Universal-Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht EB – Sustainable Multi Asset Invest;EB – Sustainable Multi Asset Invest DE000A2PS3E0; DE000A1JUU95

Universal-Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht EB – Sustainable Multi Asset Invest;EB – Sustainable Multi Asset Invest DE000A2PS3E0; DE000A1JUU95

Veröffentlicht

Freitag, 05.08.2022
von Red. MJ

Universal-Investment-Gesellschaft mbH

Frankfurt am Main

Jahresbericht

EB – Sustainable Multi Asset Invest

Tätigkeitsbericht
EB – Sustainable Multi Asset Invest
für den Berichtszeitraum vom 1. April 2021 bis 31. März 2022

Anlageziele und Anlagepolitik zur Erreichung der Anlageziele

Bei dem Fonds steht der langfristige Kapitalerhalt im Vordergrund der Anlagestrategie. Um dies zu erreichen, investiert der Fonds weltweit in eine Vielzahl unterschiedlicher Assetklassen, um renditeorientierte Anlagen mit Elementen der Risikodiversifikation zu kombinieren. So soll eine attraktive risikoadjustierte Rendite erzielt werden. Der Fonds investiert dabei zu maximal 30% in Aktien, zu maximal 40% in Unternehmensanleihen und das Durchschnittsrating der Anleihenbestände liegt im Investment Grade Bereich. Durch den Nachhaltigkeitsfilter der Evangelischen Bank werden auch die beworbenen Nachhaltigkeitsmerkmale berücksichtigt. Dabei fokussiert sich der Fonds auf Unternehmen, die entweder keine deutlich negative Wirkung auf eines der Sustainable Development Goals der Vereinten Nationen (SDG) haben oder eine überdurchschnittliche Nachhaltigkeit aufweisen. Zusätzlich werden Unternehmen ausgeschlossen, die signifikante Umsätze in den nachstehenden Bereichen aufweisen: Produktion von hochprozentigem Alkohol, Produktion von thermischer Kohle, Energiegewinnung durch Kohle, Embryonenforschung, Grüne Gentechnik, Glücksspiel, Pornografie, Rüstung und Tabak. Die Nachhaltigkeit ist somit integrativer Bestandteil der „Multi-Asset“ Anlagestrategie.

Struktur des Portfolios und wesentliche Veränderungen im Berichtszeitraum

Fondsstruktur

31.03.2022 31.03.2021
Kurswert % Anteil
Fondsvermögen
Kurswert % Anteil
Fondsvermögen
Renten 43.279.982,40 46,47 43.813.740,60 48,87
Aktien 21.650.495,20 23,25 15.381.325,56 17,16
Fondsanteile 20.643.879,70 22,17 26.277.347,56 29,31
Zertifikate 3.943.800,00 4,23 2.801.640,00 3,13
Futures 1.638.000,00 1,76 -51.000,00 -0,06
Bankguthaben 1.964.565,75 2,11 1.390.489,98 1,55
Zins- und Dividendenansprüche 253.821,78 0,27 259.555,89 0,29
Sonstige Ford./​Verbindlichkeiten -237.553,05 -0,26 -225.384,52 -0,25
Fondsvermögen 93.136.991,78 100,00 89.647.715,07 100,00

Das abgeschlossene Geschäftsjahr war durch die wirtschaftliche Erholung nach der Corona-Krise des Vorjahres geprägt. Hohe wirtschaftliche Nachfrage bei begrenztem Angebot der Unternehmen führte zu hohen Wachstumsraten, aber auch zu hoher Inflation. Aktien entwickelten sich in diesem Umfeld positiv, während Renten als Anlageklasse enttäuschten.

Der EB – Sustainable Multi Asset Invest profitierte von dieser Entwicklung durch eine hohe Auslastung der Aktienquote über weite Teile des abgeschlossenen Geschäftsjahres. Dabei erwies sich insbesondere die globale Ausrichtung des Aktienportfolios von Vorteil für die Wertentwicklung des Fonds. Rohstoffe konnten von dem positiven konjunkturellen Umfeld ebenfalls profitieren, waren aber aufgrund von Nachhaltigkeitsüberlegungen kaum im Portfolio vorhanden. Lediglich eine geringe Position von Goldzertifikaten als Absicherung gegen steigende Inflationsrisiken wurde gehalten.

Auf die zunehmenden Risiken im ersten Quartal 2022, insbesondere den geänderten Zinsausblick und den Krieg in der Ukraine, wurde mit reduzierter Aktienquote und höherer Kassenhaltung reagiert. Ein besonderer Fokus wurde dabei auf die Auswahl von Unternehmen gelegt die über stabile Geschäftsmodelle und Preissetzungsmacht verfügen. Diese sollten im Umfeld hoher Inflation besser in der Lage sein, stabile Margen und Gewinne zu erzielen.

Das abgelaufene Geschäftsjahr zeichnete sich ebenfalls durch einen deutlich geänderten Zinsausblick aus. Die hohe Inflation führte dazu, dass zahlreiche globale Zentralbanken Zinserhöhungen umsetzten oder ankündigten. Das steigende Zinsniveau führte zu Kursverlusten in nahezu allen Rentensegmenten. Unternehmensanleihen konnten sich dabei u.a. aufgrund geringerer Zinssensitivität relativ zu Euro-Staatsanleihen und Pfandbriefen besser entwickeln.

Der EB – Sustainable Multi Asset Invest reagierte auf diese Entwicklung mit einer deutlichen Reduzierung der Zinssensitivität des Rentenbestandes in mehreren Schritten. Um möglichen konjunkturellen Risiken Rechnung zu tragen wurde die Investition in europäische Staatsanleihen leicht ausgeweitet. Das Durchschnittsrating des Rentenbestandes lag dabei stets bei A- oder besser, da die konjunkturelle Lage zwar positiv war, durch neue Virusvarianten und belastete globale Lieferketten allerdings auch negative Auswirkungen auf Einzelunternehmen nicht ausgeschlossen werden konnten.

Zielfonds werden weiterhin eingesetzt, um Beimischungen und Akzentuierungen zusätzlicher Anlagesegmente vorzunehmen. Zeitweise wurden Derivate, insbesondere Aktien- und Rentenfutures, eingesetzt, um den Fonds kurzfristig gegen adverse Marktbewegungen abzusichern.

Wesentliche Risiken

Allgemeine Marktpreisrisiken

Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken.

Für die Kurs- oder Marktwertentwicklung stellten die Entwicklungen aufgrund von COVID 19 im abgelaufenen Geschäftsjahr einen besonderen Aspekt der Unsicherheit dar.

Die Ukraine-Krise und die dadurch ausgelösten Marktturbulenzen und Sanktionen der Industrienationen gegenüber Russland haben eine Vielzahl an unterschiedlichen Auswirkungen auf die Finanzmärkte im Allgemeinen und auf Fonds (Sondervermögen) im Speziellen. Die Bewegungen an den Börsen werden sich entsprechend auch im Fondsvermögen (Wert des Sondervermögens) widerspiegeln. Zusätzlich belasten Unsicherheiten über den weiteren Verlauf des Konflikts sowie die wirtschaftlichen Folgen der diversen Sanktionen die Märkte.

Zinsänderungsrisiken

Mit der Investition in festverzinsliche Wertpapiere ist die Möglichkeit verbunden, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Begebung eines Wertpapiers besteht, ändern kann. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen in der Regel die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklung führt dazu, dass die aktuelle Rendite der festverzinslichen Wertpapiere in etwa dem aktuellen Marktzins entspricht. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Zinsänderungs-/​Kursrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten.

Adressenausfallrisiken /​ Emittentenrisiken

Durch den Ausfall eines Ausstellers oder Kontrahenten können Verluste für das Sondervermögen entstehen. Das Ausstellerrisiko beschreibt die Auswirkung der besonderen Entwicklungen des jeweiligen Ausstellers, die neben den allgemeinen Tendenzen der Kapitalmärkte auf den Kurs eines Wertpapiers einwirken. Auch bei sorgfältiger Auswahl der Wertpapiere kann nicht ausgeschlossen werden, dass Verluste durch Vermögensverfall von Ausstellern eintreten. Das Kontrahentenrisiko beinhaltet das Risiko der Partei eines gegenseitigen Vertrages, mit der eigenen Forderung teilweise oder vollständig auszufallen. Dies gilt für alle Verträge, die für Rechnung eines Sondervermögens geschlossen werden.

Bonitätsrisiken

Bei Anleihen kann es zu einer Ratingveränderung des Schuldners kommen. Je nachdem, ob die Bonität steigt oder fällt, kann es zu Kursveränderungen des Wertpapiers kommen.

Aktienrisiken

Mit dem Erwerb von Aktien können besondere Marktrisiken und Unternehmensrisiken verbunden sein. Der Wert von Aktien spiegelt nicht immer den tatsächlichen Wert des Unternehmens wider. Es kann daher zu großen und schnellen Schwankungen dieser Werte kommen, wenn sich Marktgegebenheiten und Einschätzungen von Marktteilnehmern hinsichtlich des Wertes dieser Anlagen ändern. Hinzu kommt, dass die Rechte aus Aktien stets nachrangig gegenüber den Ansprüchen sämtlicher Gläubiger des Emittenten befriedigt werden. Daher unterliegen Aktien im Allgemeinen größeren Wertschwankungen als z.B. festverzinsliche Wertpapiere.

Risiken im Zusammenhang mit Zielfonds

Die Risiken der Investmentanteile, die für das Sondervermögen erworben werden, stehen in engem Zusammenhang mit den Risiken der in diesen Sondervermögen enthaltenen Vermögensgegenstände. Zielfonds mit Rentenfokus weisen teilweise deutliche Zinsänderungsrisiken und Adressenausfallrisiken auf, während Zielfonds mit Aktienfokus stärkeren Marktschwankungen ausgesetzt sind. Eine breite Streuung des Sondervermögens kann jedoch zur Verringerung von Klumpenrisiken beitragen. Die laufende Überwachung der einzelnen Zielfonds hat zusätzlich zum Ziel, die genannten Einzelrisiken systematisch zu begrenzen.

Risiken im Zusammenhang mit Derivategeschäften

Die Gesellschaft darf für Rechnung des Sondervermögens sowohl zu Absicherungszwecken als auch zu Investitionszwecken Geschäfte mit Derivaten tätigen. Die Absicherungsgeschäfte dienen dazu, das Gesamtrisiko des Sondervermögens zu verringern, können jedoch ggf. auch die Renditechancen schmälern.

Kauf und Verkauf von Optionen sowie der Abschluss von Terminkontrakten oder Swaps sind mit folgenden Risiken verbunden:

Kursänderungen des Basiswertes können den Wert eines Optionsrechts oder Terminkontraktes bis hin zur Wertlosigkeit vermindern. Durch Wertänderungen des einem Swap zugrunde liegenden Vermögenswertes kann das Sondervermögen ebenfalls Verluste erleiden.

Der gegebenenfalls erforderliche Abschluss eines Gegengeschäfts (Glattstellung) ist mit Kosten verbunden.

Durch die Hebelwirkung von Optionen kann der Wert des Sondervermögens stärker beeinflusst werden, als dies beim unmittelbaren Erwerb der Basiswerte der Fall ist.

Der Kauf von Optionen birgt das Risiko, dass die Option nicht ausgeübt wird, weil sich die Preise der Basiswerte nicht wie erwartet entwickeln, so dass die vom Sondervermögen gezahlte Optionsprämie verfällt. Beim Verkauf von Optionen besteht die Gefahr, dass das Sondervermögen zur Abnahme /​ Lieferung von Vermögenswerten zu einem abweichenden Preis als dem aktuellen Marktpreis verpflichtet ist.

Auch bei Terminkontrakten besteht das Risiko, dass das Sondervermögen infolge unerwarteter Entwicklungen der Marktpreise bei Fälligkeit Verluste erleidet.

Währungsrisiken

Sofern Vermögenswerte eines Sondervermögens in anderen Währungen als der jeweiligen Fondswährung angelegt sind, erhält es die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der jeweiligen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert des Sondervermögens.

Fondsergebnis

Die wesentlichen Quellen des positiven Veräußerungsergebnisses während des Berichtszeitraums waren realisierte Gewinne aus ausländischen Investmentzertifikaten.

Wertentwicklung im Berichtszeitraum (1. April 2021 bis 31. März 2022)1.

Anteilklasse I: +2,46 %
Anteilklasse R: +2,11 %

1 Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.

Vermögensübersicht zum 31.03.2022

Anlageschwerpunkte Tageswert
in EUR
% Anteil am
Fondsvermögen
I. Vermögensgegenstände 93.374.544,83 100,26
1. Aktien 21.650.495,20 23,25
Australien 407.244,14 0,44
Bundesrep. Deutschland 1.111.339,72 1,19
Canada 938.316,58 1,01
Dänemark 144.990,66 0,16
Frankreich 910.686,42 0,98
Großbritannien 705.509,96 0,76
Irland 1.218.053,72 1,31
Japan 1.509.955,93 1,62
Niederlande 558.819,80 0,60
Norwegen 225.436,34 0,24
Österreich 393.634,08 0,42
Schweden 894.426,03 0,96
Schweiz 239.309,79 0,26
USA 12.392.772,03 13,31
2. Anleihen 42.482.034,00 45,61
< 1 Jahr 1.554.538,00 1,67
>= 1 Jahr bis < 3 Jahre 6.013.160,00 6,46
>= 3 Jahre bis < 5 Jahre 5.918.850,00 6,35
>= 5 Jahre bis < 10 Jahre 25.824.107,00 27,73
>= 10 Jahre 3.171.379,00 3,41
3. Zertifikate 3.943.800,00 4,23
EUR 3.943.800,00 4,23
4. Sonstige Beteiligungswertpapiere 797.948,40 0,86
EUR 797.948,40 0,86
5. Investmentanteile 20.643.879,70 22,17
EUR 20.643.879,70 22,17
6. Derivate 1.638.000,00 1,76
7. Bankguthaben 1.964.565,75 2,11
8. Sonstige Vermögensgegenstände 253.821,78 0,27
II. Verbindlichkeiten -237.553,05 -0,26
III. Fondsvermögen 93.136.991,78 100,00

Vermögensaufstellung zum 31.03.2022

Gattungsbezeichnung
ISIN
Markt
Stück bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000
Bestand
31.03.2022
Käufe/​
Zugänge
Verkäufe/​
Abgänge
Kurs Kurswert
in EUR
%
des Fonds-
vermögens
im Berichtszeitraum
Bestandspositionen EUR 89.518.157,30 96,11
Börsengehandelte Wertpapiere EUR 67.150.344,20 72,10
Aktien EUR 21.650.495,20 23,25
Fortescue Metals Group Ltd. Registered Shares o.N.
AU000000FMG4
STK 29.197 29.197 0 AUD 20,660 407.244,14 0,44
Loblaw Companies Ltd. Registered Shares o.N.
CA5394811015
STK 4.500 0 0 CAD 112,180 363.329,49 0,39
Rogers Communications Inc. Reg. Shares Class B CD 1,62478
CA7751092007
STK 2.100 0 0 CAD 70,760 106.949,76 0,11
TELUS Corp. Registered Shares o.N.
CA87971M1032
STK 5.200 0 0 CAD 32,660 122.234,06 0,13
West Fraser Timber Co. Ltd. Registered Shares o.N.
CA9528451052
STK 4.671 4.671 0 CAD 102,860 345.803,27 0,37
UBS Group AG Namens-Aktien SF -,10
CH0244767585
STK 13.500 0 0 CHF 18,145 239.309,79 0,26
Orsted A/​S Indehaver Aktier DK 10
DK0060094928
STK 1.270 0 0 DKK 849,200 144.990,66 0,16
ACCOR S.A. Actions Port. EO 3
FR0000120404
STK 7.300 0 0 EUR 29,230 213.379,00 0,23
Akzo Nobel N.V. Aandelen aan toonder EO0,5
NL0013267909
STK 2.580 0 0 EUR 78,220 201.807,60 0,22
Allianz SE vink.Namens-Aktien o.N.
DE0008404005
STK 3.200 2.010 0 EUR 216,550 692.960,00 0,74
AXA S.A. Actions Port. EO 2,29
FR0000120628
STK 11.400 0 0 EUR 26,565 302.841,00 0,33
CRH PLC Registered Shares EO -,32
IE0001827041
STK 5.650 0 0 EUR 36,350 205.377,50 0,22
Fresenius SE & Co. KGaA Inhaber-Aktien o.N.
DE0005785604
STK 12.547 12.547 0 EUR 33,345 418.379,72 0,45
ING Groep N.V. Aandelen op naam EO -,01
NL0011821202
STK 10.200 0 0 EUR 9,511 97.012,20 0,10
Koninklijke DSM N.V. Aandelen op naam EO 1,50
NL0000009827
STK 1.600 0 0 EUR 162,500 260.000,00 0,28
OMV AG Inhaber-Aktien o.N.
AT0000743059
STK 9.072 9.072 0 EUR 43,390 393.634,08 0,42
Société Générale S.A. Actions Port. EO 1,25
FR0000130809
STK 16.127 16.127 0 EUR 24,460 394.466,42 0,42
Barclays PLC Registered Shares LS 0,25
GB0031348658
STK 192.520 192.520 0 GBP 1,483 337.958,29 0,36
Sainsbury PLC, J. Registered Shs LS -,28571428
GB00B019KW72
STK 122.876 122.876 0 GBP 2,527 367.551,67 0,39
Bridgestone Corp. Registered Shares o.N.
JP3830800003
STK 8.900 0 0 JPY 4.758,000 313.645,35 0,34
KDDI Corp. Registered Shares o.N.
JP3496400007
STK 6.571 0 0 JPY 4.005,000 194.920,90 0,21
SoftBank Corp. Registered Shares o.N.
JP3732000009
STK 27.500 0 0 JPY 1.428,000 290.860,88 0,31
Tokyo Electron Ltd. Registered Shares o.N.
JP3571400005
STK 770 0 0 JPY 63.250,000 360.724,52 0,39
Toyota Motor Corp. Registered Shares o.N.
JP3633400001
STK 21.250 21.250 4.250 JPY 2.222,500 349.804,28 0,38
Mowi ASA Navne-Aksjer NK 7,50
NO0003054108
STK 9.214 0 0 NOK 238,000 225.436,34 0,24
Atlas Copco AB Namn-Aktier A SK-,052125
SE0011166610
STK 14.000 14.000 0 SEK 491,700 663.933,95 0,71
Essity AB Namn-Aktier B
SE0009922164
STK 3.600 15.020 14.000 SEK 222,200 77.151,29 0,08
H & M Hennes & Mauritz AB Namn-Aktier B SK 0,125
SE0000106270
STK 12.600 0 0 SEK 126,180 153.340,79 0,16
AbbVie Inc. Registered Shares DL -,01
US00287Y1091
STK 2.860 0 0 USD 162,110 416.750,20 0,45
Accenture PLC Reg.Shares Class A DL-,0000225
IE00B4BNMY34
STK 1.260 0 0 USD 337,230 381.941,39 0,41
Adobe Inc. Registered Shares o.N.
US00724F1012
STK 420 0 0 USD 455,620 172.009,35 0,18
Align Technology Inc. Registered Shares DL -,0001
US0162551016
STK 550 550 0 USD 436,000 215.550,56 0,23
Alphabet Inc. Reg. Shs Cl. A DL-,001
US02079K3059
STK 170 0 0 USD 2.781,350 425.015,28 0,46
American Express Co. Registered Shares DL -,20
US0258161092
STK 2.400 0 0 USD 187,000 403.415,73 0,43
Amgen Inc. Registered Shares DL -,0001
US0311621009
STK 1.350 0 0 USD 241,820 293.444,49 0,32
Apple Inc. Registered Shares o.N.
US0378331005
STK 7.200 0 0 USD 174,610 1.130.060,22 1,21
Blackrock Inc. Reg. Shares Class A DL -,01
US09247X1019
STK 270 0 0 USD 764,170 185.461,48 0,20
Booking Holdings Inc. Registered Shares DL-,008
US09857L1089
STK 130 130 0 USD 2.348,450 274.425,62 0,29
Citigroup Inc. Registered Shares DL -,01
US1729674242
STK 1.750 0 0 USD 53,400 84.000,00 0,09
Clorox Co., The Registered Shares DL 1
US1890541097
STK 1.300 0 0 USD 139,030 162.462,02 0,17
Cognizant Technology Sol.Corp. Reg. Shs Class A DL -,01
US1924461023
STK 3.550 0 0 USD 89,670 286.137,98 0,31
Colgate-Palmolive Co. Registered Shares DL 1
US1941621039
STK 2.540 0 0 USD 75,830 173.130,97 0,19
Darden Restaurants Inc. Registered Shares o.N.
US2371941053
STK 2.000 2.000 0 USD 132,950 239.011,24 0,26
Dentsply Sirona Inc. Registered Shares DL -,01
US24906P1093
STK 2.880 0 0 USD 49,220 127.418,97 0,14
Edwards Lifesciences Corp. Registered Shares DL 1
US28176E1082
STK 1.400 0 0 USD 117,720 148.142,02 0,16
Eli Lilly and Company Registered Shares o.N.
US5324571083
STK 1.925 0 0 USD 286,370 495.516,63 0,53
Home Depot Inc., The Registered Shares DL -,05
US4370761029
STK 1.400 0 0 USD 299,330 376.684,94 0,40
Ingersoll-Rand Inc. Registered Shares DL -,01
US45687V1061
STK 5.854 0 0 USD 50,350 264.942,83 0,28
Intuit Inc. Registered Shares DL -,01
US4612021034
STK 800 800 0 USD 480,840 345.772,58 0,37
Johnson Controls Internat. PLC Registered Shares DL -,01
IE00BY7QL619
STK 4.500 0 0 USD 65,570 265.226,97 0,28
Kellogg Co. Registered Shares DL -,25
US4878361082
STK 2.360 0 0 USD 64,490 136.805,75 0,15
KLA Corp. Registered Shares DL 0,001
US4824801009
STK 1.030 0 0 USD 366,060 338.913,98 0,36
Marvell Technology Inc. Registered Shares DL -,002
US5738741041
STK 5.000 5.000 0 USD 71,710 322.292,13 0,35
Medtronic PLC Registered Shares DL -,0001
IE00BTN1Y115
STK 1.050 0 0 USD 110,950 104.716,85 0,11
Microsoft Corp. Registered Shares DL-,00000625
US5949181045
STK 3.700 0 0 USD 308,310 1.025.390,56 1,10
Morgan Stanley Registered Shares DL -,01
US6174464486
STK 2.500 0 0 USD 87,400 196.404,49 0,21
NVIDIA Corp. Registered Shares DL-,001
US67066G1040
STK 2.000 4.220 2.950 USD 272,860 490.534,83 0,53
PepsiCo Inc. Registered Shares DL -,0166
US7134481081
STK 1.980 0 0 USD 167,380 297.898,79 0,32
Procter & Gamble Co., The Registered Shares o.N.
US7427181091
STK 1.060 0 0 USD 152,800 145.589,21 0,16
Regeneron Pharmaceuticals Inc. Registered Shares DL -,001
US75886F1075
STK 657 657 0 USD 698,420 412.460,17 0,44
Rockwell Automation Inc. Registered Shares DL 1
US7739031091
STK 1.066 0 0 USD 280,030 268.325,38 0,29
S&P Global Inc. Registered Shares DL 1
US78409V1044
STK 888 888 0 USD 410,180 327.406,60 0,35
Tesla Inc. Registered Shares DL-,001
US88160R1014
STK 125 0 0 USD 1.077,600 121.078,65 0,13
Texas Instruments Inc. Registered Shares DL 1
US8825081040
STK 1.720 0 0 USD 183,480 283.672,45 0,30
Trane Technologies PLC Registered Shares DL 1
IE00BK9ZQ967
STK 1.900 0 0 USD 152,700 260.791,01 0,28
Ulta Beauty Inc. Registered Shares DL -,01
US90384S3031
STK 900 900 0 USD 398,220 322.155,51 0,35
Walt Disney Co., The Registered Shares DL -,01
US2546871060
STK 2.200 1.140 0 USD 137,160 271.237,75 0,29
Waste Management Inc. (Del.) Registered Shares DL -,01
US94106L1098
STK 2.000 0 0 USD 158,500 284.943,82 0,31
Waters Corp. Registered Shares DL -,01
US9418481035
STK 940 0 0 USD 310,390 262.262,11 0,28
Western Union Co. Registered Shares DL -,01
US9598021098
STK 6.350 0 0 USD 18,740 106.965,39 0,11
Xylem Inc. Registered Shares DL -,01
US98419M1009
STK 2.650 0 0 USD 85,260 203.091,24 0,22
Zoetis Inc. Registered Shares Cl.A DL -,01
US98978V1035
STK 2.100 0 0 USD 188,590 355.990,11 0,38
Verzinsliche Wertpapiere EUR 41.556.049,00 44,62
0,6250 % adidas AG Anleihe v.2020(2020/​2035)
XS2224621420
EUR 1.000 0 0 % 87,819 878.190,00 0,94
0,2500 % Agence Française Développement EO-Medium-Term Notes 2016(26)
FR0013190188
EUR 1.000 0 0 % 97,767 977.670,00 1,05
3,3750 % Allianz SE FLR-Med.Ter.Nts.v.14(24/​unb.)
DE000A13R7Z7
EUR 700 0 0 % 103,796 726.572,00 0,78
3,3750 % AXA S.A. EO-FLR M.-T.Nts 2016(27/​47)
XS1346228577
EUR 500 0 0 % 105,366 526.830,00 0,57
0,0300 % Banco Bilbao Vizcaya Argent. EO-FLR Med.-Term Nts 2017(22)
XS1594368539
EUR 800 0 0 % 100,016 800.128,00 0,86
0,1000 % Banco Santander S.A. EO-FLR Preferred MTN 22(24/​25)
XS2436160779
EUR 1.000 1.000 0 % 99,008 990.080,00 1,06
0,5000 % Banco Santander S.A. EO-Non-Preferred MTN 2020(27)
XS2113889351
EUR 1.000 0 0 % 94,702 947.020,00 1,02
0,5770 % Barclays PLC EO-FLR Med.-T. Nts 2021(28/​29)
XS2373642102
EUR 1.000 1.000 0 % 91,082 910.820,00 0,98
0,2500 % BASF SE MTN v.2020(2020/​2027)
DE000A289DC9
EUR 1.000 0 0 % 95,341 953.410,00 1,02
0,8000 % Belgien, Königreich EO-Obl. Lin. 2018(28) Ser. 85
BE0000345547
EUR 1.000 0 0 % 101,156 1.011.560,00 1,09
0,3750 % BMW Finance N.V. EO-Medium-Term Notes 2020(27)
XS2102357014
EUR 500 0 0 % 96,559 482.795,00 0,52
1,0000 % Bpifrance Financement S.A. EO-Obligations 2017(27)
FR0013256369
EUR 1.000 0 0 % 100,997 1.009.970,00 1,08
1,2500 % Bque Fédérative du Cr. Mutuel EO-Medium-Term Notes 2015(25)
XS1166201035
EUR 800 0 0 % 100,961 807.688,00 0,87
0,6250 % Bque Fédérative du Cr. Mutuel EO-Non-Preferred MTN 2021(28)
FR0014003SA0
EUR 1.000 1.000 0 % 93,075 930.750,00 1,00
0,0000 % Bundesrep.Deutschland Anl.v.2020 (2027)
DE0001102523
EUR 1.000 1.000 0 % 97,837 978.370,00 1,05
1,2500 % Coca-Cola Co., The EO-Notes 2019(19/​31)
XS1955024986
EUR 1.000 0 0 % 98,660 986.600,00 1,06
0,2500 % Commerzbank AG MTN-IHS S.939 v.19(24)
DE000CZ45VB7
EUR 1.000 0 0 % 97,622 976.220,00 1,05
0,4190 % Comunidad Autónoma de Madrid EO-Obl. 2020(30)
ES0000101933
EUR 1.000 0 0 % 93,637 936.370,00 1,01
0,2500 % Credit Suisse AG (Ldn Br.) EO-Medium-Term Notes 2021(26)
XS2345982362
EUR 1.000 1.000 0 % 95,500 955.000,00 1,03
1,7500 % Danone S.A. EO-FLR Med.-T. Nts 17(23/​Und.)
FR0013292828
EUR 500 0 0 % 100,813 504.065,00 0,54
1,7500 % Deutsche Bank AG FLR-MTN v.20(29/​30)
DE000DL19VS4
EUR 1.000 1.000 0 % 93,700 937.000,00 1,01
0,1250 % E.ON SE Medium Term Notes v.22(25/​26)
XS2433244089
EUR 1.000 1.000 0 % 96,017 960.170,00 1,03
0,2500 % Essity AB EO-Med.-Term Nts 2021(21/​31)
XS2297177664
EUR 2.000 0 0 % 86,017 1.720.340,00 1,85
0,4000 % Europäische Union EO-Medium-Term Notes 2021(37)
EU000A3K4C42
EUR 1.000 1.000 0 % 89,086 890.860,00 0,96
0,1000 % Île de France, Région EO-Medium-Term Notes 2020(30)
FR0013521382
EUR 1.500 0 0 % 92,699 1.390.485,00 1,49
0,0100 % ING Belgium SA/​NV EO-Med.-T.Mortg.Cov.Bds 20(30)
BE0002684653
EUR 1.100 0 0 % 91,387 1.005.257,00 1,08
0,9000 % Italien, Republik EO-B.T.P. 2020(31)
IT0005422891
EUR 2.000 2.000 0 % 91,578 1.831.560,00 1,97
0,5000 % Italien, Republik EO-B.T.P. 2021(28)
IT0005445306
EUR 2.000 2.000 0 % 93,366 1.867.320,00 2,00
0,3750 % Landesbank Baden-Württemberg MTN Serie 826 v.21(28)
DE000LB2V833
EUR 1.000 1.000 0 % 92,313 923.130,00 0,99
3,6250 % Landesbank Baden-Württemberg SMT Inh.-Schuldv. 15(25)
XS1246732249
EUR 500 0 0 % 103,846 519.230,00 0,56
0,9500 % Litauen, Republik EO-Medium-Term Notes 2017(27)
XS1619567677
EUR 1.000 0 0 % 99,425 994.250,00 1,07
5,7500 % Main Capital Funding II L.P. EO-Capital Sec. 06(12/​Und.)
DE000A0G18M4
EUR 250 0 0 % 100,946 252.365,00 0,27
1,0000 % Medtronic Global Holdings SCA EO-Notes 2019(19/​31)
XS2020670852
EUR 500 0 0 % 95,375 476.875,00 0,51
0,7500 % Mercedes-Benz Group AG Medium Term Notes v.19(30)
DE000A2YNZX6
EUR 700 0 0 % 94,130 658.910,00 0,71
1,7500 % Morgan Stanley EO-Medium-Term Notes 2015(25)
XS1180256528
EUR 500 0 0 % 102,356 511.780,00 0,55
0,5000 % Nationale-Nederlanden Bank NV EO-M.-T. Mortg.Cov.Bds 17(24)
NL0012650477
EUR 1.000 0 0 % 99,483 994.830,00 1,07
5,0000 % Orange S.A. EO-FLR Med.-T. Nts 14(26/​Und.)
XS1115498260
EUR 500 0 0 % 111,718 558.590,00 0,60
0,5000 % Orange S.A. EO-Medium-Term Nts 2019(19/​32)
FR0013444684
EUR 400 0 0 % 89,736 358.944,00 0,39
2,1250 % Portugal, Republik EO-Obr. 2018(28)
PTOTEVOE0018
EUR 1.500 1.500 0 % 107,525 1.612.875,00 1,73
1,0000 % Société Générale S.A. EO-FLR Med.-T. Nts 2020(25/​30)
FR0014000OZ2
EUR 500 0 0 % 95,430 477.150,00 0,51
1,6000 % Spanien EO-Bonos 2015(25)
ES00000126Z1
EUR 500 0 0 % 103,675 518.375,00 0,56
0,6000 % Spanien EO-Bonos 2019(29)
ES0000012F43
EUR 1.000 0 0 % 96,602 966.020,00 1,04
1,8500 % Spanien EO-Bonos 2019(35)
ES0000012E69
EUR 500 0 0 % 103,311 516.555,00 0,55
0,7500 % Standard Chartered PLC EO-FLR Med.-T. Nts 2017(22/​23)
XS1693281534
EUR 500 0 0 % 100,385 501.925,00 0,54
3,8750 % TotalEnergies SE EO-FLR Med.-T. Nts 16(22/​Und.)
XS1413581205
EUR 500 0 0 % 100,409 502.045,00 0,54
0,8000 % UniCredit S.p.A. EO-FLR Preferred MTN 21(28/​29)
XS2360310044
EUR 1.000 1.000 0 % 91,189 911.890,00 0,98
0,8750 % Verizon Communications Inc. EO-Notes 2019(19/​32)
XS2052320954
EUR 1.000 0 0 % 92,176 921.760,00 0,99
1,1250 % Vivendi SE EO-Med.-Term Notes 2019(19/​28)
FR0013424876
EUR 500 0 0 % 97,090 485.450,00 0,52
Zertifikate EUR 3.943.800,00 4,23
Deut. Börse Commodities GmbH Xetra-Gold IHS 2007(09/​Und)
DE000A0S9GB0
STK 70.000 35.000 25.000 EUR 56,340 3.943.800,00 4,23
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere EUR 925.985,00 0,99
Verzinsliche Wertpapiere EUR 925.985,00 0,99
0,2500 % ASML Holding N.V. EO-Notes 2020(20/​30)
XS2010032378
EUR 500 0 0 % 91,856 459.280,00 0,49
0,8750 % Mondelez Intl Hldgs Nether. BV EO-Notes 2019(19/​31) Reg.S
XS2056374353
EUR 500 0 0 % 93,341 466.705,00 0,50
Nichtnotierte Wertpapiere EUR 797.948,40 0,86
Sonstige Beteiligungswertpapiere EUR 797.948,40 0,86
Universal Secur.Solutions S.A. Inh.-Gen. EO 220700
XS1056037465
STK 4 0 0 EUR 199.487,100 797.948,40 0,86
Investmentanteile EUR 20.643.879,70 22,17
KVG – eigene Investmentanteile EUR 8.849.315,00 9,50
EB-Sus.S./​M.Cap Eq.Euroland Fd Inhaber-Anteilsklasse I
DE000A2JQKM5
ANT 18.500 0 16.500 EUR 146,640 2.712.840,00 2,91
EB-Sustain.Global Corp.Bond Fd Inhaber-Anteile I
DE000A141TF1
ANT 26.500 26.500 0 EUR 94,750 2.510.875,00 2,70
EB-Sustainable Em.Mkts Corp.Bd Inhaber-Anteile AK I
DE000A2JF7T2
ANT 40.000 0 0 EUR 90,640 3.625.600,00 3,89
Gruppeneigene Investmentanteile EUR 4.154.829,02 4,46
FISCH Convert.Gbl Sustainable Act. Nom. VE EUR Dis. oN
LU2299121785
ANT 49.222 0 0 EUR 84,410 4.154.829,02 4,46
Gruppenfremde Investmentanteile EUR 7.639.735,68 8,20
Candriam Diversified Futures Actions Port. I Cap. 3 Déc. oN
FR0010813105
ANT 150 0 0 EUR 13.063,800 1.959.570,00 2,10
FAROS Listed Real Assets AMI Inhaber-Anteile A (t)
DE000A2PPHS7
ANT 5.000 0 0 EUR 396,440 1.982.200,00 2,13
Gold.Buyout 2015 Feeder-FIAR Namens-Anteile C (INE) o.N.
LU1505672110
ANT 278 64 28 EUR 13.321,202 3.697.965,68 3,97
Summe Wertpapiervermögen 2) EUR 89.518.157,30 96,11
Derivate EUR 1.638.000,00 1,76
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.)
Zins-Derivate EUR 1.638.000,00 1,76
Forderungen/​Verbindlichkeiten
Zinsterminkontrakte EUR 1.638.000,00 1,76
FUTURE EURO-BOBL 06.22 EUREX
185
EUR -15.000.000 714.000,00 0,77
FUTURE EURO-BUND 06.22 EUREX
185
EUR -10.000.000 924.000,00 0,99
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds EUR 1.964.565,75 2,11
Bankguthaben EUR 1.964.565,75 2,11
EUR – Guthaben bei:
Evangelische Bank eG EUR 1.890.271,17 % 100,000 1.890.271,17 2,03
Guthaben in Nicht-EU/​EWR-Währungen bei:
Evangelische Bank eG USD 82.652,72 % 100,000 74.294,58 0,08
Sonstige Vermögensgegenstände EUR 253.821,78 0,27
Zinsansprüche EUR 207.187,59 207.187,59 0,22
Dividendenansprüche EUR 31.710,34 31.710,34 0,03
Quellensteueransprüche EUR 14.923,85 14.923,85 0,02
Sonstige Verbindlichkeiten EUR -237.553,05 -0,26
Verwaltungsvergütung EUR -210.117,47 -210.117,47 -0,23
Verwahrstellenvergütung EUR -13.835,58 -13.835,58 -0,01
Prüfungskosten EUR -12.700,00 -12.700,00 -0,01
Veröffentlichungskosten EUR -900,00 -900,00 0,00
Fondsvermögen EUR 93.136.991,78 100,00 1)
EB – Sustainable Multi Asset Invest AK I
Anteilwert EUR 121,56
Ausgabepreis EUR 125,21
Rücknahmepreis EUR 121,56
Anzahl Anteile STK 758.307
EB – Sustainable Multi Asset Invest AK R
Anteilwert EUR 112,95
Ausgabepreis EUR 118,60
Rücknahmepreis EUR 112,95
Anzahl Anteile STK 8.498

1) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
2) Die Wertpapiere und Schuldscheindarlehen des Sondervermögens sind teilweise durch Geschäfte mit Finanzinstrumenten abgesichert.

Wertpapierkurse bzw. Marktsätze

Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/​Marktsätze bewertet.

Devisenkurse (in Mengennotiz)

per 31.03.2022
AUD (AUD) 1,4812000 = 1 EUR (EUR)
CAD (CAD) 1,3894000 = 1 EUR (EUR)
CHF (CHF) 1,0236000 = 1 EUR (EUR)
DKK (DKK) 7,4383000 = 1 EUR (EUR)
GBP (GBP) 0,8448000 = 1 EUR (EUR)
JPY (JPY) 135,0130000 = 1 EUR (EUR)
NOK (NOK) 9,7275000 = 1 EUR (EUR)
SEK (SEK) 10,3682000 = 1 EUR (EUR)
USD (USD) 1,1125000 = 1 EUR (EUR)

Marktschlüssel

b) Terminbörsen

185 Eurex Deutschland

Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen

– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):

Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw. Anteile
Whg. in 1.000
Käufe
bzw.
Zugänge
Verkäufe
bzw.
Abgänge
Volumen
in 1.000
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
AIA Group Ltd Registerd Shares o.N. HK0000069689 STK 0 26.100
AT & T Inc. Registered Shares DL 1 US00206R1023 STK 0 4.140
Banco Bilbao Vizcaya Argent. Acciones Nom. EO 0,49 ES0113211835 STK 0 18.650
BNP Paribas S.A. Actions Port. EO 2 FR0000131104 STK 8.400 11.000
CapitaLand Integrated Comm.Tr. Registered Units o.N. SG1M51904654 STK 11.847 11.847
CapitaLand Investment Ltd Registered Shares o.N. SGXE62145532 STK 76.600 76.600
Coca-Cola Co., The Registered Shares DL -,25 US1912161007 STK 0 2.600
Consolidated Edison Inc. Registered Shares DL -,01 US2091151041 STK 0 3.750
Credit Suisse Group AG Namens-Aktien SF -,04 CH0012138530 STK 0 15.000
Danone S.A. Actions Port. EO-,25 FR0000120644 STK 7.240 8.500
HSBC Holdings PLC Registered Shares DL -,50 GB0005405286 STK 0 14.000
Mitsubishi Electric Corp. Registered Shares o.N. JP3902400005 STK 0 17.600
Münchener Rückvers.-Ges. AG vink.Namens-Aktien o.N. DE0008430026 STK 0 250
Swire Pacific Ltd. Registered Shares Cl.A o.N. HK0019000162 STK 0 15.000
Verizon Communications Inc. Registered Shares DL -,10 US92343V1044 STK 0 1.451
Verzinsliche Wertpapiere
0,8000 % AT & T Inc. EO-Notes 2019(19/​30) XS2051362072 EUR 0 500
0,1000 % Banco Santander S.A. EO-Mortg.Cov.M.-T.Nts 2020(32) ES0413900608 EUR 0 2.000
0,4000 % Belgien, Königreich EO-Obl. Lin. 2020(40) BE0000350596 EUR 0 1.000
0,1250 % BNG Bank N.V. EO-Medium-Term Nts 2020(35) XS2199719233 EUR 0 2.000
1,1250 % BNP Paribas S.A. EO-Non-Preferred MTN 2018(26) XS1748456974 EUR 0 500
0,8750 % Cie de Financement Foncier EO-Med.-T. Obl.Fonc. 2018(28) FR0013358843 EUR 0 1.000
1,3750 % Colgate-Palmolive Co. EO-Bonds 2019(19/​34) XS1958648294 EUR 0 500
0,3750 % ENEL Finance Intl N.V. EO-Med.-Term Notes 2019(19/​27) XS2066706909 EUR 180 500
0,5000 % Finnland, Republik EO-Bonds 2018(28) FI4000348727 EUR 0 1.000
1,0000 % ING Groep N.V. EO-Med.-Term Notes 2018(23) XS1882544627 EUR 0 500
1,1250 % Lettland, Republik EO-Medium-Term Notes 2018(28) XS1829276275 EUR 0 1.000
0,0500 % Raiffeisen Bank Intl AG EO-Medium-Term Bonds 2021(27) XS2381599898 EUR 2.000 2.000
3,8750 % Tschechien EO-Medium-Term Notes 2012(22) XS0750894577 EUR 0 500
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Verzinsliche Wertpapiere
0,6250 % Kerry Group Financial Services EO-Notes 2019(19/​29) XS2042667944 EUR 0 1.000
Nichtnotierte Wertpapiere *)
Aktien
Capitaland Ltd. Registered Shares SD 1,- SG1J27887962 STK 0 76.600
IHS Markit Ltd. Registered Shares DL -,01 BMG475671050 STK 0 3.130
Marvell Technology Grp Ltd. Registered Shares DL -,002 BMG5876H1051 STK 0 5.000
Verzinsliche Wertpapiere
0,6250 % American Express Credit Corp. EO-Notes 2016(16/​21) XS1521058518 EUR 0 500
1,0000 % Santander Consumer Finance SA EO-Medium-Term Nts 2016(21) XS1413580579 EUR 0 500
Investmentanteile
Gruppenfremde Investmentanteile
BNPPE-MSCI Em.SRI S-Ser.5%Cap. Nam.-Ant.UCITS ETF EUR Dis.o.N LU1659681313 ANT 23.000 23.000
iShs Global Corp Bd UCITS ETF Reg. Shares EUR Hgd (Dis) o.N. IE00BJSFQW37 ANT 0 200.000
ÖkoWorld – Growing Markets 2.0 Inh.-Anteile D Dis. EUR o.N. LU0800346289 ANT 0 18.000
Derivate
(In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe)
Terminkontrakte
Aktienindex-Terminkontrakte
Verkaufte Kontrakte:
(Basiswert(e): ESTX 50 PR.EUR) EUR 9.566,29
Zinsterminkontrakte
Verkaufte Kontrakte:
(Basiswert(e): EURO-BOBL, EURO-BUND) EUR 88.500,29

Die Gesellschaft sorgt dafür, dass eine unangemessene Beeinträchtigung von Anlegerinteressen durch Transaktionskosten vermieden wird, indem unter Berücksichtigung der Anlageziele dieses Sondervermögens ein Schwellenwert für die Transaktionskosten bezogen auf das durchschnittliche Fondsvolumen sowie für eine Portfolioumschlagsrate festgelegt wurde.

Die Gesellschaft überwacht die Einhaltung der Schwellenwerte und ergreift im Falle des Überschreitens weitere Maßnahmen.

*) Bei den nichtnotierten Wertpapieren können technisch bedingt auch endfällige Wertpapiere ausgewiesen werden.

Jahresbericht
EB – Sustainable Multi Asset Invest AK I

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.04.2021 bis 31.03.2022

insgesamt je Anteil
I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/​Kapitalertragsteuer) EUR 14.167,27 0,02
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) EUR 320.390,17 0,42
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren EUR 74.099,76 0,10
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) EUR 386.124,07 0,51
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland EUR 0,00 0,00
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) EUR 0,00 0,00
7. Erträge aus Investmentanteilen EUR 849.353,85 1,12
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften EUR 0,00 0,00
9. Abzug inländischer Körperschaft-/​Kapitalertragsteuer EUR -2.125,08 0,00
10. Abzug ausländischer Quellensteuer EUR -59.667,40 -0,08
11. Sonstige Erträge EUR 403,69 0,00
Summe der Erträge EUR 1.582.746,34 2,09
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen EUR 0,00 0,00
2. Verwaltungsvergütung EUR -804.111,07 -1,06
– Verwaltungsvergütung EUR -804.111,07
– Beratungsvergütung EUR 0,00
– Asset Management Gebühr EUR 0,00
3. Verwahrstellenvergütung EUR -96.659,53 -0,13
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten EUR -9.828,15 -0,01
5. Sonstige Aufwendungen EUR -32.181,94 -0,04
– Depotgebühren EUR 0,00
– Ausgleich ordentlicher Aufwand EUR -33.148,75
– Sonstige Kosten EUR 966,81
Summe der Aufwendungen EUR -942.780,69 -1,24
III. Ordentlicher Nettoertrag EUR 639.965,65 0,85
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne EUR 5.968.379,08 7,87
2. Realisierte Verluste EUR -1.579.839,03 -2,08
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften EUR 4.388.540,05 5,79
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 5.028.505,70 6,64
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne EUR 796.164,55 1,05
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste EUR -3.631.880,28 -4,79
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -2.835.715,73 -3,74
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 2.192.789,97 2,90

Entwicklung des Sondervermögens

2021/​2022
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres EUR 89.623.440,67
1. Ausschüttung für das Vorjahr/​Steuerabschlag für das Vorjahr EUR -927.996,25
2. Zwischenausschüttungen EUR 0,00
3. Mittelzufluss/​-abfluss (netto) EUR 1.406.493,09
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen EUR 15.107.572,38
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen EUR -13.701.079,29
4. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich EUR -117.596,10
5. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 2.192.789,97
davon nicht realisierte Gewinne EUR 796.164,55
davon nicht realisierte Verluste EUR -3.631.880,28
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres EUR 92.177.131,38

Verwendung der Erträge des Sondervermögens

Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil

insgesamt je Anteil
I. Für die Ausschüttung verfügbar EUR 18.665.360,15 24,61
1. Vortrag aus Vorjahr EUR 13.636.854,45 17,97
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 5.028.505,70 6,64
3. Zuführung aus dem Sondervermögen EUR 0,00 0,00
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet EUR 17.527.899,65 23,11
1. Der Wiederanlage zugeführt EUR 3.701.329,95 4,88
2. Vortrag auf neue Rechnung EUR 13.826.569,70 18,23
III. Gesamtausschüttung EUR 1.137.460,50 1,50
1. Zwischenausschüttung EUR 0,00 0,00
2. Endausschüttung EUR 1.137.460,50 1,50

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre

Geschäftsjahr Umlaufende Anteile am
Ende des Geschäftsjahres
Fondsvermögen am
Ende des Geschäftsjahres
Anteilwert am
Ende des Geschäftsjahres
2018/​2019 Stück 935.159 EUR 103.747.479,38 EUR 110,94
2019/​2020 Stück 779.348 EUR 81.706.605,96 EUR 104,84
2020/​2021 Stück 747.556 EUR 89.623.440,67 EUR 119,89
2021/​2022 Stück 758.307 EUR 92.177.131,38 EUR 121,56

Jahresbericht
EB – Sustainable Multi Asset Invest AK R

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.04.2021 bis 31.03.2022

insgesamt je Anteil
I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/​Kapitalertragsteuer) EUR 148,22 0,02
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) EUR 3.344,41 0,39
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren EUR 773,23 0,09
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) EUR 4.029,53 0,47
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland EUR 0,00 0,00
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) EUR 0,00 0,00
7. Erträge aus Investmentanteilen EUR 8.867,34 1,04
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften EUR 0,00 0,00
9. Abzug inländischer Körperschaft-/​Kapitalertragsteuer EUR -22,23 0,00
10. Abzug ausländischer Quellensteuer EUR -622,70 -0,07
11. Sonstige Erträge EUR 4,21 0,00
Summe der Erträge EUR 16.522,01 1,94
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen EUR 0,00 0,00
2. Verwaltungsvergütung EUR -4.673,45 -0,55
– Verwaltungsvergütung EUR -4.673,45
– Beratungsvergütung EUR 0,00
– Asset Management Gebühr EUR 0,00
3. Verwahrstellenvergütung EUR -283,84 -0,03
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten EUR -36,41 0,00
5. Sonstige Aufwendungen EUR -8.206,88 -0,97
– Depotgebühren EUR 0,00
– Ausgleich ordentlicher Aufwand EUR -8.206,90
– Sonstige Kosten EUR 0,02
Summe der Aufwendungen EUR -13.200,58 -1,55
III. Ordentlicher Nettoertrag EUR 3.321,42 0,39
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne EUR 62.366,43 7,34
2. Realisierte Verluste EUR -16.474,93 -1,94
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften EUR 45.891,50 5,40
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 49.212,92 5,79
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne EUR 33.306,78 3,92
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste EUR -67.842,26 -7,98
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -34.535,48 -4,06
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 14.677,44 1,73

Entwicklung des Sondervermögens

2021/​2022
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres EUR 24.274,40
1. Ausschüttung für das Vorjahr/​Steuerabschlag für das Vorjahr EUR -286,25
2. Zwischenausschüttungen EUR 0,00
3. Mittelzufluss/​-abfluss (netto) EUR 962.722,84
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen EUR 970.073,94
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen EUR -7.351,10
4. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich EUR -41.528,03
5. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 14.677,44
davon nicht realisierte Gewinne EUR 33.306,78
davon nicht realisierte Verluste EUR -67.842,26
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres EUR 959.860,40

Verwendung der Erträge des Sondervermögens

Berechnung der Ausschüttung insgesamt und je Anteil

insgesamt je Anteil
I. Für die Ausschüttung verfügbar EUR 64.439,10 7,58
1. Vortrag aus Vorjahr EUR 15.226,17 1,79
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 49.212,92 5,79
3. Zuführung aus dem Sondervermögen EUR 0,00 0,00
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet EUR 51.692,10 6,08
1. Der Wiederanlage zugeführt EUR 1.136,14 0,13
2. Vortrag auf neue Rechnung EUR 50.555,95 5,95
III. Gesamtausschüttung EUR 12.747,00 1,50
1. Zwischenausschüttung EUR 0,00 0,00
2. Endausschüttung EUR 12.747,00 1,50

Vergleichende Übersicht seit Auflegung

Geschäftsjahr Umlaufende Anteile am
Ende des Geschäftsjahres
Fondsvermögen am
Ende des Geschäftsjahres
Anteilwert am
Ende des Geschäftsjahres
2020/​2021 *) Stück 217 EUR 24.274,40 EUR 111,86
2021/​2022 Stück 8.498 EUR 959.860,40 EUR 112,95

*) Auflagedatum 01.04.2020

Jahresbericht
EB – Sustainable Multi Asset Invest

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.04.2021 bis 31.03.2022

insgesamt
I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaft-/​Kapitalertragsteuer) EUR 14.315,50
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) EUR 323.734,58
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren EUR 74.872,99
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) EUR 390.153,61
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland EUR 0,00
6. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) EUR 0,00
7. Erträge aus Investmentanteilen EUR 858.221,19
8. Erträge aus Wertpapier- Darlehen- und -Pensionsgeschäften EUR 0,00
9. Abzug inländischer Körperschaft-/​Kapitalertragsteuer EUR -2.147,32
10. Abzug ausländischer Quellensteuer EUR -60.290,09
11. Sonstige Erträge EUR 407,90
Summe der Erträge EUR 1.599.268,35
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen EUR 0,00
2. Verwaltungsvergütung EUR -808.784,52
– Verwaltungsvergütung EUR -808.784,52
– Beratungsvergütung EUR 0,00
– Asset Management Gebühr EUR 0,00
3. Verwahrstellenvergütung EUR -96.943,37
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten EUR -9.864,56
5. Sonstige Aufwendungen EUR -40.388,82
– Depotgebühren EUR 0,00
– Ausgleich ordentlicher Aufwand EUR -41.355,65
– Sonstige Kosten EUR 966,83
Summe der Aufwendungen EUR -955.981,27
III. Ordentlicher Nettoertrag EUR 643.287,08
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne EUR 6.030.745,51
2. Realisierte Verluste EUR -1.596.313,96
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften EUR 4.434.431,55
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 5.077.718,62
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne EUR 829.471,33
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste EUR -3.699.722,54
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -2.870.251,21
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 2.207.467,41

Entwicklung des Sondervermögens

2021/​2022
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres EUR 89.647.715,07
1. Ausschüttung für das Vorjahr/​Steuerabschlag für das Vorjahr EUR -928.282,50
2. Zwischenausschüttungen EUR 0,00
3. Mittelzufluss/​-abfluss (netto) EUR 2.369.215,93
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen EUR 16.077.646,32
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen EUR -13.708.430,39
4. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich EUR -159.124,13
5. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 2.207.467,41
davon nicht realisierte Gewinne EUR 829.471,33
davon nicht realisierte Verluste EUR -3.699.722,54
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres EUR 93.136.991,78

Anteilklassenmerkmale im Überblick

Anteilklasse Mindestanlagesumme
in Währung
Ausgabeaufschlag bis zu 5,00%, derzeit
(Angabe in %)
Verwaltungsvergütung bis zu 1,500% p.a., derzeit
(Angabe in % p.a.)
Ertragsverwendung Währung
EB – Sustainable Multi Asset Invest AK I 100.000 3,00 0,900 Ausschüttung ohne Zwischenausschüttung EUR
EB – Sustainable Multi Asset Invest AK R keine 5,00 1,250 Ausschüttung ohne Zwischenausschüttung EUR

Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV

Angaben nach der Derivateverordnung

das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure EUR 35.195.000,00

die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte

Wolfgang Steubing AG Wertpapierdienstleister (Broker) DE

Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 96,11
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 1,76

Bei der Ermittlung der Auslastung der Marktrisikoobergrenze für diesen Fonds wendet die Gesellschaft seit 29.05.2012 den qualifizierten Ansatz im Sinne der Derivate-Verordnung anhand eines Vergleichsvermögens an. Die Value-at-Risk-Kennzahlen wurden auf Basis der Methode der historischen Simulation mit den Parametern 99 % Konfidenzniveau und 1 Tag Haltedauer unter Verwendung eines effektiven, historischen Beobachtungszeitraums von einem Jahr berechnet.

Unter dem Marktrisiko versteht man das Risiko, das sich aus der ungünstigen Entwicklung von Marktpreisen für das Sondervermögen ergibt.

Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. § 37 Abs. 4 DerivateV

kleinster potenzieller Risikobetrag 0,61 %
größter potenzieller Risikobetrag 1,02 %
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag 0,77 %

 

Im Geschäftsjahr erreichte durchschnittliche Hebelwirkung durch Derivategeschäfte: 1,19

Zusammensetzung des Vergleichsvermögens zum Berichtsstichtag

FTSE Euro Broad Investment-Grade Total Return (EUR) (Bloomberg: SBEB INDEX) 40,00 %
MSCI World Net Return (EUR) (Bloomberg: MSDEWIN INDEX) 60,00 %

Sonstige Angaben

EB – Sustainable Multi Asset Invest AK I

Anteilwert EUR 121,56
Ausgabepreis EUR 125,21
Rücknahmepreis EUR 121,56
Anzahl Anteile STK 758.307

EB – Sustainable Multi Asset Invest AK R

Anteilwert EUR 112,95
Ausgabepreis EUR 118,60
Rücknahmepreis EUR 112,95
Anzahl Anteile STK 8.498

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände

Bewertung

Die nachfolgend dargestellten Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände decken eventuelle aus der Covid-19 Pandemie resultierenden Marktauswirkungen ab.

Darüber hinausgehende Bewertungsanpassungen waren nicht erforderlich.

Für Devisen, Aktien, Anleihen und Derivate, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, wird der letzte verfügbare handelbare Kurs gemäß § 27 KARBV zugrunde gelegt.

Für Investmentanteile werden die aktuellen Werte, für Bankguthaben und Verbindlichkeiten der Nennwert bzw. Rückzahlungsbetrag gemäß § 29 KARBV zugrunde gelegt.

Für Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an einer Börse noch an einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in den regulierten Markt oder Freiverkehr einer Börse einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden gemäß § 28 KARBV i.V.m. § 168 Absatz 3 KAGB die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.

Unter dem Verkehrswert ist der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern ausgetauscht werden könnte.

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote

Gesamtkostenquote

EB – Sustainable Multi Asset Invest AK I

Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt 1,02 %

Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.

EB – Sustainable Multi Asset Invest AK R

Die Gesamtkostenquote (ohne Transaktionskosten) für das abgelaufene Geschäftsjahr beträgt 1,34 %

Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.

An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen EUR 0,00

Hinweis gem. § 101 Abs. 2 Nr. 3 KAGB (Kostentransparenz)

Die Gesellschaft erhält aus dem Sondervermögen die ihr zustehende Verwaltungsvergütung. Ein wesentlicher Teil der Verwaltungsvergütung wird für Vergütungen an Vermittler von Anteilen des Sondervermögens verwendet. Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen von den an die Verwahrstelle und an Dritte aus dem Sondervermögen geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen zu. Sie hat im Zusammenhang mit Handelsgeschäften für das Sondervermögen keine geldwerten Vorteile von Handelspartnern erhalten.

Ausgabeauf- und Rücknahmeabschläge, die dem Sondervermögen für den Erwerb und die Rücknahme von Investmentanteilen berechnet wurden EUR 0,00

Verwaltungsvergütungssätze für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile

Investmentanteile Identifikation Verwaltungsvergütungssatz
p.a. in %
KVG – eigene Investmentanteile
EB-Sus.S./​M.Cap Eq.Euroland Fd Inhaber-Anteilsklasse I DE000A2JQKM5 0,800
EB-Sustain.Global Corp.Bond Fd Inhaber-Anteile I DE000A141TF1 0,520
EB-Sustainable Em.Mkts Corp.Bd Inhaber-Anteile AK I DE000A2JF7T2 0,600
Gruppeneigene Investmentanteile
FISCH Convert.Gbl Sustainable Act. Nom. VE EUR Dis. oN LU2299121785 0,700
Gruppenfremde Investmentanteile
Candriam Diversified Futures Actions Port. I Cap. 3 Déc. oN FR0010813105 1,200
FAROS Listed Real Assets AMI Inhaber-Anteile A (t) DE000A2PPHS7 0,620
Gold.Buyout 2015 Feeder-FIAR Namens-Anteile C (INE) o.N. LU1505672110 n.a.
Während des Berichtszeitraumes gehaltene Bestände in Investmentanteilen, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:
Gruppenfremde Investmentanteile
BNPPE-MSCI Em.SRI S-Ser.5%Cap. Nam.-Ant.UCITS ETF EUR Dis.o.N LU1659681313 0,330
iShs Global Corp Bd UCITS ETF Reg. Shares EUR Hgd (Dis) o.N. IE00BJSFQW37 0,250
ÖkoWorld – Growing Markets 2.0 Inh.-Anteile D Dis. EUR o.N. LU0800346289 0,980

Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen

EB – Sustainable Multi Asset Invest AK I

Wesentliche sonstige Erträge: EUR 0,00
Wesentliche sonstige Aufwendungen: EUR 0,00

EB – Sustainable Multi Asset Invest AK R

Wesentliche sonstige Erträge: EUR 0,00
Wesentliche sonstige Aufwendungen: EUR 0,00

Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände)

Transaktionskosten EUR 29.250,57

Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des Fonds separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.

Angaben zur Mitarbeitervergütung

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung in Mio. EUR 67,4
davon feste Vergütung in Mio. EUR 59,3
davon variable Vergütung in Mio. EUR 8,1
Zahl der Mitarbeiter der KVG 737
Höhe des gezahlten Carried Interest in EUR 0
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Risktaker in Mio. EUR 7,8
davon Geschäftsleiter in Mio. EUR 6,6
davon andere Risktaker in Mio. EUR 1,2

Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft

Die Universal-Investment-Gesellschaft mbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die detaillierte Ausgestaltung hat die Gesellschaft in einer Vergütungsrichtlinie geregelt, deren Ziel es ist, eine nachhaltige Vergütungssystematik unter Berücksichtigung von Sustainable Corporate Governance und unter Vermeidung von Fehlanreizen zur Eingehung übermäßiger Risiken (einschließlich einschlägiger Nachhaltigkeitsrisiken) sicherzustellen.

Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch den Vergütungsausschuss der Universal-Investment auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller rechtlichen sowie interner und externer regulatorischer Vorgaben überprüft. Es umfasst fixe und variable Vergütungselemente. Durch die Festlegung von Bandbreiten für die Gesamtzielvergütung ist gewährleistet, dass keine signifikante Abhängigkeit von der variablen Vergütung sowie ein angemessenes Verhältnis von variabler zu fixer Vergütung besteht. Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben (Risk Taker) gelten besondere Regelungen.

Risikorelevante Mitarbeiter, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 50 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. Wird für risikorelevante Mitarbeiter dieser Schwellenwert überschritten, wird zwingend ein Anteil von 40 % der variablen Vergütung über einen Zeitraum von drei Jahren aufgeschoben.

Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während dieses Zeitraums risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeiters oder der Kapitalverwaltungsgesellschaft insgesamt gekürzt werden. Jeweils am Ende jedes Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar und zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt.

Soweit das Portfolio-Management ausgelagert ist, werden keine Mitarbeitervergütungen direkt aus dem Fonds gezahlt.

Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB

Wesentliche mittel- bis langfristigen Risiken

Die Angaben der wesentlichen mittel- bis langfristigen Risiken erfolgt innerhalb des Tätigkeitsberichts.

Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten

Die Angaben zu der Zusammensetzung des Portfolios erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung.

Die Angaben zu den Portfolioumsätzen erfolgen innerhalb der Vermögensaufstellung und innerhalb der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte.

Die Angabe zu den Transaktionskosten erfolgt im Anhang.

Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung

Die Auswahl von Einzeltiteln richtet sich nach der Anlagestrategie. Die vertraglichen Grundlagen für die Anlageentscheidung finden sich in den vereinbarten Anlagebedingungen und ggf. Anlagerichtlinien.

Eine Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Portfoliogesellschaften erfolgt, wenn diese in den Vertragsbedingungen vorgeschrieben ist.

Einsatz von Stimmrechtsberatern

Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern verweisen wir auf den neuen Mitwirkungsbericht auf der Homepage https:/​/​www.universal-investment.com/​de/​permanent-seiten/​compliance/​mitwirkungspolitik.

Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten

Zur grundsätzlichen Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung der Gesellschaft, insbesondere durch die Ausübung von Aktionärsrechten, verweisen wir auf unsere aktuelle Mitwirkungspolitik auf der Homepage https:/​/​www.universal-investment.com/​de/​permanent-seiten/​compliance/​mitwirkungspolitik.

Anhang Angaben zu nichtfinanziellen Leistungsindikatoren

Artikel 8 Offenlegungs-Verordnung (Finanzprodukte, die ökologische und/​oder soziale Merkmale bewerben)

Neben der Berücksichtigung von relevanten Nachhaltigkeitsrisiken im Sinne der Verordnung (EU) 2019/​2088 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 27. November 2019 über nachhaltigkeitsbezogene Offenlegungspflichten im Finanzdienstleistungssektor (nachfolgend Offenlegungs-Verordnung) in den Investitionsentscheidungsprozessen, bewirbt dieses Sondervermögen ökologische und/​oder soziale Merkmale (nachhaltigkeitsbezogene Kriterien) gemäß Artikel 8 der Offenlegungs-Verordnung.

Angaben zur Erfüllung dieser Merkmale, sowie gegebenenfalls zur Vereinbarung dieser Merkmale mit einem Index, der als Referenzwert dient, sowie der Methodik zur Bewertung, Messung und Überwachung der zugrunde liegenden Vermögenswerte, wurden zum Stichtag 10. März 2021 in den vorvertraglichen Informationen sowie auf der relevanten Internetseite der Universal-Investment (Fondsselektor) veröffentlicht.

Grundsätzlich legen Jahresberichte die Geschäftsergebnisse für vollständige Geschäftsjahre vor. Da die Transparenzanforderungen der Offenlegungs-Verordnung gemäß vorigem Absatz zum 10. März 2021 umgesetzt wurden, beziehen sich die Angaben im Jahresbericht jedoch nur auf den Zeitraum ab dem Stichtag.

Die ökologischen und/​oder sozialen Merkmale wurden im Einklang mit den Vorgaben in den vorvertraglichen Informationen/​ auf der relevanten Internetseite der Universal-Investment (Fondsselektor) erfüllt. Die nachhaltigkeitsbezogenen Kriterien wurden im Rahmen der Investitionsentscheidung zugrunde gelegt und das Portfoliomanagement entsprechend ausgerichtet. Anlagestandards nach ökologischen und/​oder sozialen Kriterien sind gemäß den Anlagerichtlinien in den Administrationssystemen der Universal-Investment hinterlegt und werden auf deren Einhaltung ex-ante und ex-post kontrolliert. Die individuellen nachhaltigkeitsbezogenen Kriterien des Sondervermögens werden standardmäßig über Positiv- oder Negativlisten abgebildet und geprüft. Soweit vertraglich fixiert werden Datenpunkte von MSCI zur Prüfung herangezogen.

Die Auswahl der Vermögensgegenstände erfolgt überwiegend im Einklang mit den beworbenen ökologischen und/​oder sozialen Kriterien. Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen jedoch nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten im Sinne der Taxonomie-Verordnung.

Die entsprechenden Ausweise, wie diese nachhaltigkeitsbezogenen Kriterien erfüllt werden, unterliegen gemäß Artikel 11 Absatz 4 der Offenlegungs-Verordnung der Ausarbeitung und Umsetzung entsprechender technischer Regulierungsstandards, in denen die Einzelheiten zu Inhalt und Darstellung festgelegt werden. Diese technischen Regulierungsstandards kommen entsprechend ab dem Anwendungszeitpunkt zum Einsatz. Derzeit können die vom Sondervermögen beworbenen ökologischen und/​oder sozialen Merkmale den vorvertraglichen Informationen sowie der relevanten Internetseite der Universal-Investment (Fondsselektor) entnommen werden.

 

Frankfurt am Main, den 1. April 2022

Universal-Investment-Gesellschaft mbH

Die Geschäftsführung

Hinweis:

Der um freiwillige Angaben ergänzte Bericht ist kostenlos erhältlich bei der Universal-Investment-GmbH, Postfach 170548, 60079 Frankfurt am Main und auf der Internet-Seite der Gesellschaft unter http:/​/​fondsfinder.universal-investment.com/​de.

VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die Universal-Investment-Gesellschaft mbH, Frankfurt am Main

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens EB – Sustainable Multi Asset Invest – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. April 2021 bis zum 31. März 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. März 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. April 2021 bis zum 31. März 2022 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraumes abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Universal-Investment-Gesellschaft mbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht

Die gesetzlichen Vertreter der Universal-Investment-Gesellschaft mbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraft setzen interner Kontrollen beinhalten können.

gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Universal-Investment-Gesellschaft mbH abzugeben.

beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Universal-Investment-Gesellschaft mbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Universal-Investment-Gesellschaft mbH nicht fortgeführt wird.

beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

 

Frankfurt am Main, den 11. Juli 2022

KPMG AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Schobel, Wirtschaftsprüfer

Rodriguez Gonzalez, Wirtschaftsprüfer

Bildnachweis:

3844328 (CC0), Pixabay

von Autor: Red. MJ
am: Freitag, 05.08.2022

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