Union Investment Privatfonds GmbH – Jahresbericht zum 31. März 2022 UniNachhaltig Aktien Deutschland DE0009750117

Union Investment Privatfonds GmbH – Jahresbericht zum 31. März 2022 UniNachhaltig Aktien Deutschland DE0009750117

Veröffentlicht

Montag, 01.08.2022
von Red. MJ

Union Investment Privatfonds GmbH

Frankfurt am Main

Jahresbericht zum 31. März 2022

UniNachhaltig Aktien Deutschland

Kapitalverwaltungsgesellschaft:
Union Investment Privatfonds GmbH

UniNachhaltig Aktien Deutschland
WKN 975011
ISIN DE0009750117

UniNachhaltig Aktien Deutschland I
WKN A0Q2HY
ISIN DE000A0Q2HY7

UniNachhaltig Aktien Deutschland -net-
WKN A2QFXN
ISIN DE000A2QFXN4

Jahresbericht
01.04.2021 – 31.03.2022

Tätigkeitsbericht

Anlageziel und Anlagepolitik sowie wesentliche Ereignisse

Der aus drei Anteilklassen bestehende UniNachhaltig Aktien Deutschland ist ein indexorientierter Aktienfonds, der zu mindestens 51 Prozent des Fondsvermögens aus Aktien von Emittenten mit Sitz in der Bundesrepublik Deutschland bestehen muss, die ethische, soziale und ökologische Kriterien berücksichtigen. Für den Erwerb dieser Aktien werden Ausschlusskriterien festgelegt. Diese orientieren sich an den zehn Prinzipien des Global Compact der Vereinten Nationen und beachten die Geschäftspraktiken der Emittenten. Die Gesellschaft darf bis zu 49 Prozent des Fondsvermögens in Geldmarktinstrumente und Bankguthaben investieren. Bis zu 10 Prozent des Fondsvermögens dürfen in Investmentanteilen gehalten werden. Zudem ist der Einsatz von Derivaten zu Investitions- und Absicherungszwecken möglich. Vorbehaltlich des festgelegten Anlagegrenzen gilt zudem, dass mehr als 50 Prozent des Fondsvermögens in Kapitalbeteiligungen angelegt werden. Der Fonds bildet keinen Wertpapierindex ab, und seine Anlagestrategie beruht auch nicht auf der Nachbildung der Entwicklung eines oder mehrerer Indizes. Die Anlagestrategie orientiert sich vielmehr an einem Vergleichsmaßstab, wobei versucht wird, dessen Wertentwicklung zu übertreffen. Das Fondsmanagement kann daher durch aktive Über- und Untergewichtung einzelner Werte auf Basis aktueller Kapitalmarkteinschätzungen wesentlich – sowohl positiv als auch negativ – von diesem Vergleichsmaßstab abweichen. Die maximal zu erwartende Höchstabweichung von der Wertentwicklung des Vergleichsmaßstabs dieses Fonds beträgt 3 Prozent. Ziel der Anlagepolitik ist es, neben der Erzielung marktgerechter Erträge langfristig ein Kapitalwachstum zu erwirtschaften. Mit Wirkung zum 17. Januar 2022 wurde der Uni Deutschland als UniNachhaltig Aktien Deutschland neu ausgerichtet. Zudem wurde die Anteilklasse UniNachhaltig Aktien Deutschland -net- neu aufgelegt.

Struktur des Portfolios und wesentliche Veränderungen

Der UniNachhaltig Aktien Deutschland investierte sein Fondsvermögen im abgelaufenen Berichtszeitraum überwiegend in Aktien mit einem Anteil von zuletzt 87 Prozent des Fondsvermögens. Der Anteil an Liquidität betrug 12 Prozent des Fondsvermögens zum Ende des Berichtszeitraums. Der Fonds war in Derivate investiert.

Unter Betrachtung des Aktienportfolios lag der regionale Schwerpunkt vollständig in den Euroländern. Dieser Wert blieb während des Berichtszeitraums konstant.

Die Branchenauswahl zeigte ein breit gefächertes Bild. Hinsichtlich der Branchenverteilung der Aktien kam es zu einer Schwerpunktverlagerung. Die Investitionen verschoben sich hauptsächlich von der Industrie (30 Prozent) zur Konsumgüterbranche mit zuletzt 26 Prozent. Investitionen in Unternehmen mit den Tätigkeitsfeldern in der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffbranche mit 18 Prozent, im Finanzwesen mit 16 Prozent, in der Industrie mit 15 Prozent und in der IT-Branche mit 13 Prozent ergänzten zum Ende des Berichtszeitraums das Portfolio. Kleinere Engagements in diversen Branchen rundeten die Branchenstruktur ab.

Wesentliche Risiken des Sondervermögens

Im UniNachhaltig Aktien Deutschland bestanden Marktpreisrisiken durch Investitionen in Aktienanlagen. Mit dem Erwerb von Finanzprodukten können besondere Marktrisiken und Unternehmensrisiken verbunden sein. Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Aktien hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung, insbesondere an einer Börse, können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken. Es kann daher zu großen und schnellen Schwankungen dieser Werte kommen. Durch den Ausfall eines Ausstellers oder Kontrahenten können Verluste für das Sondervermögen entstehen. Das Ausstellerrisiko beschreibt die Auswirkung der besonderen Entwicklungen des jeweiligen Ausstellers, die neben den allgemeinen Tendenzen der Kapitalmärkte auf den Kurs eines Wertpapiers einwirken. Auch bei sorgfältiger Auswahl der Wertpapiere kann nicht ausgeschlossen werden, dass Verluste durch Vermögensverfall von Ausstellern eintreten. Das Kontrahentenrisiko beinhaltet das Risiko der Partei eines gegenseitigen Vertrages, mit der eigenen Forderung teilweise oder vollständig auszufallen. Dies gilt für alle Verträge, die für Rechnung eines Sondervermögens geschlossen werden. Die Gesellschaft hat die erforderlichen Maßnahmen getroffen, um die operationellen Risiken möglichst gering zu halten. Regelmäßig überprüft die Innenrevision die operationellen Risiken. Hinzu kommen erhöhte Risiken aus geopolitischen Konflikten wie beispielsweise einer Eskalation des Russland-Ukraine-Konfliktes, die zu wirtschaftlichen Sanktionen und entsprechenden Gegenreaktionen führen. Das hätte negative Folgen für die globale Konjunktur und würde die in hohem Maße exportabhängige deutsche Wirtschaft besonders belasten. Steigende Energiepreise könnten die ohnehin hohe Inflation weiter befeuern. Die wirtschaftliche Erholung nach der Corona-Krise setzte sich weiter fort. Dank der Entwicklung wirksamer Impfstoffe konnten großflächige Eindämmungsmaßnahmen mit negativen Auswirkungen auf die Konjunktur auslaufen gelassen und in der Folge weitgehend vermieden werden. Trotz der Ende 2021 weltweit auf Rekordzahlen ansteigenden Neuinfektionen durch die ansteckendere, aber weniger gefährliche Omikron-Variante blieb der Aufschwung intakt. Perspektivisch dürfte die Kapitalmarktrelevanz von Corona weiter abnehmen.

Fondsergebnis

Die wesentlichen Quellen des Veräußerungsergebnisses während der Berichtsperiode waren Gewinne aus der Realisierung deutscher Konsumgüteraktien sowie derivativer Geschäfte. Die größten Verluste wurden aus derivativen Geschäften realisiert.

Die Ermittlung der wesentlichen Veräußerungsergebnisse erfolgte auf Basis transaktionsbedingter Auswertungen. Demzufolge kann es zu Abweichungen zu den in der Ertrags- und Aufwandsrechnung ausgewiesenen realisierten Gewinnen und Verlusten kommen.

Der UniNachhaltig Aktien Deutschland erzielte in der abgelaufenen Berichtsperiode einen Wertverlust von 6,87 Prozent (nach BVI-Methode).

Der UniNachhaltig Aktien Deutschland I erzielte in der abgelaufenen Berichtsperiode einen Wertverlust von 6,35 Prozent (nach BVI-Methode).

Der UniNachhaltig Aktien Deutschland -net- erzielte in der abgelaufenen Berichtsperiode einen Wertverlust von 10,98 Prozent (nach BVI-Methode).

Bei vorgenannten Angaben handelt es sich um die juristische Betrachtungsweise.

Vermögensübersicht

Kurswert
in EUR
% des
Fonds-
vermö-
gens 1)
I. Vermögensgegenstände
1. Aktien – Gliederung nach Branche
Roh-, Hilfs- & Betriebsstoffe 173.522.640,40 15,41
Automobile & Komponenten 160.051.823,07 14,21
Versicherungen 118.531.225,50 10,53
Investitionsgüter 110.006.564,46 9,77
Software & Dienste 86.032.222,75 7,64
Telekommunikationsdienste 48.312.735,95 4,29
Halbleiter & Geräte zur Halbleiterproduktion 41.682.354,36 3,70
Transportwesen 40.511.466,00 3,60
Diversifizierte Finanzdienste 39.859.818,93 3,54
Gebrauchsgüter & Bekleidung 36.661.523,40 3,26
Immobilien 36.647.483,46 3,25
Lebensmittel- und Basisartikeleinzelhandel 31.487.057,92 2,80
Pharmazeutika, Biotechnologie & Biowissenschaften 21.305.500,00 1,89
Groß- und Einzelhandel 19.445.632,86 1,73
Gesundheitswesen: Ausstattung & Dienste 8.034.000,00 0,71
Haushaltsartikel & Körperpflegeprodukte 7.616.000,00 0,68
Versorgungsbetriebe 3.802.000,00 0,34
Media & Entertainment 869.250,00 0,08
Summe 984.379.299,06 87,43
2. Derivate 5.603.391,08 0,50
3. Bankguthaben 138.247.257,97 12,28
4. Sonstige Vermögensgegenstände 261.767,67 0,02
Summe 1.128.491.715,78 100,23
II. Verbindlichkeiten -2.506.559,25 -0,23
III. Fondsvermögen 1.125.985.156,53 100,00

1) Aufgrund von Rundungen können sich bei der Addition von Einzelpositionen der nachfolgenden Vermögensaufstellung abweichende Werte zu den oben aufgeführten Prozentangaben ergeben.

Jahresbericht
UniNachhaltig Aktien Deutschland
Sondervermögen

Entwicklung des Sondervermögens

EUR EUR
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres 1.244.355.232,45
1. Ausschüttung für das Vorjahr -2.444.070,20
2. Mittelzufluß/​-abfluß (netto) -34.123.518,98
a) Mittelzuflüsse aus Anteilscheinverkäufen 178.046.786,73
b) Mittelabflüsse aus Anteilscheinrücknahmen -212.170.305,71
3. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich 1.278.267,30
4. Ergebnis des Geschäftsjahres -83.080.754,04
Davon nicht realisierte Gewinne -142.612.381,35
Davon nicht realisierte Verluste -45.320.205,64
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres 1.125.985.156,53

Ertrags- und Aufwandsrechnung
(inkl. Ertragsausgleich) für den Zeitraum vom 1. April 2021 bis 31. März 2022

EUR
I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller 20.786.840,75
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) 1.518.040,18
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland -217.089,93
4. Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften 1.140,93
5. Abzug inländischer Körperschaftsteuer -2.825.142,46
Summe der Erträge 19.263.789,47
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen 9.107,00
2. Verwaltungsvergütung 10.317.917,96
3. Sonstige Aufwendungen 3.057.130,83
Summe der Aufwendungen 13.384.155,79
III. Ordentlicher Nettoertrag 5.879.633,68
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne 142.313.204,19
2. Realisierte Verluste -43.341.004,92
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften 98.972.199,27
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres 104.851.832,95
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne -142.612.381,35
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste -45.320.205,64
VI. Nicht Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres -187.932.586,99
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres -83.080.754,04

Jahresbericht
UniNachhaltig Aktien Deutschland

Entwicklung des Sondervermögens

EUR EUR
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres 977.001.612,87
1. Mittelzufluss (netto) -13.272.479,52
a) Mittelzuflüsse aus Anteilscheinverkäufen 63.981.436,09
b) Mittelabflüsse aus Anteilscheinrücknahmen -77.253.915,61
2. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich 454.172,39
3. Ergebnis des Geschäftsjahres -66.084.713,40
Davon nicht realisierte Gewinne -113.002.028,63
Davon nicht realisierte Verluste -35.818.581,89
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres 898.098.592,34

Ertrags- und Aufwandsrechnung
(inkl. Ertragsausgleich) für den Zeitraum vom 1. April 2021 bis 31. März 2022

EUR
I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller 16.616.351,86
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) 1.213.392,90
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland -173.270,33
4. Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften 682,24
5. Abzug inländischer Körperschaftsteuer -2.257.698,60
Summe der Erträge 15.399.458,07
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen 7.280,38
2. Verwaltungsvergütung 9.335.876,30
3. Sonstige Aufwendungen 2.440.267,31
Summe der Aufwendungen 11.783.423,99
III. Ordentlicher Nettoertrag 3.616.034,08
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne 113.737.880,08
2. Realisierte Verluste -34.618.017,04
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften 79.119.863,04
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres 82.735.897,12
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne -113.002.028,63
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste -35.818.581,89
VI. Nicht Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres -148.820.610,52
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres -66.084.713,40

Verwendung der Erträge des Sondervermögens

Berechnung der Ausschüttung

EUR
insgesamt
EUR
je Anteil
I. Für die Ausschüttung verfügbar
1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres 82.735.897,12 21,15
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet
1. Der Wiederanlage zugeführt 18.852,96 0,00
2. Vortrag auf neue Rechnung 79.118.950,51 20,23
III. Gesamtausschüttung 3.598.093,65 0,92
1. Endausschüttung 3.598.093,65 0,92
a) Barausschüttung 3.598.093,65 0,92

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre

Fondsvermögen
am Ende des
Geschäftsjahres
EUR
Anteilwert
EUR
31.03.2019 781.654.742,93 190,71
31.03.2020 640.344.711,05 158,46
31.03.2021 977.001.612,87 246,58
31.03.2022 898.098.592,34 229,64

Die Wertentwicklung der Anteilklasse

Rücknahmepreis Wertentwicklung in % bei Wiederanlage der Erträge
EUR 6 Monate 1 Jahr 3 Jahre 10 Jahre
229,64 -6,93 -6,87 20,41 90,94

Quelle: Union Investment, eigene Berechnung, gemäß BVI Methode. Die Tabelle veranschaulicht die Wertentwicklung in der Vergangenheit. Zukünftige Ergebnisse können sowohl niedriger als auch höher ausfallen.

Jahresbericht
UniNachhaltig Aktien Deutschland I

Entwicklung des Sondervermögens

EUR EUR
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres 267.353.619,58
1. Ausschüttung für das Vorjahr -2.444.070,20
2. Mittelzufluss (netto) -23.476.494,87
a) Mittelzuflüsse aus Anteilscheinverkäufen 111.439.606,56
b) Mittelabflüsse aus Anteilscheinrücknahmen -134.916.101,43
3. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich 842.302,39
4. Ergebnis des Geschäftsjahres -16.947.036,38
Davon nicht realisierte Gewinne -29.571.876,52
Davon nicht realisierte Verluste -9.481.925,14
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres 225.328.320,52

Ertrags- und Aufwandsrechnung
(inkl. Ertragsausgleich) für den Zeitraum vom 1. April 2021 bis 31. März 2022

EUR
I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller 4.164.718,00
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) 303.691,52
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland -43.436,56
4. Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften 457,05
5. Abzug inländischer Körperschaftsteuer -566.578,24
Summe der Erträge 3.858.851,77
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen 1.826,62
2. Verwaltungsvergütung 973.778,87
3. Sonstige Aufwendungen 615.530,13
Summe der Aufwendungen 1.591.135,62
III. Ordentlicher Nettoertrag 2.267.716,15
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne 28.509.157,14
2. Realisierte Verluste -8.670.108,01
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften 19.839.049,13
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres 22.106.765,28
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne -29.571.876,52
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste -9.481.925,14
VI. Nicht Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres -39.053.801,66
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres -16.947.036,38

Verwendung der Erträge des Sondervermögens

Berechnung der Ausschüttung

EUR
insgesamt
EUR
je Anteil
I. Für die Ausschüttung verfügbar
1. Vortrag aus dem Vorjahr 34.120.124,78 31,54
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres 22.106.765,28 20,44
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet
1. Der Wiederanlage zugeführt 20.170.334,61 18,65
2. Vortrag auf neue Rechnung 33.795.583,33 31,24
III. Gesamtausschüttung 2.260.972,12 2,09
1. Endausschüttung 2.260.972,12 2,09
a) Barausschüttung 2.260.972,12 2,09

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre

Fondsvermögen
am Ende des
Geschäftsjahres
EUR
Anteilwert
EUR
31.03.2019 331.354.207,66 178,25
31.03.2020 228.399.835,36 146,14
31.03.2021 267.353.619,58 224,60
31.03.2022 225.328.320,52 208,29

Die Wertentwicklung der Anteilklasse

Rücknahmepreis Wertentwicklung in % bei Wiederanlage der Erträge
EUR 6 Monate 1 Jahr 3 Jahre 10 Jahre
208,29 -6,66 -6,35 22,42 101,74

Quelle: Union Investment, eigene Berechnung, gemäß BVI Methode. Die Tabelle veranschaulicht die Wertentwicklung in der Vergangenheit. Zukünftige Ergebnisse können sowohl niedriger als auch höher ausfallen.

Jahresbericht
UniNachhaltig Aktien Deutschland -net-

Entwicklung des Sondervermögens

EUR EUR
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Rumpfgeschäftsjahres 0,00
1. Mittelzufluss (netto) 2.625.455,41
a) Mittelzuflüsse aus Anteilscheinverkäufen 2.625.744,08
b) Mittelabflüsse aus Anteilscheinrücknahmen -288,67
2. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich -18.207,48
3. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres -49.004,26
Davon nicht realisierte Gewinne -38.476,20
Davon nicht realisierte Verluste -19.698,61
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Rumpfgeschäftsjahres 2.558.243,67

Ertrags- und Aufwandsrechnung
(inkl. Ertragsausgleich) für den Zeitraum vom 17. Januar 2022 bis 31. März 2022

EUR
I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller 5.770,89
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) 955,76
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland -383,04
4. Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften 1,64
5. Abzug inländischer Körperschaftsteuer -865,62
Summe der Erträge 5.479,63
II. Aufwendungen
1. Verwaltungsvergütung 8.262,79
2. Sonstige Aufwendungen 1.333,39
Summe der Aufwendungen 9.596,18
III. Ordentlicher Nettoertrag -4.116,55
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne 66.166,97
2. Realisierte Verluste -52.879,87
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften 13.287,10
V. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres 9.170,55
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne -38.476,20
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste -19.698,61
VI. Nicht Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres -58.174,81
VII. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres -49.004,26

Verwendung der Erträge des Sondervermögens

Berechnung der Ausschüttung

EUR
insgesamt
EUR
je Anteil
I. Für die Ausschüttung verfügbar
1. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres 9.170,55 0,32
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet
1. Der Wiederanlage zugeführt 261,34 0,01
2. Vortrag auf neue Rechnung 6.035,27 0,21
III. Gesamtausschüttung 2.873,94 0,10
1. Endausschüttung 2.873,94 0,10
a) Barausschüttung 2.873,94 0,10

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre 1)

Fondsvermögen
am Ende des
Geschäftsjahres
EUR
Anteilwert
EUR
31.03.2022 2.558.243,67 89,02

1) Eröffnung der Anteilklasse am 17.01.2022.

Die Wertentwicklung der Anteilklasse

Rücknahmepreis Wertentwicklung in % bei Wiederanlage der Erträge
EUR 6 Monate 1 Jahr 3 Jahre 10 Jahre
89,02

Quelle: Union Investment, eigene Berechnung, gemäß BVI Methode. Die Tabelle veranschaulicht die Wertentwicklung in der Vergangenheit. Zukünftige Ergebnisse können sowohl niedriger als auch höher ausfallen.

Jahresbericht
UniNachhaltig Aktien Deutschland

Stammdaten des Fonds

UniNachhaltig Aktien Deutschland UniNachhaltig Aktien Deutschland I UniNachhaltig Aktien Deutschland -net-
Auflegungsdatum 01.02.1994 01.12.2009 17.01.2022
Anteilklassenwährung EUR EUR EUR
Erstrücknahmepreis (in Anteilklassenwährung) 39,52 105,31 100,00
Ertragsverwendung Ausschüttend Ausschüttend Ausschüttend
Anzahl der Anteile 3910971,355 1081804,844 28739,394
Anteilwert (in Anteilklassenwährung) 229,64 208,29 89,02
Anleger Private Anleger Institutionelle Anleger Private Anleger
Aktueller Ausgabeaufschlag (in Prozent) 5,00
Rücknahmegebühr (in Prozent)
Verwaltungsvergütung p.a. (in Prozent) 1,20 0,60 1,55
Mindestanlagesumme (in Anteilklassenwährung) 100.000,00 10,00

Vermögensaufstellung

ISIN
Gattungsbezeichnung
Stück
bzw. Anteile
bzw. WHG
Bestand
31.03.22
Käufe
Zugänge
im Berichts-
zeitraum
Verkäufe
Abgänge
im Berichts-
zeitraum
Kurs Kurswert
in EUR
%-Anteil
am Fonds-
vermögen
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
Automobile & Komponenten
DE0005190003
Bayer. Motoren Werke AG
STK 386.675,00 245.875,00 50.415,00 EUR 78,6000 30.392.655,00 2,70
DE0007100000
Mercedes-Benz Group AG
STK 897.397,00 70.000,00 0,00 EUR 63,8100 57.262.902,57 5,09
DE000PAH0038
Porsche Automobil Holding SE -VZ-
STK 583.175,00 583.175,00 0,00 EUR 87,9000 51.261.082,50 4,55
DE0007664039
Volkswagen AG -VZ-
STK 134.619,00 0,00 299.887,00 EUR 157,0000 21.135.183,00 1,88
160.051.823,07 14,22
Diversifizierte Finanzdienste
DE0005140008
Dte. Bank AG
STK 1.588.743,00 0,00 1.142.591,00 EUR 11,5100 18.286.431,93 1,62
DE0005810055
Dte. Börse AG
STK 115.449,00 54.823,00 141.068,00 EUR 163,0000 18.818.187,00 1,67
DE0005493365
Hypoport SE
STK 8.000,00 8.000,00 0,00 EUR 344,4000 2.755.200,00 0,24
39.859.818,93 3,53
Gebrauchsgüter & Bekleidung
DE000A1EWWW0
adidas AG 2)
STK 151.086,00 49.739,00 95.223,00 EUR 211,9000 32.015.123,40 2,84
DE0006969603
PUMA SE
STK 60.000,00 60.000,00 0,00 EUR 77,4400 4.646.400,00 0,41
36.661.523,40 3,25
Gesundheitswesen: Ausstattung & Dienste
DE0007165631
Sartorius AG -VZ-
STK 20.000,00 20.000,00 0,00 EUR 401,7000 8.034.000,00 0,71
8.034.000,00 0,71
Groß- und Einzelhandel
DE000A2E4K43
Delivery Hero SE
STK 136.051,00 169.743,00 222.103,00 EUR 39,8600 5.422.992,86 0,48
DE000ZAL1111
Zalando SE
STK 304.840,00 304.840,00 0,00 EUR 46,0000 14.022.640,00 1,25
19.445.632,86 1,73
Halbleiter & Geräte zur Halbleiterproduktion
DE0006231004
Infineon Technologies AG 2)
STK 1.345.243,00 651.599,00 193.633,00 EUR 30,9850 41.682.354,36 3,70
41.682.354,36 3,70
Haushaltsartikel & Körperpflegeprodukte
DE0005200000
Beiersdorf AG 2)
STK 80.000,00 80.000,00 0,00 EUR 95,2000 7.616.000,00 0,68
7.616.000,00 0,68
Immobilien
DE000A1ML7J1
Vonovia SE
STK 866.166,00 866.166,00 0,00 EUR 42,3100 36.647.483,46 3,25
36.647.483,46 3,25
Investitionsgüter
DE0005565204
Dürr AG
STK 20.000,00 20.000,00 0,00 EUR 26,8200 536.400,00 0,05
DE0005313506
Energiekontor AG
STK 105.769,00 105.769,00 0,00 EUR 87,3000 9.233.633,70 0,82
DE0006219934
Jungheinrich AG -VZ-
STK 33.000,00 33.000,00 0,00 EUR 26,3400 869.220,00 0,08
DE000KGX8881
KION GROUP AG
STK 56.000,00 56.000,00 0,00 EUR 60,0000 3.360.000,00 0,30
DE000KBX1006
Knorr-Bremse AG
STK 27.189,00 27.189,00 0,00 EUR 69,6400 1.893.441,96 0,17
DE0007236101
Siemens AG
STK 582.680,00 171.796,00 0,00 EUR 125,6600 73.219.568,80 6,50
DE000ENER6Y0
Siemens Energy AG
STK 900.000,00 900.000,00 0,00 EUR 20,7200 18.648.000,00 1,66
DE000A3H3LL2
Vantage Towers AG
STK 70.000,00 70.000,00 0,00 EUR 32,0900 2.246.300,00 0,20
110.006.564,46 9,78
Lebensmittel- und Basisartikeleinzelhandel
DE000A161408
HelloFresh SE
STK 768.727,00 768.727,00 0,00 EUR 40,9600 31.487.057,92 2,80
31.487.057,92 2,80
Media & Entertainment
DE000PSM7770
ProSiebenSat.1 Media SE
STK 75.000,00 75.000,00 0,00 EUR 11,5900 869.250,00 0,08
869.250,00 0,08
Pharmazeutika, Biotechnologie & Biowissenschaften
DE000A0LD6E6
Gerresheimer AG 1)
STK 35.000,00 35.000,00 0,00 EUR 66,3000 2.320.500,00 0,21
DE0006599905
Merck KGaA
STK 100.000,00 100.000,00 0,00 EUR 189,8500 18.985.000,00 1,69
21.305.500,00 1,90
Roh-, Hilfs- & Betriebsstoffe
DE000BASF111
BASF SE
STK 695.192,00 460.983,00 242.433,00 EUR 51,7600 35.983.137,92 3,20
DE0006062144
Covestro AG
STK 109.799,00 171.661,00 61.862,00 EUR 45,8400 5.033.186,16 0,45
DE0006047004
HeidelbergCement AG
STK 111.052,00 59.873,00 208.125,00 EUR 51,6600 5.736.946,32 0,51
IE00BZ12WP82
Linde Plc. 1)
STK 397.040,00 0,00 78.263,00 EUR 290,5000 115.340.120,00 10,24
DE000SYM9999
Symrise AG
STK 105.000,00 105.000,00 0,00 EUR 108,8500 11.429.250,00 1,02
173.522.640,40 15,42
Software & Dienste
DE0007164600
SAP SE 1)
STK 803.393,00 235.697,00 0,00 EUR 101,1200 81.239.100,16 7,21
DE000A2YN900
TeamViewer AG
STK 355.969,00 355.969,00 0,00 EUR 13,4650 4.793.122,59 0,43
86.032.222,75 7,64
Telekommunikationsdienste
DE0005557508
Dte. Telekom AG 1)
STK 2.853.339,00 2.853.339,00 1.161.017,00 EUR 16,9320 48.312.735,95 4,29
48.312.735,95 4,29
Transportwesen
DE0005552004
Dte. Post AG 2)
STK 898.920,00 0,00 0,00 EUR 43,5500 39.147.966,00 3,48
DE0005773303
Fraport AG Frankfurt Airport Services Worldwide
STK 27.000,00 27.000,00 0,00 EUR 50,5000 1.363.500,00 0,12
40.511.466,00 3,60
Versicherungen
DE0008404005
Allianz SE
STK 267.090,00 98.934,00 115.788,00 EUR 216,5500 57.838.339,50 5,14
DE0008402215
Hannover Rück SE
STK 70.000,00 70.000,00 0,00 EUR 154,3500 10.804.500,00 0,96
DE0008430026
Münchener Rückversicherungs-Gesellschaft AG in München
STK 205.302,00 53.430,00 28.319,00 EUR 243,0000 49.888.386,00 4,43
118.531.225,50 10,53
Versorgungsbetriebe
DE0006095003
ENCAVIS AG
STK 200.000,00 200.000,00 0,00 EUR 19,0100 3.802.000,00 0,34
3.802.000,00 0,34
Summe Aktien 984.379.299,06 87,45
Summe börsengehandelte Wertpapiere 984.379.299,06 87,45
Summe Wertpapiervermögen 984.379.299,06 87,45
Derivate
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen)
Aktienindex-Derivate
Forderungen/​ Verbindlichkeiten
Aktienindex-Terminkontrakte
DAX Index Future Juni 2022
EUX
EUR Anzahl 670 5.603.391,08 0,50
Summe der Aktienindex-Derivate 5.603.391,08 0,50
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds
Bankguthaben
EUR-Bankguthaben bei:
DZ Bank AG Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank EUR 138.247.257,97 138.247.257,97 12,28
Summe der Bankguthaben 138.247.257,97 12,28
Summe der Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds 138.247.257,97 12,28
Sonstige Vermögensgegenstände
Dividendenansprüche EUR 21.705,73 21.705,73 0,00
Forderungen aus Anteilumsatz EUR 240.061,94 240.061,94 0,02
Summe sonstige Vermögensgegenstände 261.767,67 0,02
Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten für abzuführende Verwaltungsvergütung EUR -1.006.339,31 -1.006.339,31 -0,09
Verbindlichkeiten aus Anteilumsatz EUR -1.271.168,70 -1.271.168,70 -0,11
Sonstige Verbindlichkeiten EUR -229.051,24 -229.051,24 -0,02
Summe sonstige Verbindlichkeiten -2.506.559,25 -0,22
Fondsvermögen 1.125.985.156,53 100,00
Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringe Differenzen entstanden sein.
Zurechnung auf die Anteilklassen
UniNachhaltig Aktien Deutschland -net-
Anteilwert EUR 89,02
Umlaufende Anteile STK 28.739,394
UniNachhaltig Aktien Deutschland
Anteilwert EUR 229,64
Umlaufende Anteile STK 3.910.971,355
UniNachhaltig Aktien Deutschland I
Anteilwert EUR 208,29
Umlaufende Anteile STK 1.081.804,844
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 87,45
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,50

Erläuterungen zu den Wertpapier-Darlehen

Folgende Wertpapiere sind zum Berichtsstichtag als Wertpapier-Darlehen übertragen

Wertpapier-Darlehen
Kurswert in EUR
ISIN Gattungsbezeichnung Stück
bzw.
Währung
Stück
bzw.
Nominal
befristet unbefristet
DE0005557508 Dte. Telekom AG STK 2.850.000 48.256.200,00 48.256.200,00
DE000A0LD6E6 Gerresheimer AG STK 35.000 2.320.500,00 2.320.500,00
IE00BZ12WP82 Linde Plc. STK 20.639 5.995.629,50 5.995.629,50
DE0007164600 SAP SE STK 4.079 412.468,48 412.468,48
Gesamtbetrag der Rückerstattungsansprüche aus Wertpapier-Darlehen in EUR 56.984.797,98 56.984.797,98

1) Diese Wertpapiere sind ganz oder teilweise als Wertpapier-Darlehen übertragen.
2) Diese Vermögensgegenstände dienen ganz oder teilweise als Sicherheit für Derivategeschäfte.

Wertpapier-, Devisenkurse, Marktsätze

Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der nachstehenden Kurse/​Marktsätze bewertet:

Wertpapierkurse Kurse per 31.03.2022 oder letztbekannte
Alle anderen Vermögensgegenstände Kurse per 31.03.2022
Devisenkurse Kurse per 31.03.2022

Devisenkurse (in Mengennotiz)

US Amerikanischer Dollar USD 1,112500 = 1 Euro (EUR)

Marktschlüssel

A) Wertpapierhandel
A Amtlicher Börsenhandel
B) Terminbörse
EUX EUREX, Frankfurt
C) OTC Over the counter

Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen

Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):

ISIN Gattungsbezeichnung Stück
bzw. Anteile
bzw. WHG
Volumen
in 1.000
Käufe
bzw.
Zugänge
Verkäufe
bzw.
Abgänge
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
Gesundheitswesen: Ausstattung & Dienste
DE0005785802 Fresenius Medical Care AG & Co. KGaA STK 0,00 239.988,00
DE0005785604 Fresenius SE & Co. KGaA STK 100.000,00 542.114,00
Haushaltsartikel & Körperpflegeprodukte
DE0006048432 Henkel AG & Co. KGaA -VZ- STK 35.000,00 235.000,00
Immobilien
DE000A0HN5C6 Deutsche Wohnen SE STK 305.174,00 1.255.647,00
DE000A3MQB30 Vonovia SE BZR 07.12.21 STK 235.990,00 235.990,00
Investitionsgüter
DE000DTR0CK8 Daimler Truck Holding AG STK 448.698,50 448.698,50
DE000A0D9PT0 MTU Aero Engines AG STK 65.000,00 65.000,00
Pharmazeutika, Biotechnologie & Biowissenschaften
DE000BAY0017 Bayer AG STK 418.642,00 835.045,00
Versorgungsbetriebe
DE000ENAG999 E.ON SE STK 0,00 4.160.202,00
DE0007037129 RWE AG STK 97.464,00 703.100,00
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Zertifikate
Deutschland
XS1931306663 Barclays Bank Plc./​Basket Zert. v.19(2023) STK 0,00 440,00
XS2033202644 BNP Paribas Issuance BV/​Basket Zert. v.19(2022) STK 0,00 500,00
LU1924386672 Citigroup Global Markets Funding Luxembourg S.C.A./​Basket Zert. v.19(2022) STK 0,00 50.000,00
XS1668099085 J.P. Morgan Structured Products BV/​Basket Zert. v.19(2023) STK 0,00 440.000,00
DE000UBS5UN1 UBS AG [London Branch]/​Basket Zert. v.19(2026) STK 0,00 44.000,00
Derivate
(In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe)
Terminkontrakte
Aktienindex-Terminkontrakte
Gekaufte Kontrakte
Basiswert(e) DAX Index EUR 312.290
Verkaufte Kontrakte
Basiswert(e) DAX Index EUR 274.304
Wertpapier-Darlehen
(Geschäftsvolumen, bewertet auf Basis des bei Abschluss des Darlehensgeschäft vereinbarten Wertes):
Befristet
Basiswert(e)
Bayerische Motoren Werke AG EUR 11.836
Daimler Truck Holding AG EUR 8.239
Delivery Hero SE EUR 10.861
SAP SE EUR 3.354
Unbefristet
Basiswert(e)
SAP SE EUR 1.217

Sonstige Erläuterungen

Informationen über Transaktionen im Konzernverbund

Wertpapiergeschäfte werden grundsätzlich nur mit Kontrahenten getätigt, die durch das Fondsmanagement in eine Liste genehmigter Parteien aufgenommen wurden, deren Zusammensetzung fortlaufend überprüft wird. Dabei stehen Kriterien wie die Ausführungsqualität, die Höhe der Transaktionskosten, die Researchqualität und die Zuverlässigkeit bei der Abwicklung von Wertpapierhandelsgeschäften im Vordergrund. Darüber hinaus werden die jährlichen Geschäftsberichte der Kontrahenten eingesehen.

Der Anteil der Wertpapiertransaktionen, die im Berichtszeitraum vom 1. April 2021 bis 31. März 2022 für Rechnung der von der Union InvestmentPrivatfonds GmbH verwalteten Publikumsfonds mit im Konzernverbund stehenden oder über wesentliche Beteiligungen verbundene Unternehmen ausgeführt wurden, betrug 7,17 Prozent. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 14.013.353.692,62 Euro.

Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV

Angaben nach der Derivateverordnung

Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure EUR 241.614.227,50

Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte

DZ Bank AG Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank, Frankfurt

Vorstehende Positionen können auch reine Finanzkommissionsgeschäfte über börsliche Derivate betreffen, die zumindest aus Sicht der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht bei der Wahrnehmung von Meldepflichten so berücksichtigt werden sollen, als seien sie Derivate.

Kurswert
Gesamtbetrag der i.Z.m. Derivaten von Dritten gewährten Sicherheiten: EUR 8.065.641,08
Davon:
Bankguthaben EUR 8.065.641,08
Schuldverschreibungen EUR 0,00
Aktien EUR 0,00

 

Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 87,45
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,50

Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Investmentvermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt.

Angaben nach dem qualifizierten Ansatz:

Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko

Gemäß § 10 Derivateverordnung wurden für das Investmentvermögen nachstehende potenzielle Risikobeträge für das Marktrisiko im Berichtszeitraum ermittelt.

Kleinster potenzieller Risikobetrag: 6,35 %
Größter potenzieller Risikobetrag: 10,39 %
Durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag: 7,83 %

Risikomodell, das gemäß § 10 Derivateverordnung verwendet wurde

– Monte-Carlo-Simulation

Parameter, die gemäß § 11 Derivateverordnung verwendet wurden

– Haltedauer: 10 Tage; Konfidenzniveau: 99%; historischer Beobachtungszeitraum: 1 Jahr (gleichgewichtet)

Im Berichtszeitraum erreichter durchschnittlicher Umfang des Leverage nach der Bruttomethode

98,77 %

Zusammensetzung des Vergleichsvermögens

Gemäß der Derivateverordnung muss ein Investmentvermögen, das dem qualifizierten Ansatz unterliegt, ein derivatefreies Vergleichsvermögen nach § 9 der Derivateverordnung zugeordnet werden, sofern die Grenzauslastung nach § 7 Absatz 1 der Derivateverordnung ermittelt wird. Die Zusammensetzung des Vergleichsvermögens muss den Anlagebedingungen und den Angaben des Verkaufsprospektes und den wesentlichen Anlegerinformationen zu den Anlagezielen und der Anlagepolitik des Investmentvermögens entsprechen sowie die Anlagegrenzen des Kapitalanlagegesetzbuches mit Ausnahme der Ausstellergrenzen nach den §§ 206 und 207 des Kapitalanlagegesetzbuches einhalten.

Das Vergleichsvermögen setzt sich folgendermaßen zusammen

100% HDAX

Das durch Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäfte erzielte Exposure EUR 56.984.797,98

Die Vertragspartner der Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäfte

Banco Santander S.A., Boadilla del Monte

Société Générale S.A., Paris

Kurswert
Gesamtbetrag der bei Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäften von Dritten gewährten Sicherheiten: EUR 61.291.747,28
Davon:
Bankguthaben EUR 0,00
Schuldverschreibungen EUR 4.916.374,92
Aktien EUR 56.375.372,36

Zusätzliche Angaben zu entgegengenommenen Sicherheiten bei Derivaten

Emittenten oder Garanten, deren Sicherheiten mehr als 20% des Wertes des Fonds ausgemacht haben:

n.a.

Erträge aus Wertpapier-Darlehen inklusive der angefallenen direkten und indirekten Kosten und Gebühren inkl. Ertragsausgleich UniNachhaltig Aktien Deutschland EUR 74,51
Erträge aus Wertpapier-Darlehen inklusive der angefallenen direkten und indirekten Kosten und Gebühren inkl. Ertragsausgleich UniNachhaltig Aktien Deutschland I EUR 304,69
Erträge aus Wertpapier-Darlehen inklusive der angefallenen direkten und indirekten Kosten und Gebühren inkl. Ertragsausgleich UniNachhaltig Aktien Deutschland -net- EUR 1,12
Erträge aus Pensionsgeschäften inklusive der angefallenen direkten und indirekten Kosten und Gebühren inkl. Ertragsausgleich UniNachhaltig Aktien Deutschland EUR 0,00
Erträge aus Pensionsgeschäften inklusive der angefallenen direkten und indirekten Kosten und Gebühren inkl. Ertragsausgleich UniNachhaltig Aktien Deutschland I EUR 0,00
Erträge aus Pensionsgeschäften inklusive der angefallenen direkten und indirekten Kosten und Gebühren inkl. Ertragsausgleich UniNachhaltig Aktien Deutschland -net- EUR 0,00

Angaben zu § 35 Abs. 3 Nr. 6 Derivateverordnung

Die Kapitalverwaltungsgesellschaft tätigt Wertpapier-Darlehen und Pensionsgeschäfte selbst.

Sonstige Angaben

Anteilwert UniNachhaltig Aktien Deutschland EUR 229,64
Umlaufende Anteile UniNachhaltig Aktien Deutschland STK 3.910.971,355
Anteilwert UniNachhaltig Aktien Deutschland I EUR 208,29
Umlaufende Anteile UniNachhaltig Aktien Deutschland I STK 1.081.804,844
Anteilwert UniNachhaltig Aktien Deutschland -net- EUR 89,02
Umlaufende Anteile UniNachhaltig Aktien Deutschland -net- STK 28.739,394

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände

Soweit ein Vermögensgegenstand an mehreren Märkten gehandelt wurde, war grundsätzlich der letzte verfügbare handelbare Kurs des Marktes mit der höchsten Liquidität maßgeblich.

Für Vermögensgegenstände, für welche kein handelbarer Kurs ermittelt werden konnte, wurde der von dem Emittenten des betreffenden Vermögensgegenstandes oder einem Kontrahenten oder sonstigen Dritten ermittelte und mitgeteilte Verkehrswert verwendet, sofern dieser Wert mit einer zweiten verlässlichen und aktuellen Preisquelle validiert werden konnte. Die dabei zugrunde gelegten Regularien wurden dokumentiert.

Für Vermögensgegenstände, für welche kein handelbarer Kurs ermittelt werden konnte und für die auch nicht mindestens zwei verlässliche und aktuelle Preisquellen ermittelt werden konnten, wurden die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich nach sorgfältiger Einschätzung und geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergaben. Unter dem Verkehrswert ist dabei der Betrag zu verstehen, zu dem der jeweilige Vermögensgegenstand in einem Geschäft zwischen sachverständigen, vertragswilligen und unabhängigen Geschäftspartnern getauscht werden könnte. Die dabei zum Einsatz kommenden Bewertungsverfahren wurden ausführlich dokumentiert und werden in regelmäßigen Abständen auf ihre Angemessenheit überprüft.

Anteile an inländischen Investmentvermögen, EG-Investmentanteile und ausländische Investmentanteile werden mit ihrem letzten festgestellten Rücknahmepreis oder bei ETFs mit dem aktuellen Börsenkurs bewertet.

Bankguthaben werden zum Nennwert und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Festgelder werden zum Nennwert bewertet und sonstige Vermögensgegenstände zu ihrem Markt- bzw. Nennwert.

Für Unternehmensbeteiligungen wird zum Zeitpunkt des Erwerbs als Verkehrswert der Kaufpreis einschließlich der Anschaffungsnebenkosten angesetzt. Der Verkehrswert von Unternehmensbeteiligungen wird spätestens nach Ablauf von zwölf Monaten nach Erwerb bzw. nach der letzten Bewertung auf Grundlage der von den Gesellschaften oder Dritten nach gängigen Bewertungsverfahren ermittelten Unternehmenswerte beurteilt und erneut ermittelt.

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote

Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Investmentvermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Investmentvermögens aus; sie ist als Prozentsatz auszuweisen.

Gesamtkostenquote UniNachhaltig Aktien Deutschland 1,21 %
Gesamtkostenquote UniNachhaltig Aktien Deutschland I 0,65 %
Gesamtkostenquote UniNachhaltig Aktien Deutschland -net- 0,37 %

Die Gesamtkostenquote stellt eine einzige Zahl dar, die auf den Zahlen des Berichtszeitraums vom 01.04.2021 bis 31.03.2022 basiert. Sie umfasst – gemäß EU-Verordnung Nr. 583/​2010 sowie § 166 Abs. 5 KAGB – sämtliche vom Investmentvermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Investmentvermögens. Die Gesamtkostenquote enthält nicht die Transaktionskosten. Sie kann von Jahr zu Jahr schwanken.

Die Gesamtkostenquote wird zudem in den wesentlichen Anlegerinformationen des Investmentvermögens gemäß § 166 Abs. 5 KAGB unter der Bezeichnung »laufende Kosten« ausgewiesen, wobei dort auch der Ausweis einer Kostenschätzung erfolgen kann. Die geschätzten Kosten können von der hier ausgewiesenen Gesamtkostenquote abweichen. Maßgeblich für die tatsächlich im Berichtszeitraum angefallenen Gesamtkosten sind die Angaben im Jahresbericht.

Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes UniNachhaltig Aktien Deutschland 1) 0,00 %

 

An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen inkl. Ertragsausgleich UniNachhaltig Aktien Deutschland EUR -2.432.761,14
Davon für die Kapitalverwaltungsgesellschaft 18,81 %
Davon für die Verwahrstelle 23,77 %
Davon für Dritte 57,42 %
Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes UniNachhaltig Aktien Deutschland I 1) 0,00 %
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen inkl. Ertragsausgleich UniNachhaltig Aktien Deutschland I EUR -609.302,66
Davon für die Kapitalverwaltungsgesellschaft 18,81 %
Davon für die Verwahrstelle 23,77 %
Davon für Dritte 57,42 %
Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes UniNachhaltig Aktien Deutschland -net- 1) 0,00 %
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen inkl. Ertragsausgleich UniNachhaltig Aktien Deutschland -net- EUR -1.332,87
Davon für die Kapitalverwaltungsgesellschaft 18,81 %
Davon für die Verwahrstelle 23,77 %
Davon für Dritte 57,42 %

Die Kapitalverwaltungsgesellschaft erhält keine Rückvergütungen der aus dem Investmentvermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen.

Die Kapitalverwaltungsgesellschaft gewährt sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Investmentvermögen an sie geleisteten Vergütung.

Ausgabeauf- und Rücknahmeabschläge, die dem Investmentvermögen für den Erwerb und die Rücknahme von Investmentanteilen berechnet wurden:

Für die Investmentanteile wurde dem Investmentvermögen KEIN Ausgabeaufschlag/​Rücknahmeabschlag in Rechnung gestellt.

Verwaltungsvergütungssatz für im Investmentvermögen gehaltene Investmentanteile

n.a.

Wesentliche sonstige Erträge inkl. Ertragsausgleich UniNachhaltig Aktien Deutschland 2) EUR 0,00
Wesentliche sonstige Erträge inkl. Ertragsausgleich UniNachhaltig Aktien Deutschland I 2) EUR 0,00
Wesentliche sonstige Erträge inkl. Ertragsausgleich UniNachhaltig Aktien Deutschland -net- 2) EUR 0,00
Wesentliche sonstige Aufwendungen inkl. Ertragsausgleich UniNachhaltig Aktien Deutschland 2) EUR -2.432.761,14
Pauschalgebühr EUR -2.432.761,14
Wesentliche sonstige Aufwendungen inkl. Ertragsausgleich UniNachhaltig Aktien Deutschland I 2) EUR -609.302,66
Pauschalgebühr EUR -609.302,66
Wesentliche sonstige Aufwendungen inkl. Ertragsausgleich UniNachhaltig Aktien Deutschland -net- 2) EUR -1.332,87
Pauschalgebühr EUR -1.332,87

In dem Posten Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland werden negative Zinsen, die aus der Führung des Bankkontos resultieren, abgesetzt. Die Führung des Bankkontos bei der Verwahrstelle ist eine gesetzliche Verpflichtung des Investmentvermögens und dient der Abwicklung des Zahlungsverkehrs. Ferner können auch negative Zinsen aus Geldanlagen darin enthalten sein.

Transaktionskosten (Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände): EUR 385.089,69

Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB

Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung (§ 134c Abs. 4 Nr. 3 AktG)

Wir sind überzeugt, dass die Nachhaltigkeit langfristig einen wesentlichen Einfluss auf die Wertentwicklung des Unternehmens haben kann. Unternehmen mit defizitären Nachhaltigkeitsstandards sind deutlich anfälliger für Reputationsrisiken, Regulierungsrisiken, Ereignisrisiken und Klagerisiken. Aspekte im Bereich ESG (Environmental, Social and Governance) können erhebliche Auswirkungen auf das operative Geschäft, auf den Marken- bzw. Unternehmenswert und auf das Fortbestehen der Unternehmung haben und sind somit wichtiger Bestandteil unseres Investmentprozesses. Insbesondere die Transformation eines Unternehmens hat bei uns einen hohen Stellenwert. Es gibt Unternehmen, bei denen für uns als nachhaltiger Investor keine Perspektiven erkennbar sind, die entweder ihr Geschäftsmodell nicht an nachhaltige Mindeststandards anpassen können oder wollen. Diese Unternehmen sind für uns als Investor schlicht uninteressant. Es gibt aber auch Unternehmen, die sich auf den Weg gemacht haben, um mit Blick auf Nachhaltigkeitskriterien besser zu werden oder ihr Geschäftsmodell anzupassen. Es ist für uns essenziell, auf diese Unternehmen zu setzen, die sich verbessern möchten, und sie durch Engagement auf diesem Weg zu begleiten.

Für die Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung des Investments bei der Anlageentscheidung werden neben dem Geschäftsmodell der Zielgesellschaft insbesondere deren Geschäftsberichte und Finanzkennzahlen sowie sonstige Meldungen herangezogen, die Informationen zu finanziellen und nicht finanziellen Leistungen der Gesellschaft enthalten. Diese Kriterien werden in unserem Portfoliomanagement fortlaufend überwacht. Darüber hinaus berücksichtigt Union Investment im Interesse ihrer Kunden bei der Anlageentscheidung die gültigen BVI-Wohlverhaltensregeln und den Corporate Governance Kodex. Diese Richtlinien finden Anwendung in sämtlichen Fonds, bei denen Union Investment die vollständige Wertschöpfungskette im Investmentprozess verantwortet.

Angaben zum Einsatz von Stimmrechtsberatern (§ 134c Abs. 4 Nr. 4 AktG)

Den Einsatz von Stimmrechtsberatern beschreibt die Gesellschaft in den Abstimmungsrichtlinien (Proxy Voting Policy), welche unter folgendem Link zu finden ist: https:/​/​institutional.union-investment.de/​startseite-de/​Ueber-uns/​Richtlinien.html.

Angaben zur Handhabung von Wertpapierleihe (§134c Abs. 4 Nr. 5 AktG)

Die Handhabung der Wertpapierleihe im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften erfolgt gemäß den gesetzlichen Vorschriften nach §§200 ff. KAGB.

Angaben zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten (§134c Abs. 4 Nr. 5 AktG)

Den Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung beschreibt die Gesellschaft im Abschnitt 7 der Union Investment Engagement Policy, welche unter folgendem Link zu finden ist: https:/​/​institutional.union-investment.de/​startseite-de/​Ueber-uns/​Richtlinien.html.

Angaben zur Mitarbeitervergütung

Beschreibung der Berechnung der Vergütungselemente

Alle Mitarbeiter:

Die Vergütung setzt sich aus folgenden Bestandteilen zusammen:

1) Fixe Vergütungen: Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr gezahlten monatlichen Grundgehälter sowie des 13. Tarifgehaltes.

2) Variable Vergütungen: Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr gezahlten variablen Vergütungsbestandteile. Hierunter fallen die variable Leistungsvergütung sowie Sonderzahlungen aufgrund des Geschäftsergebnisses.

Risk-Taker:

Die Gesamtvergütung für Risk-Taker setzt sich aus folgenden Bestandteilen zusammen:

1) Grundgehalt: Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr gezahlten monatlichen Grundgehälter.

2) Variable Vergütungen Risk-Taker: Die Risk-Taker erhalten neben dem Grundgehalt eine variable Vergütung nach dem „Risk-Taker Modell“

Basis für die Berechnung des Modells ist ein Zielbonus, welcher jährlich neu festgelegt wird. Dieser wird mit dem erreichten Zielerreichungsgrad multipliziert. Der Zielerreichungsgrad generiert sich aus mehrjährigen Kennzahlen, bei denen sowohl das Gesamtergebnis der Union Investment Gruppe (UIG), aber auch die Segmentergebnisse der UIG und die individuelle Leistung des Risk-Taker mit einfließen.

Das Vergütungsmodell beinhaltet einen mehrjährigen Bemessungszeitraum in die Vergangenheit sowie eine zeitverzögerte Auszahlung der variablen Vergütung auf mehrere, mindestens aber drei Jahre. Ein Teil dieser zeitverzögerten Auszahlung ist mit einer Wertentwicklung hinterlegt, welche sich am Unternehmenserfolg bemisst. Ziel dieses Vergütungsmodells ist es, die Risikobereitschaft zu reduzieren, in dem sowohl in die Vergangenheit als auch in die Zukunft langfristige Zeiträume für die Bemessung bzw. Auszahlung einfließen.

Die Gesamtvergütung setzt sich demnach additiv aus dem Grundgehalt und der variablen Vergütung zusammen.

Eine jährliche Überprüfung der Vergütungspolitik wurde durch den Vergütungsausschuss vorgenommen. Außerdem wurde im Rahmen einer zentralen internen Überprüfung festgestellt, dass die Vergütungsvorschriften und -verfahren umgesetzt wurden. Es wurden keine Unregelmäßigkeiten festgestellt.

Es gab keine wesentlichen Änderungen der Vergütungssysteme.

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr von der Kapitalverwaltungsgesellschaft gezahlten Mitarbeitervergütung EUR 70.400.000,00
Davon feste Vergütung EUR 45.400.000,00
Davon variable Vergütung 3) EUR 25.000.000,00
Zahl der Mitarbeiter der Kapitalverwaltungsgesellschaft 539
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütung EUR 0,00

Vergütung gem §101 Abs. 4 KAGB

Gesamtvergütung EUR 5.800.000,00
davon Geschäftsleiter EUR 2.700.000,00
davon andere Risk-Taker EUR 3.100.000,00
davon Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen 4) EUR 0,00
davon Mitarbeiter mit Gesamtvergütung in gleicher Einkommensstufe wie Geschäftsleiter und Risk-Taker EUR 0,00

Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall

Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen aus dem Fonds an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.

Das Auslagerungsunternehmen hat folgende Informationen veröffentlicht bzw. mitgeteilt:

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung EUR 23.800.000,00
davon feste Vergütung EUR 19.000.000,00
davon variable Vergütung EUR 4.800.000,00
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen EUR 0,00
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens 263

CO2-Fußabdruck 5)

Der Fonds weist zum Geschäftsjahresende eine CO2-Intensität je Mio. USD Umsatz auf Tonnen 208,62

Inwieweit wurden die ökologischen und sozialen Merkmale gem. § 11 Abs. 1 Buchstabe a) OffVO erfüllt?

Das Sondervermögen investierte überwiegend in Vermögensgegenstände, die unter nachhaltigen Gesichtspunkten ausgewählt wurden. Unter Nachhaltigkeit versteht man ökologische (Environment – E) und soziale (Social – S) Kriterien sowie gute Unternehmens- und Staatsführung (Governance – G). Die nachhaltige Ausrichtung des Sondervermögens wurde dabei insbesondere durch die Berücksichtigung verschiedener Nachhaltigkeitsfaktoren erreicht. Nachhaltigkeitsfaktoren sind dabei unter anderem Umwelt-, Sozial- und Arbeitnehmerbelange, die Achtung der Menschenrechte und die Bekämpfung von Korruption und Bestechung.

Von der Gesellschaft wurden für den Erwerb bestimmter Vermögensgegenstände Ausschlusskriterien festgelegt. Beispielsweise wurden Wertpapiere von Unternehmen ausgeschlossen, die mehr als fünf Prozent ihres Umsatzes durch die Produktion von Rüstungsgütern oder Tabak erwirtschafteten. Weiterhin wurden Emissionen von Staaten ausgeschlossen, in welchen der Einsatz der Todesstrafe zum Zeitpunkt der Analyse erlaubt war.

Daran anschließend wurden die vergangenen, gegenwärtigen und angekündigten Nachhaltigkeitsaktivitäten von Unternehmen auf Basis eines „Best-in-Class“-Ansatzes und/​oder eines „Transformations“-Ansatzes analysiert.

Im Rahmen eines „Best-in-Class“-Ansatzes wurden Nachhaltigkeitskriterien (ESG-Kriterien) aus den Bereichen Umwelt, Soziales sowie Unternehmensführung auf Basis einer systematischen Analyse zusammengeführt und den Emittenten zugeordnet. Entsprechende Kriterien waren unter anderem CO2-Emissionen, Schutz der natürlichen Ressourcen, der Biodiversität und der Gewässer (Umwelt), Maßnahmen zur Korruptionsbekämpfung, Steuertransparenz (Unternehmensführung) sowie Gesundheit und Sicherheit am Arbeitsplatz (Soziales).

Die Analyse berücksichtigte auch Nachhaltigkeitsratings und ESG-Kennzahlen externer Anbieter (z.B. Erreichung der U.N. Sustainable Development Goals, Umsatzanteil fossiler Brennstoffe), um ein umfassendes Bild des Nachhaltigkeitsprofils der Emittenten zu erhalten.

Auf Basis dieser Kriterien wurden den Emittenten eine Nachhaltigkeitskennziffer zugeordnet, die einen Vergleich der Emittenten ermöglichte. Wertpapiere von Emittenten, die gemäß der Nachhaltigkeitskennziffer zur oberen Hälfte der mit einer solchen Kennziffer versehenen Emittenten gehörten, bezeichnete die Gesellschaft als nachhaltig.

Darüber hinaus wurden im Rahmen eines „Transformations“-Ansatzes weitere Nachhaltigkeitskriterien auf Basis einer systematischen Analyse zusammengeführt und den Emittenten von Wertpapieren zugeordnet. Im Gegensatz zur Analyse im Rahmen des „Best-in-Class“-Ansatzes bezogen sich diese Kriterien nicht auf das Verhalten der Emittenten in der Vergangenheit oder der Gegenwart, sondern auf ihr Verhalten in der Zukunft. Entsprechende Kriterien waren unter anderem die Unternehmensstrategie (z.B. Anstreben von Klimaneutralität durch das analysierte Unternehmen), geplante Investitionen (z.B. in neue nachhaltige Produktangebote oder nachhaltige Produktionsmethoden) und Governance der untersuchten Emittenten (z.B. Hinterlegung von Nachhaltigkeitszielen in der Vorstandsvergütung). Die Analyse der Kriterien erfolgte auf Basis von Unternehmensbefragungen, internen Recherchen sowie unter Verwendung von ESG-Kennzahlen externer Anbieter. Aufbauend auf dieser Analyse wurde den Emittenten eine Transformationskennziffer zugeordnet. Diese Transformationskennziffer bewertete das Potenzial eines Emittenten, sein Geschäftsmodell in Zukunft nachhaltig zu transformieren bzw. auszurichten. Unternehmen, deren Transformationskennziffer einen von der Gesellschaft vorab festgelegten Mindestwert erreichten, wurden ebenfalls als nachhaltig bezeichnet.

Für das Sondervermögen wurden vorrangig Aktien deutscher Unternehmen erworben, die auf Basis der Nachhaltigkeits- und/​oder Transformationskennziffer sowie der Ausschlusskriterien als nachhaltig eingestuft wurden. Bei der Entscheidung über den Erwerb von Vermögensgegenständen wurden wirtschaftliche und nachhaltige Aspekte gleichgewichtet.

Die Nachhaltigkeits- und Transformationskennziffer sowie die Ausschlusskriterien wurden in einer Software für nachhaltiges Portfoliomanagement verarbeitet. Auf Basis dieser Software konnte das Portfoliomanagement verschiedene nachhaltige Strategien überprüfen.

Darüber hinaus wurde die Einhaltung guter Corporate Governance Standards der Emittenten auf Basis von Daten verschiedener Anbieter und Recherchen von Stimmrechtsberatern analysiert und in die Anlageentscheidungen einbezogen.

Angabe gemäß Verordnung (EU) 2020/​852 über die Einrichtung eines Rahmens zur Erleichterung nachhaltiger Investitionen („Taxonomie-Verordnung“)

Das Sondervermögen investierte überwiegend in Vermögensgegenstände, die unter nachhaltigen Gesichtspunkten ausgewählt wurden. Die nachhaltige Ausrichtung des Sondervermögenswurde dabei insbesondere durch die Berücksichtigung verschiedener Nachhaltigkeitsfaktoren erreicht. Nachhaltigkeitsfaktoren sind dabei unter anderem Umwelt-, Sozial- und Arbeitnehmerbelange, die Achtung der Menschenrechte und die Bekämpfung von Korruption und Bestechung.

Bei den Investitionen in diese Vermögensgegenstände könnte es sich teilweise auch um Investitionen gehandelt haben, die als Investitionen in ökologisch nachhaltige Wirtschaftstätigkeiten im Sinne des Artikel 3 der Taxonomie-Verordnung zur Erreichung der Umweltziele gemäß Artikel 9 Taxonomie-Verordnung beitragen könnten.

Im Berichtszeitraum war es der Gesellschaft nicht möglich, aussagekräftige, aktuelle und überprüfbare Daten zu erheben, die es ermöglichen würden zu bestimmen, ob es sich bei den getätigten Investitionen um Investitionen in ökologisch nachhaltige Wirtschaftstätigkeiten im Sinne der Taxonomie-Verordnung handelt.

Eine Beschreibung, wie und in welchem Umfang die für das Sondervermögen getätigten Investitionen solche in Wirtschaftstätigkeiten waren, die ökologisch nachhaltig im Sinne des Artikel 3 der Taxonomie-Verordnung sind, kann daher derzeit nicht erfolgen. Einzelheiten zu den Anteilen der in Artikel 16 beziehungsweise Artikel 10 Absatz 2 der Taxonomie-Verordnung genannten ermöglichenden Tätigkeiten und der Übergangstätigkeiten, können daher ebenfalls nicht angegeben werden.

Für den Anteil Taxonomiekonformer Investitionen wird daher im Berichtszeitraum 0 Prozent ausgewiesen.

In der Taxonomie-Verordnung ist der Grundsatz „Vermeidung erheblicher Beeinträchtigungen“ festgelegt, nach dem Taxonomiekonforme Investitionen die Ziele der Taxonomie-Verordnung nicht erheblich beeinträchtigen dürfen, und es sind spezifische EU-Kriterien beigefügt.

Der Grundsatz „Vermeidung erheblicher Beeinträchtigungen“ findet nur bei denjenigen dem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen Anwendung, die die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten berücksichtigen. Die dem verbleibenden Teil dieses Finanzprodukts zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.

Alle anderen nachhaltigen Investitionen dürfen ökologische oder soziale Ziele ebenfalls nicht erheblich beeinträchtigen.

1) Der prozentuale Ausweis kann von anderen Informations-Dokumenten innerhalb der Union Investment Gruppe abweichen.
2) Wesentliche sonstige Erträge (und sonstige Aufwendungen) i.S.v. § 16 Abs. 1 Nr. 3 Buchst. e) KARBV sind solche Erträge (Aufwendungen), die mindestens 20 % der Position „sonstige“ Erträge („sonstige“ Aufwendungen) ausmachen und die „sonstige“ Erträge („sonstige“ Aufwendungen) 10 % der Erträge (Aufwendungen) übersteigen.
3) Die variable Vergütung bezieht sich auf Zahlungen, die im Jahr 2021 geflossen sind.
4) Die Kontrollfunktionen sind an die Union Asset Management Holding AG ausgelagert.
5) Die Berechnung der CO2-Intensität erfolgt stichtagsbezogen und kann daher variieren. Dies trifft sowohl auf die Höhe der CO2-Intensität, wie auch auf den Abdeckungsgrad der Daten zu. Die Höhe des Abdeckungsgrades kann daher bei der Kapitalverwaltungsgesellschaft erfragt werden.

Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/​2365 über Wertpapierfinanzierungsgeschäfte

Wertpapier-
Darlehen
Pensionsgeschäfte Total Return Swaps
Verwendete Vermögensgegenstände
absolut 56.984.797,98 n.a. n.a.
in % des Fondsvermögen 5,06 % n.a. n.a.
Zehn größte Gegenparteien 1)
1. Name Société Générale S.A., Paris n.a. n.a.
1. Bruttovolumen offene Geschäfte 56.572.329,50 n.a. n.a.
1. Sitzstaat Frankreich n.a. n.a.
2. Name Banco Santander S.A. n.a. n.a.
2. Bruttovolumen offene Geschäfte 412.468,48 n.a. n.a.
2. Sitzstaat Spanien n.a. n.a.
Art(en) von Abwicklung und Clearing (z.B. zweiseitig, dreiseitig, Central Counterparty)
dreiseitig n.a. n.a.
Geschäfte gegliedert nach Restlaufzeiten (absolute Beträge)
unter 1 Tag n.a. n.a. n.a.
1 Tag bis 1 Woche (= 7 Tage) n.a. n.a. n.a.
1 Woche bis 1 Monat (= 30 Tage) n.a. n.a. n.a.
1 bis 3 Monate n.a. n.a. n.a.
3 Monate bis 1 Jahr (= 365 Tage) n.a. n.a. n.a.
über 1 Jahr n.a. n.a. n.a.
unbefristet 56.984.797,98 n.a. n.a.
Art(en) und Qualität(en) der erhaltenen Sicherheiten
Arten Aktien n.a. n.a.
Schuldverschreibungen
Qualitäten 2) A- n.a. n.a.
BBB+
BBB
Währung(en) der erhaltenen Sicherheiten
EUR n.a. n.a.
HKD
JPY
NOK
Sicherheiten gegliedert nach Restlaufzeiten (absolute Beträge)
unter 1 Tag n.a. n.a. n.a.
1 Tag bis 1 Woche (= 7 Tage) n.a. n.a. n.a.
1 Woche bis 1 Monat (= 30 Tage) n.a. n.a. n.a.
1 bis 3 Monate n.a. n.a. n.a.
3 Monate bis 1 Jahr (= 365 Tage) n.a. n.a. n.a.
über 1 Jahr 4.916.374,92 n.a. n.a.
unbefristet 56.375.372,36 n.a. n.a.
Ertrags- und Kostenanteile
Ertragsanteil des Fonds
absolut 380,32 n.a. n.a.
in % der Bruttoerträge 33,33 % n.a. n.a.
Kostenanteil des Fonds 760,61 n.a. n.a.
davon Kosten an Kapitalverwaltungsgesellschaft /​ Ertragsanteil der Kapitalverwaltungsgesellschaft
absolut 760,61 n.a. n.a.
in % der Bruttoerträge 66,67 % n.a. n.a.
davon Kosten an Dritte /​ Ertragsanteil Dritter
absolut 0,00 n.a. n.a.
in % der Bruttoerträge 0,00 % n.a. n.a.
Erträge für den Fonds aus Wiederanlage von Barsicherheiten, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps (absoluter Betrag)
n.a.

 

Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps
Verliehene Wertpapiere in % aller verleihbaren Vermögensgegenstände des Fonds
5,79 %
Zehn größte Sicherheitenaussteller, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps 3)
1. Name Unicharm Corp.
1. Volumen empfangene Sicherheiten (absolut) 52.746.311,95
2. Name Spanien, Königreich
2. Volumen empfangene Sicherheiten (absolut) 4.916.374,92
3. Name Yara International ASA
3. Volumen empfangene Sicherheiten (absolut) 3.111.063,63
4. Name Iberdrola S.A.
4. Volumen empfangene Sicherheiten (absolut) 467.812,22
5. Name Hutchison Telecommunications Hong Kong Ltd
5. Volumen empfangene Sicherheiten (absolut) 50.184,56
Wiederangelegte Sicherheiten in % der empfangenen Sicherheiten, bezogen auf alle Wertpapierfinanzierungsgeschäfte und Total Return Swaps
keine wiederangelegten Sicherheiten;
gemäß Verkaufsprospekt ist bei Bankguthaben eine Wiederanlage zu 100% möglich
Verwahrer /​ Kontoführer von empfangenen Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
Gesamtzahl Verwahrer /​ Kontoführer 1
1. Name DZ Bank AG Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank
1. Verwahrter Betrag absolut 61.291.747,28
Verwahrart begebener Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
In % aller begebenen Sicherheiten aus Wertpapierfinanzierungsgeschäften und Total Return Swaps
gesonderte Konten /​ Depots n.a.
Sammelkonten /​ Depots n.a.
andere Konten /​ Depots n.a.
Verwahrart bestimmt Empfänger n.a.

1) Es werden nur die tatsächlichen Gegenparteien des Sondervermögens aufgelistet. Die Anzahl dieser Gegenparteien kann weniger als zehn betragen.
2) Es werden nur Vermögensgegenstände als Sicherheit genommen, die für das Sondervermögen nach Maßgabe des Kapitalanlagegesetzbuches erworben werden dürfen. Neben ggf. Bankguthaben handelt es sich um hochliquide Vermögensgegenstände, die an einem liquiden Markt mit transparenter Preisfeststellung gehandelt werden. Die gestellten Sicherheiten werden von Emittenten mit einer hohen Kreditqualität ausgegeben. Diese Sicherheiten sind in Bezug auf Länder, Märkte und Emittenten angemessen risikodiversifiziert. Weitere Informationen zu Sicherheitenanforderungen befinden sich in dem Verkaufsprospekt des Fonds/​Teilfonds.
3) Es werden nur die tatsächlichen Sichherheitenaussteller des Sondervermögens aufgelistet. Die Anzahl dieser Sicherheitenaussteller kann weniger als zehn betragen.

 

Frankfurt am Main, 4. Juli 2022

Union Investment Privatfonds GmbH

– Geschäftsführung –

VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die Union Investment Privatfonds GmbH, Frankfurt am Main

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht nach § 7 KARBV des Sondervermögens UniNachhaltig Aktien Deutschland –bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. April 2021 bis zum 31. März 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. März 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. April 2021 bis zum 31. März 2022 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht nach § 7 KARBV in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV in Übereinstimmung mit §102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben.

Wir sind von der Union Investment Privatfonds GmbH (im Folgenden die „Kapitalverwaltungsgesellschaft“) unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt.

Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht nach § 7 KARBV zu dienen.

Sonstige Informationen

Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen den „Jahresbericht“ – ohne weitergehende Querverweise auf externe Informationen –, mit Ausnahme des geprüften Jahresberichts nach § 7 KARBV sowie unseres Vermerks.

Unsere Prüfungsurteile zum Jahresbericht nach § 7 KARBV erstrecken sich nicht auf die sonstigen Informationen, und dementsprechend geben wir weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlußfolgerung hierzu ab.

Im Zusammenhang mit unserer Prüfung haben wir die Verantwortung, die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen

wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresbericht nach § 7 KARBV oder unseren bei der Prüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder

anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresberichtnach § 7 KARBV

Die gesetzlichen Vertreter der Kapitalverwaltungsgesellschaft sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht nach § 7 KARBV es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts nach § 7 KARBV zu ermöglichen, der frei von wesentlichen –beabsichtigten oder unbeabsichtigten– falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet unter anderem, dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV die Fortführung des Sondervermögens durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht nach § 7 KARBV als Ganzes frei von wesentlichen –beabsichtigten oder unbeabsichtigten– falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht nach § 7 KARBV beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts nach § 7 KARBV getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher –beabsichtigter oder unbeabsichtigter– falscher Darstellungen im Jahresbericht nach § 7 KARBV, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts nach § 7 KARBV relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Kapitalverwaltungsgesellschaft abzugeben.

beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Kapitalverwaltungsgesellschaft bei der Aufstellung des Jahresberichts nach § 7 KARBV angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben

ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht nach § 7 KARBV aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft nicht fortgeführt wird.

beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts nach § 7 KARBV einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht nach § 7 KARBV die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht nach § 7 KARBV es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

 

Frankfurt am Main, 4. Juli 2022

PricewaterhouseCoopers GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Stefan Peetz, Wirtschaftsprüfer

ppa. Dinko Grgat, Wirtschaftsprüfer

Bildnachweis:

TheDigitalArtist (CC0), Pixabay

von Autor: Red. MJ
am: Montag, 01.08.2022

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