gezahlten Mitarbeitervergütung EUR 52.919.423,38
davon feste Vergütung EUR 43.285.414,31
davon variable Vergütung EUR 9.634.009,07
Zahl der Mitarbeiter der KVG 455

 

Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der
Deka Investment GmbH* gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitergruppen** EUR 7.381.436,36
Geschäftsführer EUR 2.103.677,90
weitere Risk Taker EUR 1.913.005,27
Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen EUR 488.811,00
Mitarbeiter in gleicher Einkommensstufe wie Geschäftsführer und Risk Taker EUR 2.875.942,19

* Mitarbeiterwechsel innerhalb der Deka-Gruppe werden einheitlich gemäß gruppenweitem Vergütungsbericht dargestellt.

** weitere Risk Taker: alle sonstigen Risk Taker, die nicht Geschäftsführer oder Risk Taker mit Kontrollfunktionen sind. Mitarbeiter in Kontrollfunktionen: Mitarbeiter in Kontrollfunktionen, die als Risk Taker identifiziert wurden oder sich auf derselben Einkommensstufe wie Risk Taker oder Geschäftsführer befinden.

Zusätzliche Angaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/​2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften
(Angaben pro Art des Wertpapierfinanzierungsgeschäfts/​Total Return Swaps)

Verwendete Vermögensgegenstände

Wertpapier-Darlehen (besichert) Marktwert in EUR in % des Fondsvermögens
Aktien 25.782,01 0,07
Verzinsliche Wertpapiere 838.959,13 2,21

 

10 größte Gegenparteien
Wertpapier-Darlehen (besichert) Bruttovolumen offene Geschäfte in EUR Sitzstaat
DekaBank Deutsche Girozentrale 25.782,01 Deutschland
Organisierte Wertpapier-Darlehenssysteme 838.959,13 Deutschland

Art(en) von Abwicklung/​Clearing (z.B. zweiseitig, dreiseitig, CCP)
Die Abwicklung von Wertpapierfinanzierungsgeschäften erfolgt über einen zentralen Kontrahenten (Organisiertes Wertpapier-Darlehenssystem), per bilateralem Geschäft (Principal-Geschäfte) oder trilateral (Agency-Geschäfte). Total Return Swaps werden als bilaterales OTC-Geschäft abgeschlossen.

Geschäfte gegliedert nach Restlaufzeiten (absolute Beträge)

Wertpapier-Darlehen (besichert) absolute Beträge in EUR
unbefristet 864.741,14

Art(en) und Qualität(en) der erhaltenen Sicherheiten für bilaterale Geschäfte
Die Sicherheit, die der Fonds erhält, kann in liquiden Mitteln (u.a. Bargeld und Bankguthaben) oder durch die Übertragung oder Verpfändung von Schuldverschreibungen, insbesondere Staatsanleihen, geleistet werden. Schuldverschreibungen, die als Sicherheit begeben werden, müssen ein Mindestrating von BBB- aufweisen. Gibt es kein Anleiherating, so ist das Emittentenrating zu nutzen. Die Sicherheit kann auch in Aktien bestehen. Die Aktien, die als Sicherheit begeben werden, müssen in einem wichtigen Index enthalten sein.

Art(en) und Qualität(en) der über organisierte Wertpapier-Darlehenssysteme erhaltenen Sicherheiten
Die Sicherheiten, die der Fonds erhält, können in Form von Aktien- und Rentenpapieren geleistet werden. Die Qualität der dem Sondervermögen gestellten Sicherheiten für Wertpapierleihegeschäfte wird von Clearstream Banking AG (Frankfurt) gewährleistet und überwacht. Bei Aktien wird als Qualitätsmerkmal die Zugehörigkeit zu einem wichtigen EU-Aktienindizes (z.B. DAX 30, Dow Jones Euro STOXX 50 Index etc.) angesehen. Rentenpapiere müssen entweder Bestandteil des GC Pooling ECB Basket oder des GC Pooling ECB EXTended Basket sein. Weitere Informationen bezüglich dieser Rentenbaskets können unter www.eurexrepo.com entnommen werden.
Von den dem Sondervermögen gestellten Sicherheiten werden Wertabschläge (Haircuts) abgezogen, die je nach Art der Wertpapiere, der Bonität der Emittenten, sowie ggf. nach der Restlaufzeit variieren. Bei Aktien wird ein Wertabschlag in Höhe von 10% abgezogen; bei Rentenpapieren wird ein Wertabschlag anhand der von der EZB veröffentlichten Liste bezüglich zulässiger Vermögenswerte (Eligible Asset Database) vorgenommen. Einzelheiten zu der EAD-Liste finden Sie unter https:/​/​www.ecb.europa.eu/​paym/​coll/​assets/​html/​list-MID.en.html.

Währung(en) der erhaltenen Sicherheiten
Wertpapier-Darlehen
EUR

Sicherheiten gegliedert nach Restlaufzeiten (absolute Beträge)

Wertpapier-Darlehen absolute Beträge in EUR
Restlaufzeit 1-7 Tage 841.520,83
unbefristet 494.738,10

Die über organisierte Wertpapier-Darlehenssysteme bereitgestellten Sicherheiten werden je Arbeitstag neu berechnet und entsprechend bereitgestellt. Daher erfolgt ein Ausweis dieser Sicherheiten unter Restlaufzeit 1-7 Tage.

Ertrags- und Kostenanteile

Wertpapier-Darlehen absolute Beträge in EUR in % der Bruttoerträge des Fonds
Ertragsanteil des Fonds 839,27 100,00
Kostenanteil des Fonds 276,97 33,00
Ertragsanteil der KVG 276,97 33,00

Der oben ausgewiesene Kostenanteil des Fonds bzw. Ertragsanteil der KVG beinhaltet sowohl den Aufwandsersatz der Kapitalverwaltungsgesellschaft (KVG) als auch zusätzliche Kosten Dritter. Damit werden der Infrastrukturaufwand der Kapitalverwaltungsgesellschaft und die Kosten des externen Wertpapierdarlehen-Serviceproviders für die Anbahnung, Durchführung und Abwicklung inklusive der Sicherheitenstellung abgegolten.

Erträge für den Fonds aus Wiederanlage von Barsicherheiten, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps (absoluter Betrag)
Eine Wiederanlage von Barsicherheiten liegt nicht vor.

Verliehene Wertpapiere in % aller verleihbaren Vermögensgegenstände des Fonds
2,69% (EUR der gesamten Wertpapierleihe im Verhältnis zur „Summe Wertpapiervermögen – exklusive Geldmarktfonds“)

Zehn größte Sicherheitenaussteller, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps

Wertpapier-Darlehen absolutes Volumen der empfangenen Sicherheiten in EUR
Commerzbank AG 498.196,14
Kreditanstalt für Wiederaufbau 172.576,51
Spanien, Königreich 157.948,26
Sociedad de Gestión de Activos Procedentes de la Reestructuración Bancaria 64.471,26
Portugal, Republik 61.408,10
Italien, Republik 43.593,05
Italien, Republik 43.040,06
Intesa Sanpaolo S.p.A. 33.876,11
Mailand, Stadt 33.135,84
UniCredit S.p.A. 21.047,54

Wiederangelegte Sicherheiten in % der empfangenen Sicherheiten, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps
Eine Wiederanlage von Sicherheiten liegt nicht vor.

Verwahrer/​Kontoführer von empfangenen Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps

Gesamtzahl Verwahrer/​Kontoführer 2
Clearstream Banking Frankfurt 494.738,10 EUR (absolut/​verwahrter Betrag)
Clearstream Banking Frankfurt KAGPlus 841.520,83 EUR (absolut/​verwahrter Betrag)

Eine Zuordnung der Kontrahenten zu den erhaltenen Sicherheiten ist auf Geschäftsartenebenen durch die Globalbesicherung im Einzelnen bei Total Return Swaps nicht möglich. Der ausgewiesene Wert enthält daher ausdrücklich keine Total Return Swaps, diese sind innerhalb der Globalbesicherung jedoch ausreichend besichert.

Verwahrart begebener Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
In % aller begebenen Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps

gesonderte Konten/​Depots 0,00%
Sammelkonten/​Depots 0,00%
andere Konten/​Depots 0,00%
Verwahrart bestimmt Empfänger 0,00%

Da eine Zuordnung begebener Sicherheiten bei Total Return Swaps auf Geschäftsartenebene durch die Globalbesicherung im Einzelnen nicht möglich ist, erfolgt der %-Ausweis für die Verwahrarten ohne deren Berücksichtigung.

Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB

Basierend auf dem Gesetz zur Umsetzung der zweiten Aktionärsrechterichtlinie (ARUG II) macht die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu § 134c Abs. 4 AktG folgende Angaben:

Wesentliche mittel- bis langfristige Risiken
Informationen zu den wesentlichen allgemeinen mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens sind im Verkaufsprospekt unter dem Abschnitt „Risikohinweise“ aufgeführt. Für die konkreten wesentlichen Risiken im Geschäftsjahr verweisen wir auf den Tätigkeitsbericht.

Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Zusammensetzung des Portfolios und die Portfolioumsätze können der Vermögensaufstellung bzw. den Angaben zu den während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäften, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen, entnommen werden. Die Portfolioumsatzkosten werden im Anhang des vorliegenden Jahresberichts ausgewiesen (Transaktionskosten).

Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Anlageziele und Anlagepolitik des Fonds werden im Tätigkeitsbericht dargestellt. Bei den Anlageentscheidungen werden die mittel- bis langfristigen Entwicklungen der Portfoliogesellschaften berücksichtigt. Dabei soll ein Einklang zwischen den Anlagezielen und Risiken sichergestellt werden.

Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern informieren der Mitwirkungsbericht sowie der Stewardship Code der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die Dokumente stehen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https:/​/​www.deka.de/​privatkunden/​ueberuns (Corporate Governance).

Handhabung der Wertpapierleihe und Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Auf inländischen Hauptversammlungen von börsennotierten Aktiengesellschaften übt die Kapitalverwaltungsgesellschaft das Stimmrecht entweder selbst oder über Stimmrechtsvertreter aus. Verliehene Aktien werden rechtzeitig an die Kapitalverwaltungsgesellschaft zurückübertragen, sodass diese das Stimmrecht auf Hauptversammlungen wahrnehmen kann. Für die in den Sondervermögen befindlichen ausländischen Aktien erfolgt die Ausübung des Stimmrechts insbesondere bei Gesellschaften, die im EURO STOXX 50® oder STOXX Europe 50® vertreten sind, sowie für US-amerikanische und japanische Gesellschaften mit signifikantem Bestand, falls diese Aktien zum Hauptversammlungstermin nicht verliehen sind. Zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften informieren der Stewardship Code und der Mitwirkungsbericht der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die entsprechenden Dokumente stehen Ihnen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https:/​/​www.deka.de/​privatkunden/​ueberuns (Corporate Governance).

Weitere zum Verständnis des Berichts erforderliche Angaben

Ermittlung Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste:
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Berichtszeitraum die in den Anteilpreis einfließenden Wertansätze der im Bestand befindlichen Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Berichtszeitraumes mit den Summenpositionen zum Anfang des Berichtszeitraumes die Nettoveränderungen ermittelt werden.

Bei den unter der Kategorie „Nichtnotierte Wertpapiere“ ausgewiesenen unterjährigen Transaktionen kann es sich um börsengehandelte bzw. in den organisierten Markt einbezogene Wertpapiere handeln, deren Fälligkeit mittlerweile erreicht ist und die aus diesem Grund der Kategorie nichtnotierte Wertpapiere zugeordnet wurden.

Die Klassifizierung von Geldmarktinstrumenten erfolgt gemäß Einstufung des Informationsdienstleisters WM Datenservice und kann in Einzelfällen von der Definition in § 194 KAGB abweichen. Insofern können Vermögensgegenstände, die gemäß § 194 KAGB unter Geldmarktinstrumente fallen, in der Vermögensaufstellung außerhalb der Kategorie „Geldmarktpapiere“ ausgewiesen sein.

 

Frankfurt am Main, den 12. Juli 2022

Deka Investment GmbH

Die Geschäftsführung

Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers.

An die Deka Investment GmbH,
Frankfurt am Main

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens SK Rhein Neckar Nord Nachhaltigkeit Invest – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. April 2021 bis zum 31. März 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. März 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. April 2021 bis zum 31. März 2022 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Deka Investment GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.

Sonstige Informationen

Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen die übrigen Darstellungen und Ausführungen zum Sondervermögen im Gesamtdokument Jahresbericht, mit Ausnahme der im Prüfungsurteil genannten Bestandteile des geprüften Jahresberichts sowie unseres Vermerks.

Unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht erstreckt sich nicht auf die sonstigen Informationen, und dementsprechend geben wir weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung hierzu ab.

Im Zusammenhang mit unserer Prüfung haben wir die Verantwortung, die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen

wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresbericht oder unseren bei der Prüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder

anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht

Die gesetzlichen Vertreter der Deka Investment GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Deka Investment GmbH abzugeben.

beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Deka Investment GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Investment GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Deka Investment GmbH nicht fortgeführt wird.

beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

 

 

Frankfurt am Main, den 14. Juli 2022

KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

 

Kühn
Wirtschaftsprüfer
Steinbrenner
Wirtschaftsprüfer
Bildnachweis:

nattanan23 (CC0), Pixabay

von Autor: Red. MJ
am: Freitag, 22.07.2022

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