BlackRock Asset Management Deutschland AG – Jahresbericht zum 30.04.2022 iShares STOXX Europe Small 200 UCITS ETF (DE) DE000A0D8QZ7

BlackRock Asset Management Deutschland AG – Jahresbericht zum 30.04.2022 iShares STOXX Europe Small 200 UCITS ETF (DE) DE000A0D8QZ7

Veröffentlicht

Freitag, 02.09.2022
von Red. MJ

BlackRock Asset Management Deutschland AG (KVG)

München

Jahresbericht zum 30.04.2022 für das Sondervermögen iShares STOXX Europe Small 200 UCITS ETF (DE)

Tätigkeitsbericht des Fondsmanagements

Anlageziele und Anlagepolitik

Das Sondervermögen iShares STOXX Europe Small 200 UCITS ETF (DE) ist ein börsengehandelter Indexfonds (Exchange Traded Fund, ETF), der möglichst genau die Wertentwicklung des STOXX® Europe Small 200 Index abbildet. Der Index bildet die 200 nach Marktkapitalisierung kleinsten Aktien des STOXX® Europe 600 Index ab. Dieser wiederum bildet Unternehmen mit großer, mittlerer und kleiner Marktkapitalisierung in 17 entwickelten Volkswirtschaften Europas ab. Die Marktkapitalisierung stellt das Produkt aus dem aktuellen Kurs der Aktie und der Gesamtzahl der Aktien eines Unternehmens dar. Zur Replizierung des Index investiert das Sondervermögen im Rahmen eines passiven Investmentansatzes direkt in die im Index enthaltenen Wertpapiere entsprechend ihrer Gewichtung im Index.

 

Struktur des Sondervermögens im Hinblick auf die Anlageziele sowie wesentliche Veränderungen während des Berichtszeitraums

Der Duplizierungsgrad des Fonds verglichen mit dem Benchmarkindex lag zum Ende des Berichtszeitraums bei 99,89%. Mittelzuflüsse während der Berichtsperiode wurden ebenfalls entsprechend der Gewichtung der Aktien im Index angelegt. Dividenden werden im Fonds angesammelt. Das Sondervermögen iShares STOXX Europe Small 200 UCITS ETF (DE) ist ein ausschüttender Fonds. Die Erträge werden nach Verrechnung mit den Aufwendungen im Rahmen von Zwischenausschüttungen bzw. sechs Wochen nach Geschäftsjahresende ausgeschüttet. Die realisierten Gewinne und Verluste resultieren im Wesentlichen aus Transaktionen mit Aktien, die aufgrund von Indexveränderungen, Kapitalmaßnahmen und der Rücknahme von Anteilscheinen durchgeführt wurden.
Indexveränderungen, die vom Indexanbieter veröffentlicht wurden, wurden im Fonds direkt nachvollzogen.

Neuaufnahme
Addlife AB Namn-Aktier B o.N. SE0014401378
ALK-Abelló AS Navne-Aktier DK -,50 DK0061802139
Allegro.eu Registered Shares ZY -,01 LU2237380790
Ambu A/​S Navne-Aktier B DK -,50 DK0060946788
ams-OSRAM AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000A18XM4
Arcadis N.V. Aandelen aan toonder EO -,02 NL0006237562
Atos SE Actions au Porteur EO 1 FR0000051732
Aurubis AG Inhaber-Aktien o.N. DE0006766504
AutoStore Holdings Ltd. Registered Shares USD -,01 BMG0670A1099
Bachem Holding AG Namens-Aktien B SF 0,05 CH0012530207
Big Yellow Group PLC Registered Shares LS 0,10 GB0002869419
Bridgepoint Advisers Group PLC Registered Shs LS -,00005 GB00BND88V85
Christian Dior SE Actions Port. EO 2 FR0000130403
Clariant AG Namens-Aktien SF 3,00 CH0012142631
Diasorin S.p.A. Azioni nom. EO 1 IT0003492391
D’Ieteren Group S.A. Parts Sociales au Port. o.N. BE0974259880
Direct Line Insurance Grp PLC Reg.Shares LS-,109090909 GB00BY9D0Y18
DKSH Holding AG Nam.-Aktien SF -,10 CH0126673539
Dr. Martens PLC Registered Shares LS -,01 GB00BL6NGV24
Drax Group PLC Registered Shares LS -,1155172 GB00B1VNSX38
Electrolux, AB Namn-Aktier B SE0016589188
Elekta AB Namn-Aktier B SK 2 SE0000163628
Fluidra S.A. Acciones Port. EO 1 ES0137650018
Future PLC Registered Shares LS -,15 GB00BYZN9041
Galp Energia SGPS S.A. Acções Nominativas EO 1 PTGAL0AM0009
Grafton Group PLC Registered Shares EO -,05 IE00B00MZ448
Greggs PLC Registered Shares LS -,02 GB00B63QSB39
HUGO BOSS AG Namens-Aktien o.N. DE000A1PHFF7
Internat. Cons. Airl. Group SA Acciones Nom. EO -,10 ES0177542018
Interroll Holding S.A. Nam.-Akt. SF 1 CH0006372897
Investec PLC Registered Shares LS -,0002 GB00B17BBQ50
K+S Aktiengesellschaft Namens-Aktien o.N. DE000KSAG888
KGHM Polska Miedz S.A. Inhaber-Aktien ZY 10 PLKGHM000017
Kongsberg Gruppen AS Navne-Aksjer NK 1,25 NO0003043309
Lanxess AG Inhaber-Aktien o.N. DE0005470405
Lifco AB Namn-Aktier B o.N. SE0015949201
LPP S.A. Inhaber-Aktien ZY 2 PLLPP0000011
Millicom Intl Cellular S.A. Aktier (SDRs)/​1 DL 1,50 SE0001174970
Mips AB Namn-Aktier o.N. SE0009216278
Orpea Actions Port. EO 1,25 FR0000184798
OSB GROUP PLC Registered Shares LS 0,01 GB00BLDRH360
Oxford Nanopore Technologies Registered Shares LS -,0001 GB00BP6S8Z30
Pennon Group PLC Registered Shares New LS-,6105 GB00BNNTLN49
QT Group PLC Registered Shares EO 0,10 FI4000198031
Reply S.p.A. Azioni nom. EO 0,13 IT0005282865
Ringkjøbing Landbobank AS Navne-Aktier DK 1 DK0060854669
Rubis S.C.A. Actions Port. Nouv. EO 1,25 FR0013269123
S4 Capital PLC Registered Shares LS-,25 GB00BFZZM640
Safestore Holdings PLC Registered Shares LS -,01 GB00B1N7Z094
Sectra AB Namn-Aktier B (P.S.) SE0016278196
Securitas AB Namn-Aktier B SK 1 SE0000163594
SimCorp A/​S Navne-Aktier DK 1 DK0060495240
SSAB AB Namn-Aktier B (fria) o.N. SE0000120669
Storskogen Group AB Namn-Aktier Ser.B o.N. SE0016797732
Telecom Italia S.p.A. Azioni nom. o.N. IT0003497168
thyssenkrupp AG Inhaber-Aktien o.N. DE0007500001
Travis Perkins PLC Registered Shares LS -,1 GB00BK9RKT01
Ultra Electronics Hldgs PLC Registered Shares LS -,05 GB0009123323
United Internet AG Namens-Aktien o.N. DE0005089031
Vantage Towers AG Namens-Aktien o.N. DE000A3H3LL2
Vitrolife AB Namn-Aktier SK 0,20 SE0011205202
Volvo Car AB Namn-Aktier B o.N. SE0016844831
Watches Of Switzerland Grp PLC Registered Shares LS-,0125 GB00BJDQQ870
Wise PLC Registered Shares LS -,01 GB00BL9YR756
Löschung
Afry AB Namn-Aktier B (fria) o.N. SE0005999836
alstria office REIT-AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A0LD2U1
Amplifon S.p.A. Azioni nom. EO -,02 IT0004056880
Ashmore Group PLC Registered Shares LS -,0001 GB00B132NW22
Assura PLC Registered Shares LS -,10 GB00BVGBWW93
Avast Plc. Reg. Ord. Shares (WI) LS-,1 GB00BDD85M81
Bank of Ireland Group PLC Registered Shares EO 1 IE00BD1RP616
Banque Cantonale Vaudoise Namens-Aktien SF 1 CH0531751755
BE Semiconductor Inds N.V. Aandelen op Naam EO-,01 NL0012866412
Carl Zeiss Meditec AG Inhaber-Aktien o.N. DE0005313704
Carnival PLC Registered Shares DL 1,66 GB0031215220
Cembra Money Bank AG Namens-Aktien SF 1 CH0225173167
Centrica PLC Reg. Shares LS -,061728395 GB00B033F229
Corbion N.V. Aandelen op naam EO-,25 NL0010583399
Countryside Partnerships PLC Registered Shares LS 0,01 GB00BYPHNG03
Dechra Pharmaceuticals PLC Registered Shares LS -,01 GB0009633180
Dialog Semiconductor PLC Registered Shares LS -,10 GB0059822006
EDP Renováveis S.A. Acciones Port. EO 5 ES0127797019
RS Group PLC Registered Shares LS -,10 GB0003096442
Entra ASA Navne-Aksjer NK 1 NO0010716418
Evotec SE Inhaber-Aktien o.N. DE0005664809
Evraz PLC Registered Shares DL 0,05 GB00B71N6K86
Fastighets AB Balder Namn-Aktier B SK 1 SE0000455057
Faurecia SE Actions Port. EO 7 FR0000121147
Galapagos N.V. Actions Nom. o.N. BE0003818359
Gerresheimer AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A0LD6E6
Getinge AB Namn-Aktier B (fria) SK 2 SE0000202624
Grainger PLC Registered Shares LS -,05 GB00B04V1276
Grand City Properties S.A. Actions au Porteur EO-,10 LU0775917882
Idorsia AG Namens-Aktien SF-,05 CH0363463438
Iliad S.A. Actions au Porteur o.N. FR0004035913
InPost S.A. Actions au Nomin. EO -,01 LU2290522684
JD Sports Fashion PLC Registered Shares LS -,0025 GB00BYX91H57
Jerónimo Martins, SGPS, S.A. Acções Nominativas EO 1 PTJMT0AE0001
Klépierre S.A. Actions Port. EO 1,40 FR0000121964
Koninklijke Vopak N.V. Aandelen aan toonder EO -,50 NL0009432491
Lifco AB Namn-Aktier B o.N. SE0006370730
LINEA DIRECTA ASEGURADORA S.A. Acciones Port. EO -,04 ES0105546008
Meggitt PLC Registered Shares LS -,05 GB0005758098
MorphoSys AG Inhaber-Aktien o.N. DE0006632003
Natixis S.A. Actions Port. EO 11,20 FR0000120685
NEL ASA Navne-Aksjer NK -,20 NO0010081235
Nemetschek SE Inhaber-Aktien o.N. DE0006452907
Rheinmetall AG Inhaber-Aktien o.N. DE0007030009
Samhallsbyggnadsbola.I Nord AB Namn-Aktier B o.N. SE0009554454
SBM Offshore N.V. Aandelen op naam EO -,25 NL0000360618
Scatec ASA Navne-Aksjer NK -,02 NO0010715139
Shop Apotheke Europe N.V. Aandelen aan toonder EO -,02 NL0012044747
Signature Aviation PLC Registered Shares LS -,3720 GB00BKDM7X41
Signify N.V. Registered Shares EO -,01 NL0011821392
Sofina S.A. Actions Nom. o.N. BE0003717312
SoftwareONE Holding AG Namens-Aktien SF -,01 CH0496451508
Stadler Rail AG Namens-Aktien SF 0,20 CH0002178181
TechnipFMC PLC Registered Shares DL 1 GB00BDSFG982
Tenaris S.A. Actions Nom. DL 1 LU0156801721
Trainline PLC Registered Shares LS 0,01 GB00BKDTK925
Tritax Big Box REIT PLC Registered Shares LS -,01 GB00BG49KP99
Tryg AS Navne-Aktier DK 5 DK0060636678
UDG Healthcare PLC Registered Shares EO -,05 IE0033024807
Verbund AG Inhaber-Aktien A o.N. AT0000746409
Viscofan S.A. Acciones Port. EO 0,70 ES0184262212
Warehouses De Pauw N.V. Actions Nom. o.N. BE0974349814
WH Smith PLC Registered Shares LS-,220895 GB00B2PDGW16
Zur Rose Group AG Namens-Aktien SF 30 CH0042615283

Wesentliche Risiken und Ereignisse im Berichtszeitraum

Auswirkungen der Corona Pandemie (COVID-19)
In Bezug auf die unverändert einschlägige COVID-19 Pandemie waren für die Verwaltung des Sondervermögens bis auf intensiviertere Überwachungsaktivitäten keine weiteren, außerordentlichen Maßnahmen zum Management der relevanten Risiken im Verlauf des Geschäftsjahres erforderlich.

Marktpreisrisiko
Um das Anlageziel, eine möglichst genaue Abbildung der Wertentwicklung des STOXX® Europe Small 200 Index im Berichtszeitraum zu realisieren, wurde ein ausschließlich passiver Investmentansatz verfolgt. Daher wurden im Rahmen der Fondsmanagementaktivitäten, die dieses Sondervermögen betrafen, keine Risiken aktiv gesteuert bzw. eingegangen. Das Sondervermögen unterlag im Berichtszeitraum dem allgemeinen sowie dem spezifischen, aus Einzeltiteln resultierenden Marktpreisrisiko. Im gesamten Berichtszeitraum wurde die durch den Indexanbieter vorgegebene Einzeltitelselektion innerhalb des Anlageuniversums umgesetzt. Damit unterlag das Sondervermögen einem hohen absoluten Marktpreisrisiko.

Währungsrisiko
Das Sondervermögen investierte im Berichtszeitraum gemäß den Indexvorgaben in europäische Aktien. Es lag somit für Euro-Anleger ein mittleres Währungsrisiko vor.

Liquiditätsrisiko
Die Veräußerbarkeit der im Sondervermögen gehaltenen Vermögenswerte war jederzeit gegeben, somit war das Liquiditätsrisiko als gering zu bewerten.

Operationelles Risiko
Das Management von operationellen Risiken für das Sondervermögen erfolgt im Rahmen des Risikomanagementsystems der BlackRock Asset Management Deutschland AG.

Die operationellen Risiken der für das Sondervermögen relevanten Prozesse sind Gegenstand einer regelmäßigen Identifikation, Analyse und Überwachung. Dies wird unter anderem durch den Einsatz von Instrumenten wie dem Self-Assessment, Risikoindikatoren und einer Schadensfalldatenbank erreicht.

Geschäftsbereiche bzw. -prozesse, die für dieses Sondervermögen maßgeblich sind und welche durch die BlackRock Asset Management Deutschland AG ausgelagert wurden, unterliegen einem Outsourcing-Controlling Prozess.

Im Berichtszeitraum entstand dem Sondervermögen kein Schaden aus operationellen Risiken.

Als Reaktion auf die zunehmende Ausbreitung von COVID-19 hat die Gesellschaft ab Mitte März 2020 weiterreichende Notfallmaßnahmen in Kraft gesetzt. Diese werden unter Beachtung der politischen, wirtschaftlichen und gesellschaftlichen Gegenmaßnahmen fortlaufend angepasst.

Russland-Ukraine-Konflikt
Aufgrund der geopolitischen Spannungen infolge des russischen Einmarsches in die Ukraine und der Auswirkungen der nachfolgenden Sanktionen, Vorschriften und anderen Maßnahmen, die den normalen Handel mit russischen Wertpapieren beeinträchtigten, fielen die Werte bestimmter Finanzmärkte stark ab. Die Gesellschaft überwacht weiterhin die Anlageperformance im Einklang mit den Anlagezielen; die Geschäftstätigkeit des Fonds sowie die Veröffentlichung der Nettoinventarwerte werden weiterhin fortgeführt.

Vermögensübersicht zum 30.04.2022

Kurswert
in EUR
% des Fonds-
vermögens 1)
I. Vermögensgegenstände 495.521.836,03 100,02
1. Aktien 490.812.973,42 99,07
Belgien 19.118.938,14 3,86
Bermudas 4.629.620,02 0,93
Dänemark 20.056.117,10 4,05
Deutschland 39.915.878,44 8,06
Färöer Inseln 2.557.387,23 0,52
Finnland 15.077.763,75 3,04
Frankreich 54.810.109,57 11,06
Großbritannien (UK) 113.717.708,94 22,95
Irland 3.697.560,69 0,75
Italien 25.680.787,68 5,18
Luxemburg 5.697.817,91 1,15
Malta 1.490.934,10 0,30
Niederlande 8.141.691,19 1,64
Norwegen 20.996.050,69 4,24
Österreich 13.645.898,43 2,75
Polen 14.367.495,44 2,90
Portugal 4.433.437,41 0,89
Schweden 70.406.849,53 14,21
Schweiz 32.911.553,53 6,64
Spanien 19.459.373,63 3,93
2. Derivate -67.475,00 -0,01
Finanzterminkontrakte -67.475,00 -0,01
3. Forderungen 2.335.553,83 0,47
4. Bankguthaben 1.912.388,78 0,39
5. Sonstige Vermögensgegenstände 528.395,00 0,11
II. Verbindlichkeiten -82.136,99 -0,02
Sonstige Verbindlichkeiten -82.136,99 -0,02
III. Fondsvermögen 495.439.699,04 100,00
1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.

Vermögensaufstellung zum 30.04.2022

Gattungsbezeichnung ISIN Markt Stück bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000
Bestand
30.04.2022
Käufe/​Zugänge
im Berichtszeitraum
Verkäufe/​Abgänge
im Berichtszeitraum
Wertpapiervermögen
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
A2A S.p.A. Azioni nom. EO 0,52 IT0001233417 STK 1.216.707 214.227 342.531
AAK AB Namn-Aktier SK 1,67 SE0011337708 STK 139.615 21.258 31.279
Aalberts N.V. Aandelen aan toonder EO -,25 NL0000852564 STK 74.505 10.468 17.988
Acciona S.A. Acciones Port. EO 1 ES0125220311 STK 19.123 3.018 5.013
Ackermans & van Haaren N.V. Actions Nom. o.N. BE0003764785 STK 17.434 2.906 4.485
Addlife AB Namn-Aktier B o.N. SE0014401378 STK 90.786 111.288 20.502
Addtech AB Namn-Aktier B SK -,1875 SE0014781795 STK 201.891 35.952 54.481
Adevinta ASA Navne-Aksjer NK1 NO0010844038 STK 172.927 26.552 92.239
Aedifica S.A. Actions au Port. o.N. BE0003851681 STK 28.210 7.094 6.863
Aker BP ASA Navne-Aksjer NK 1 NO0010345853 STK 97.935 25.587 20.148
ALK-Abelló AS Navne-Aktier DK -,50 DK0061802139 STK 103.942 106.060 2.118
Allegro.eu Registered Shares ZY -,01 LU2237380790 STK 299.283 333.561 34.278
Allreal Holdings AG Namens-Aktien SF 1,00 CH0008837566 STK 12.054 3.420 3.554
Alten S.A. Actions au Porteur EO 1,05 FR0000071946 STK 22.779 3.605 5.726
Ambu A/​S Navne-Aktier B DK -,50 DK0060946788 STK 134.631 138.753 4.122
ams-OSRAM AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000A18XM4 STK 213.061 252.129 39.068
Andritz AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000730007 STK 54.826 6.701 13.003
Arcadis N.V. Aandelen aan toonder EO -,02 NL0006237562 STK 57.612 69.457 11.845
Atos SE Actions au Porteur EO 1 FR0000051732 STK 86.011 95.839 9.828
Aurubis AG Inhaber-Aktien o.N. DE0006766504 STK 24.448 25.195 747
AutoStore Holdings Ltd. Registered Shares USD -,01 BMG0670A1099 STK 703.587 826.255 122.668
Avanza Bank Holding AB Namn-Aktier SK 0,50 SE0012454072 STK 95.614 20.889 22.511
AVEVA Group PLC Registered Shares LS -,03555 GB00BBG9VN75 STK 97.134 113.836 111.530
Aéroports de Paris S.A. Actions au Port. EO 3 FR0010340141 STK 21.713 3.772 5.781
Bachem Holding AG Namens-Aktien B SF 0,05 CH0012530207 STK 5.466 6.418 952
Bakkafrost P/​F Navne-Aktier DK 1,- FO0000000179 STK 38.789 7.337 10.997
Banco BPM S.p.A. Azioni o.N. IT0005218380 STK 1.176.934 166.254 288.802
Banco de Sabadell S.A. Acciones Nom. Serie A EO -,125 ES0113860A34 STK 4.370.884 518.737 968.685
Bank Polska Kasa Opieki S.A. Inhaber-Aktien ZY 1 PLPEKAO00016 STK 137.006 17.822 32.197
Bankinter S.A. Acciones Nom. EO -,30 ES0113679I37 STK 499.207 66.324 117.936
BAWAG Group AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000BAWAG2 STK 69.243 24.053 13.919
Beazley PLC Registered Shares LS -,05 GB00BYQ0JC66 STK 473.223 547.491 590.792
Beijer Ref AB Namn-Aktier B O.N. SE0015949748 STK 191.931 37.219 53.656
BELIMO Holding AG Namens-Aktien SF -,05 CH1101098163 STK 7.692 1.346 2.068
Big Yellow Group PLC Registered Shares LS 0,10 GB0002869419 STK 142.900 172.393 29.493
BillerudKorsnäs AB Namn-Aktier SK 12,50 SE0000862997 STK 141.551 18.525 32.387
Bolloré SE Actions Port. EO 0,16 FR0000039299 STK 697.840 109.499 188.838
Bridgepoint Advisers Group PLC Registered Shs LS -,00005 GB00BND88V85 STK 492.391 593.720 101.329
Britvic PLC Registered Shares LS -,20 GB00B0N8QD54 STK 207.630 24.879 46.301
Bucher Industries AG Namens-Aktien SF -,20 CH0002432174 STK 5.164 676 1.219
CD Projekt S.A. Inhaber-Aktien C ZY 1 PLOPTTC00011 STK 54.449 8.655 14.105
Christian Dior SE Actions Port. EO 2 FR0000130403 STK 3.504 4.270 766
Clariant AG Namens-Aktien SF 3,00 CH0012142631 STK 174.739 208.880 34.141
Close Brothers Group PLC Registered Shares LS -,25 GB0007668071 STK 118.106 15.740 28.162
CNP Assurances S.A. Actions Port. EO 1 FR0000120222 STK 111.372 131.380 142.155
Cofinimmo S.A. Actions Porteur o.N. BE0003593044 STK 23.092 4.481 4.510
ConvaTec Group PLC Registered Shares WI LS -,10 GB00BD3VFW73 STK 1.257.825 197.070 315.646
Covivio S.A. Actions Port. EO 3 FR0000064578 STK 36.502 5.684 18.712
CTS Eventim AG & Co. KGaA Inhaber-Aktien o.N. DE0005470306 STK 45.622 8.520 12.692
D’Ieteren Group S.A. Parts Sociales au Port. o.N. BE0974259880 STK 17.187 19.866 2.679
Dassault Aviation S.A. Actions Port. EO -,80 FR0014004L86 STK 18.063 38.532 20.469
Demant AS Navne Aktier A DK 0,2 DK0060738599 STK 78.339 10.139 20.344
Derwent London PLC Registered Shares LS -,05 GB0002652740 STK 79.335 11.748 19.468
Deutsche Lufthansa AG vink.Namens-Aktien o.N. DE0008232125 STK 464.307 314.692 106.087
Diasorin S.p.A. Azioni nom. EO 1 IT0003492391 STK 20.276 24.622 4.346
Dino Polska S.A. Inhaber-Aktien ZY -,10 PLDINPL00011 STK 37.196 5.465 8.883
Diploma PLC Registered Shares LS -,05 GB0001826634 STK 96.803 16.748 25.582
Direct Line Insurance Grp PLC Reg.Shares LS-,109090909 GB00BY9D0Y18 STK 981.555 1.093.748 112.193
DKSH Holding AG Nam.-Aktien SF -,10 CH0126673539 STK 27.791 28.637 846
Dometic Group AB Namn-Aktier o.N. SE0007691613 STK 246.076 55.892 63.239
Dr. Martens PLC Registered Shares LS -,01 GB00BL6NGV24 STK 493.936 590.687 96.751
Drax Group PLC Registered Shares LS -,1155172 GB00B1VNSX38 STK 320.859 357.360 36.501
Dufry AG Nam.-Aktien SF 5 CH0023405456 STK 54.820 21.514 18.106
EasyJet PLC Registered Shares LS-,27285714 GB00B7KR2P84 STK 294.383 308.276 209.923
Electrolux, AB Namn-Aktier B SE0016589188 STK 175.266 180.621 5.355
Elekta AB Namn-Aktier B SK 2 SE0000163628 STK 283.636 339.851 56.215
Elia Group Actions au Port. o.N. BE0003822393 STK 25.715 4.209 6.407
Elis S.A. Actions au Porteur EO 1,- FR0012435121 STK 141.949 18.287 30.646
Eurazeo SE Actions au Porteur o.N. FR0000121121 STK 40.296 9.562 10.767
Fabege AB Namn-Aktier SK 15,41 SE0011166974 STK 216.471 30.850 54.125
Fischer AG, Georg Namens-Aktien SF 0,05 CH1169151003 STK 63.680 63.680
Flughafen Zürich AG Namens-Aktien SF 10 CH0319416936 STK 14.714 1.980 3.491
Fluidra S.A. Acciones Port. EO 1 ES0137650018 STK 75.067 98.161 23.094
freenet AG Namens-Aktien o.N. DE000A0Z2ZZ5 STK 92.727 14.084 29.995
FUCHS PETROLUB SE Namens-Vorzugsakt. o.St.o.N. DE000A3E5D64 STK 53.988 64.675 10.687
Future PLC Registered Shares LS -,15 GB00BYZN9041 STK 88.335 109.976 21.641
Galenica AG Namens-Aktien SF -,10 CH0360674466 STK 38.846 6.922 10.461
Galp Energia SGPS S.A. Acções Nominativas EO 1 PTGAL0AM0009 STK 381.207 453.011 71.804
Games Workshop Group PLC Registered Shares LS -,05 GB0003718474 STK 25.272 3.369 6.002
Genus PLC Registered Shares LS -,1 GB0002074580 STK 51.092 7.203 11.742
Gjensidige Forsikring ASA Navne-Aksjer NK 2 NO0010582521 STK 146.661 21.456 36.261
Glanbia PLC Registered Shares EO 0,06 IE0000669501 STK 150.845 24.015 41.171
Grafton Group PLC Registered Shares EO -,05 IE00B00MZ448 STK 169.883 212.875 42.992
Greggs PLC Registered Shares LS -,02 GB00B63QSB39 STK 78.403 97.441 19.038
Hays PLC Registered Shares LS -,01 GB0004161021 STK 1.293.068 141.670 293.913
Helvetia Holding AG Namens-Aktien SF 0,02 CH0466642201 STK 27.149 4.329 7.120
Hera S.p.A. Azioni nom. EO 1 IT0001250932 STK 625.920 75.725 138.878
Hexpol AB Namn-Aktier B o.N. SE0007074281 STK 201.085 26.422 47.394
Hiscox Ltd. Registered Shares LS -,065 BMG4593F1389 STK 274.969 38.763 66.335
Holmen AB Namn-Aktier Cl. B SK 25 SE0011090018 STK 74.002 9.630 17.132
Homeserve PLC Reg. Sh. LS -,0269230769 GB00BYYTFB60 STK 227.124 25.047 51.001
HUGO BOSS AG Namens-Aktien o.N. DE000A1PHFF7 STK 46.235 51.173 4.938
Huhtamäki Oyj Registered Shares o.N. FI0009000459 STK 74.918 9.272 16.253
Husqvarna AB Namn-Aktier B SK 100 SE0001662230 STK 322.978 45.934 77.424
IG Group Holdings PLC Registered Shares LS 0,00005 GB00B06QFB75 STK 335.232 103.679 85.095
IMI PLC Registered Shares LS -,2857 GB00BGLP8L22 STK 202.495 30.991 73.022
Inchcape PLC Registered Shares LS -,10 GB00B61TVQ02 STK 295.731 45.694 65.507
Infrastrutt. Wireless Italiane Azioni nom. o.N. IT0005090300 STK 273.200 60.514 71.145
Inmobiliaria Colonial SOCIMI Acciones Port. EO 2,50 ES0139140174 STK 232.282 51.956 49.408
Internat. Cons. Airl. Group SA Acciones Nom. EO -,10 ES0177542018 STK 1.930.839 2.192.696 261.857
Interpump Group S.p.A. Azioni nom. EO 0,52 IT0001078911 STK 64.069 8.539 14.366
Interroll Holding S.A. Nam.-Akt. SF 1 CH0006372897 STK 555 623 68
Investec PLC Registered Shares LS -,0002 GB00B17BBQ50 STK 474.138 528.189 54.051
Ipsen S.A. Actions au Porteur EO 1 FR0010259150 STK 28.241 4.211 7.200
ISS AS Indehaver Aktier DK 1 DK0060542181 STK 112.446 15.298 35.148
Italgas S.P.A. Azioni nom. o.N. IT0005211237 STK 380.472 53.072 87.616
ITV PLC Registered Shares LS -,10 GB0033986497 STK 2.817.246 423.446 703.250
IWG PLC Registered Shares LS -,01 JE00BYVQYS01 STK 592.375 78.972 139.640
JDE Peet’s N.V. Registered Shares EO-,01 NL0014332678 STK 84.559 35.156 21.081
K+S Aktiengesellschaft Namens-Aktien o.N. DE000KSAG888 STK 148.679 165.665 16.986
KGHM Polska Miedz S.A. Inhaber-Aktien ZY 10 PLKGHM000017 STK 105.973 123.959 17.986
Kindred Group PLC Shares (SDR’s)/​1 LS-,000625 SE0007871645 STK 176.890 19.381 39.980
Kojamo Oyj Registered Shares o.N. FI4000312251 STK 179.157 41.019 37.642
Kongsberg Gruppen AS Navne-Aksjer NK 1,25 NO0003043309 STK 69.454 71.578 2.124
L E Lundbergföretagen AB Namn-Aktier B (fria) SK 10 SE0000108847 STK 57.206 10.057 15.819
LA FRANCAISE DES JEUX Actions Port. (Prom.) EO -,40 FR0013451333 STK 88.563 16.488 23.081
Lanxess AG Inhaber-Aktien o.N. DE0005470405 STK 63.508 65.443 1.935
Latour Investment AB Namn-Aktier B SK -,208325 SE0010100958 STK 113.163 18.581 30.300
Leonardo S.p.A. Azioni nom. EO 4,40 IT0003856405 STK 313.463 36.762 67.324
Lifco AB Namn-Aktier B o.N. SE0015949201 STK 175.710 217.811 42.101
Londonmetric Property PLC Registered Shares o.N. GB00B4WFW713 STK 719.918 92.874 143.803
LPP S.A. Inhaber-Aktien ZY 2 PLLPP0000011 STK 810 1.005 195
Man Group Ltd. Reg. SharesDL-,0342857142 JE00BJ1DLW90 STK 1.062.314 163.908 330.158
Marks & Spencer Group PLC Registered Shares LS -,01 GB0031274896 STK 1.521.488 233.360 389.913
Merlin Properties SOCIMI S.A. Acciones Nominativas EO 1 ES0105025003 STK 258.429 37.995 63.211
Millicom Intl Cellular S.A. Aktier (SDRs)/​1 DL 1,50 SE0001174970 STK 78.201 94.105 15.904
Mips AB Namn-Aktier o.N. SE0009216278 STK 20.339 22.635 2.296
Netcompany Group A/​S Navne-Aktier DK1 DK0060952919 STK 34.788 5.428 8.715
Nokian Renkaat Oyj Registered Shares EO 0,2 FI0009005318 STK 97.417 13.395 25.317
Nordic Entertainment Group AB Namn-Aktier B SE0012116390 STK 55.656 8.618 13.304
Nordic Semiconductor ASA Navne-Aksjer NK 0,01 NO0003055501 STK 136.089 20.760 35.146
Orion Corp. Registered Shares Cl.B o.N. FI0009014377 STK 82.620 13.178 21.439
Orpea Actions Port. EO 1,25 FR0000184798 STK 40.395 41.628 1.233
OSB GROUP PLC Registered Shares LS 0,01 GB00BLDRH360 STK 348.469 359.125 10.656
Oxford Nanopore Technologies Registered Shares LS -,0001 GB00BP6S8Z30 STK 491.514 551.335 59.821
Pennon Group PLC Registered Shares New LS-,6105 GB00BNNTLN49 STK 206.835 252.887 46.052
Powszechny Zaklad Ubezpieczen Namens-Aktien ZY 0,10 PLPZU0000011 STK 441.428 57.319 102.350
Primary Health Properties PLC Registered Shares LS -,125 GB00BYRJ5J14 STK 1.025.070 115.155 225.677
ProSiebenSat.1 Media SE Namens-Aktien o.N. DE000PSM7770 STK 141.863 17.709 50.877
Proximus S.A. Actions au Porteur o.N. BE0003810273 STK 122.061 17.133 28.380
QT Group PLC Registered Shares EO 0,10 FI4000198031 STK 15.390 18.425 3.035
Quilter PLC Reg Shares 144A LS -,07 GB00BDCXV269 STK 1.103.899 171.807 413.278
Raiffeisen Bank Intl AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000606306 STK 104.175 14.101 26.247
RATIONAL AG Inhaber-Aktien o.N. DE0007010803 STK 3.959 566 949
Reply S.p.A. Azioni nom. EO 0,13 IT0005282865 STK 17.513 22.021 4.508
Rexel S.A. Actions au Porteur EO 5 FR0010451203 STK 189.764 27.657 45.969
Ringkjøbing Landbobank AS Navne-Aktier DK 1 DK0060854669 STK 22.585 25.169 2.584
Rockwool A/​S Navne-Aktier B DK 10 DK0010219153 STK 6.786 1.057 1.924
Rotork PLC Registered Shares LS -,005 GB00BVFNZH21 STK 668.288 109.238 187.555
Royal Mail PLC Registered Shares LS -,01 GB00BDVZYZ77 STK 597.373 633.755 770.572
Royal Unibrew AS Navne-Aktier DK 2 DK0060634707 STK 32.216 4.662 8.272
Rubis S.C.A. Actions Port. Nouv. EO 1,25 FR0013269123 STK 75.456 92.846 17.390
Rémy Cointreau S.A. Actions au Porteur EO 1,60 FR0000130395 STK 17.189 3.392 4.474
S4 Capital PLC Registered Shares LS-,25 GB00BFZZM640 STK 365.035 441.638 76.603
Safestore Holdings PLC Registered Shares LS -,01 GB00B1N7Z094 STK 163.760 187.171 23.411
Salmar ASA Navne-Aksjer NK -,25 NO0010310956 STK 44.951 10.099 10.806
Schibsted ASA Navne-Aksjer A NK -,50 NO0003028904 STK 58.426 6.471 13.269
SEB S.A. Actions Port. EO 1 FR0000121709 STK 25.277 6.115 5.988
Sectra AB Namn-Aktier B (P.S.) SE0016278196 STK 112.443 125.165 12.722
Securitas AB Namn-Aktier B SK 1 SE0000163594 STK 249.113 294.876 45.763
SES S.A. Bearer FDRs (rep.Shs A) o.N. LU0088087324 STK 297.421 35.077 66.712
Siegfried Holding AG Nam.Akt. SF 21,20 CH0014284498 STK 3.411 571 860
SimCorp A/​S Navne-Aktier DK 1 DK0060495240 STK 31.463 35.045 3.582
Softcat PLC Registered Shares LS -,0005 GB00BYZDVK82 STK 104.194 12.457 23.405
Soitec S.A. Actions au Porteur EO 2 FR0013227113 STK 19.514 4.218 4.382
Sopra Steria Group S.A. Actions Port. EO 1 FR0000050809 STK 12.404 1.938 3.203
Spectris PLC Registered Shares LS -,05 GB0003308607 STK 89.778 13.827 27.598
Spie S.A. Actions Nom. EO 0,47 FR0012757854 STK 110.858 28.953 34.618
SSAB AB Namn-Aktier B (fria) o.N. SE0000120669 STK 492.582 507.633 15.051
Storebrand ASA Navne-Aksjer NK 5 NO0003053605 STK 366.618 51.301 85.824
Storskogen Group AB Namn-Aktier Ser.B o.N. SE0016797732 STK 1.184.366 1.220.567 36.201
Sweco AB Namn-Aktier B SK 1,- SE0014960373 STK 160.506 28.403 42.329
Swedish Orphan Biovitrum AB Namn-Aktier SK 1 SE0000872095 STK 154.991 25.532 37.617
TAG Immobilien AG Inhaber-Aktien o.N. DE0008303504 STK 113.627 17.225 28.538
Tate & Lyle PLC Registered Shares LS -,25 GB0008754136 STK 363.914 58.204 94.420
Telecom Italia S.p.A. Azioni nom. o.N. IT0003497168 STK 7.911.259 9.405.665 1.494.406
Thule Group AB (publ) Namn-Aktier o.N. SE0006422390 STK 81.227 11.339 19.199
thyssenkrupp AG Inhaber-Aktien o.N. DE0007500001 STK 344.050 415.884 71.834
Travis Perkins PLC Registered Shares LS -,1 GB00BK9RKT01 STK 174.789 194.782 19.993
TUI AG Namens-Aktien o.N. DE000TUAG000 STK 831.979 435.380 261.856
Ultra Electronics Hldgs PLC Registered Shares LS -,05 GB0009123323 STK 55.481 57.173 1.692
Uniper SE Namens-Aktien o.N. DE000UNSE018 STK 67.391 8.044 18.224
Unite Group PLC Registered Shares LS -,25 GB0006928617 STK 238.039 30.303 70.370
United Internet AG Namens-Aktien o.N. DE0005089031 STK 74.958 95.548 20.590
Valmet Oyj Registered Shares o.N. FI4000074984 STK 130.062 42.930 26.610
Vantage Towers AG Namens-Aktien o.N. DE000A3H3LL2 STK 74.447 76.724 2.277
Victrex PLC Registered Shares LS -,01 GB0009292243 STK 66.966 7.527 14.909
Virgin Money UK PLC Registered Shares LS 0,10 GB00BD6GN030 STK 972.130 140.399 225.053
Vistry Group PLC Registered Shares LS -,50 GB0001859296 STK 172.672 26.296 41.983
Vitrolife AB Namn-Aktier SK 0,20 SE0011205202 STK 60.380 70.526 10.146
voestalpine AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000937503 STK 86.187 15.357 23.988
Volvo Car AB Namn-Aktier B o.N. SE0016844831 STK 420.573 468.375 47.802
Wallenstam AB Namn-Akt. B (fria) SK 0,333333 SE0007074844 STK 175.625 46.723 47.637
Watches Of Switzerland Grp PLC Registered Shares LS-,0125 GB00BJDQQ870 STK 186.087 207.375 21.288
Wendel SE Actions Port. EO 4 FR0000121204 STK 20.978 2.411 4.905
Wienerberger AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000831706 STK 89.472 14.417 23.637
Wihlborgs Fastigheter AB Namn-Aktier SK 1,25 SE0011205194 STK 106.238 13.848 26.018
Wise PLC Registered Shares LS -,01 GB00BL9YR756 STK 381.138 448.527 67.389
Wizz Air Holdings PLC Registered Shares LS -,0001 JE00BN574F90 STK 40.031 14.866 10.982
Établissements Fr. Colruyt SA Actions au Porteur o.N. BE0974256852 STK 40.188 7.060 9.446
Derivate
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.)
Aktienindex-Derivate
Forderungen/​Verbindlichkeiten
Aktienindex-Terminkontrakte
STXE Small 200 Index Future (FSCP) Juni 22 EDT Anzahl 262
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds
Bankguthaben
EUR-Guthaben
Verwahrstelle: State Street Bank International GmbH EUR 1.750.227,15
Guthaben in sonstigen EU/​EWR-Währungen
Verwahrstelle: State Street Bank International GmbH DKK 247.656,06
NOK 0,62
PLN 63.238,04
SEK 393.240,23
Guthaben in Nicht-EU/​EWR-Währungen
Verwahrstelle: State Street Bank International GmbH CHF 7.214,65
GBP 58.850,52
USD 226,37
Sonstige Vermögensgegenstände
Dividendenansprüche CHF 6.217,58
Dividendenansprüche DKK 341.006,36
Dividendenansprüche EUR 312.107,17
Dividendenansprüche GBP 775.809,52
Dividendenansprüche SEK 2.525.592,50
Dividendenansprüche USD 89.234,38
Quellensteuerrückerstattungsansprüche CHF 161.218,23
Quellensteuerrückerstattungsansprüche EUR 424.869,15
Quellensteuerrückerstattungsansprüche GBP 26.221,39
Quellensteuerrückerstattungsansprüche PLN 451.003,61
Forderungen aus Wertpapiergeschäften CHF 9.565,50
Initial Margin EUR 419.000,00
Geleistete Variation Margin EUR 109.395,00
Sonstige Verbindlichkeiten
Verwaltungsvergütung EUR -76.751,51
Sonstige Verbindlichkeiten EUR -5.385,48
Gattungsbezeichnung ISIN Markt Kurs Kurswert
in EUR
% des Fonds-
vermögens 2)
Wertpapiervermögen 490.812.973,42 99,07
Börsengehandelte Wertpapiere 490.812.973,42 99,07
Aktien 490.812.973,42 99,07
A2A S.p.A. Azioni nom. EO 0,52 IT0001233417 EUR 1,632 1.985.665,82 0,40
AAK AB Namn-Aktier SK 1,67 SE0011337708 SEK 171,350 2.315.543,45 0,47
Aalberts N.V. Aandelen aan toonder EO -,25 NL0000852564 EUR 46,630 3.474.168,15 0,70
Acciona S.A. Acciones Port. EO 1 ES0125220311 EUR 187,500 3.585.562,50 0,72
Ackermans & van Haaren N.V. Actions Nom. o.N. BE0003764785 EUR 170,400 2.970.753,60 0,60
Addlife AB Namn-Aktier B o.N. SE0014401378 SEK 221,000 1.941.994,08 0,39
Addtech AB Namn-Aktier B SK -,1875 SE0014781795 SEK 175,500 3.429.500,15 0,69
Adevinta ASA Navne-Aksjer NK1 NO0010844038 NOK 73,700 1.296.711,01 0,26
Aedifica S.A. Actions au Port. o.N. BE0003851681 EUR 113,100 3.190.551,00 0,64
Aker BP ASA Navne-Aksjer NK 1 NO0010345853 NOK 340,500 3.392.875,68 0,68
ALK-Abelló AS Navne-Aktier DK -,50 DK0061802139 DKK 155,250 2.169.309,45 0,44
Allegro.eu Registered Shares ZY -,01 LU2237380790 PLN 23,035 1.472.618,10 0,30
Allreal Holdings AG Namens-Aktien SF 1,00 CH0008837566 CHF 184,400 2.170.688,32 0,44
Alten S.A. Actions au Porteur EO 1,05 FR0000071946 EUR 129,300 2.945.324,70 0,59
Ambu A/​S Navne-Aktier B DK -,50 DK0060946788 DKK 94,420 1.708.865,56 0,34
ams-OSRAM AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000A18XM4 CHF 12,140 2.525.968,99 0,51
Andritz AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000730007 EUR 40,760 2.234.707,76 0,45
Arcadis N.V. Aandelen aan toonder EO -,02 NL0006237562 EUR 39,920 2.299.871,04 0,46
Atos SE Actions au Porteur EO 1 FR0000051732 EUR 23,400 2.012.657,40 0,41
Aurubis AG Inhaber-Aktien o.N. DE0006766504 EUR 109,150 2.668.499,20 0,54
AutoStore Holdings Ltd. Registered Shares USD -,01 BMG0670A1099 NOK 21,400 1.531.949,62 0,31
Avanza Bank Holding AB Namn-Aktier SK 0,50 SE0012454072 SEK 251,600 2.328.460,47 0,47
AVEVA Group PLC Registered Shares LS -,03555 GB00BBG9VN75 GBP 21,750 2.514.290,80 0,51
Aéroports de Paris S.A. Actions au Port. EO 3 FR0010340141 EUR 135,550 2.943.197,15 0,59
Bachem Holding AG Namens-Aktien B SF 0,05 CH0012530207 CHF 429,000 2.289.983,14 0,46
Bakkafrost P/​F Navne-Aktier DK 1,- FO0000000179 NOK 648,000 2.557.387,23 0,52
Banco BPM S.p.A. Azioni o.N. IT0005218380 EUR 3,027 3.562.579,22 0,72
Banco de Sabadell S.A. Acciones Nom. Serie A EO -,125 ES0113860A34 EUR 0,744 3.251.937,70 0,66
Bank Polska Kasa Opieki S.A. Inhaber-Aktien ZY 1 PLPEKAO00016 PLN 98,000 2.868.042,16 0,58
Bankinter S.A. Acciones Nom. EO -,30 ES0113679I37 EUR 5,632 2.811.533,82 0,57
BAWAG Group AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000BAWAG2 EUR 45,720 3.165.789,96 0,64
Beazley PLC Registered Shares LS -,05 GB00BYQ0JC66 GBP 4,316 2.430.704,99 0,49
Beijer Ref AB Namn-Aktier B O.N. SE0015949748 SEK 161,000 2.990.940,32 0,60
BELIMO Holding AG Namens-Aktien SF -,05 CH1101098163 CHF 485,500 3.646.984,15 0,74
Big Yellow Group PLC Registered Shares LS 0,10 GB0002869419 GBP 14,300 2.431.942,14 0,49
BillerudKorsnäs AB Namn-Aktier SK 12,50 SE0000862997 SEK 152,950 2.095.555,51 0,42
Bolloré SE Actions Port. EO 0,16 FR0000039299 EUR 4,470 3.119.344,80 0,63
Bridgepoint Advisers Group PLC Registered Shs LS -,00005 GB00BND88V85 GBP 3,062 1.794.321,51 0,36
Britvic PLC Registered Shares LS -,20 GB00B0N8QD54 GBP 8,570 2.117.658,36 0,43
Bucher Industries AG Namens-Aktien SF -,20 CH0002432174 CHF 355,000 1.790.275,85 0,36
CD Projekt S.A. Inhaber-Aktien C ZY 1 PLOPTTC00011 PLN 120,980 1.407.094,80 0,28
Christian Dior SE Actions Port. EO 2 FR0000130403 EUR 590,000 2.067.360,00 0,42
Clariant AG Namens-Aktien SF 3,00 CH0012142631 CHF 16,780 2.863.433,94 0,58
Close Brothers Group PLC Registered Shares LS -,25 GB0007668071 GBP 11,100 1.560.198,70 0,31
CNP Assurances S.A. Actions Port. EO 1 FR0000120222 EUR 20,880 2.325.447,36 0,47
Cofinimmo S.A. Actions Porteur o.N. BE0003593044 EUR 128,300 2.962.703,60 0,60
ConvaTec Group PLC Registered Shares WI LS -,10 GB00BD3VFW73 GBP 2,120 3.173.518,65 0,64
Covivio S.A. Actions Port. EO 3 FR0000064578 EUR 67,950 2.480.310,90 0,50
CTS Eventim AG & Co. KGaA Inhaber-Aktien o.N. DE0005470306 EUR 66,000 3.011.052,00 0,61
D’Ieteren Group S.A. Parts Sociales au Port. o.N. BE0974259880 EUR 155,000 2.663.985,00 0,54
Dassault Aviation S.A. Actions Port. EO -,80 FR0014004L86 EUR 160,200 2.893.692,60 0,58
Demant AS Navne Aktier A DK 0,2 DK0060738599 DKK 312,900 3.295.204,83 0,67
Derwent London PLC Registered Shares LS -,05 GB0002652740 GBP 30,160 2.847.614,10 0,57
Deutsche Lufthansa AG vink.Namens-Aktien o.N. DE0008232125 EUR 7,153 3.321.187,97 0,67
Diasorin S.p.A. Azioni nom. EO 1 IT0003492391 EUR 125,050 2.535.513,80 0,51
Dino Polska S.A. Inhaber-Aktien ZY -,10 PLDINPL00011 PLN 288,100 2.289.071,54 0,46
Diploma PLC Registered Shares LS -,05 GB0001826634 GBP 27,580 3.177.371,90 0,64
Direct Line Insurance Grp PLC Reg.Shares LS-,109090909 GB00BY9D0Y18 GBP 2,537 2.963.603,37 0,60
DKSH Holding AG Nam.-Aktien SF -,10 CH0126673539 CHF 84,050 2.281.115,41 0,46
Dometic Group AB Namn-Aktier o.N. SE0007691613 SEK 85,380 2.033.584,18 0,41
Dr. Martens PLC Registered Shares LS -,01 GB00BL6NGV24 GBP 2,130 1.252.089,16 0,25
Drax Group PLC Registered Shares LS -,1155172 GB00B1VNSX38 GBP 8,080 3.085.393,48 0,62
Dufry AG Nam.-Aktien SF 5 CH0023405456 CHF 39,410 2.109.846,37 0,43
EasyJet PLC Registered Shares LS-,27285714 GB00B7KR2P84 GBP 5,610 1.965.443,48 0,40
Electrolux, AB Namn-Aktier B SE0016589188 SEK 151,240 2.565.671,73 0,52
Elekta AB Namn-Aktier B SK 2 SE0000163628 SEK 66,740 1.832.248,18 0,37
Elia Group Actions au Port. o.N. BE0003822393 EUR 151,700 3.900.965,50 0,79
Elis S.A. Actions au Porteur EO 1,- FR0012435121 EUR 13,750 1.951.798,75 0,39
Eurazeo SE Actions au Porteur o.N. FR0000121121 EUR 73,600 2.965.785,60 0,60
Fabege AB Namn-Aktier SK 15,41 SE0011166974 SEK 120,150 2.517.446,47 0,51
Fischer AG, Georg Namens-Aktien SF 0,05 CH1169151003 CHF 53,500 3.327.072,03 0,67
Flughafen Zürich AG Namens-Aktien SF 10 CH0319416936 CHF 166,000 2.385.306,58 0,48
Fluidra S.A. Acciones Port. EO 1 ES0137650018 EUR 26,120 1.960.750,04 0,40
freenet AG Namens-Aktien o.N. DE000A0Z2ZZ5 EUR 26,310 2.439.647,37 0,49
FUCHS PETROLUB SE Namens-Vorzugsakt. o.St.o.N. DE000A3E5D64 EUR 30,080 1.623.959,04 0,33
Future PLC Registered Shares LS -,15 GB00BYZN9041 GBP 22,180 2.331.735,73 0,47
Galenica AG Namens-Aktien SF -,10 CH0360674466 CHF 72,000 2.731.392,85 0,55
Galp Energia SGPS S.A. Acções Nominativas EO 1 PTGAL0AM0009 EUR 11,630 4.433.437,41 0,89
Games Workshop Group PLC Registered Shares LS -,05 GB0003718474 GBP 74,100 2.228.654,74 0,45
Genus PLC Registered Shares LS -,1 GB0002074580 GBP 25,160 1.529.848,81 0,31
Gjensidige Forsikring ASA Navne-Aksjer NK 2 NO0010582521 NOK 201,600 3.008.278,72 0,61
Glanbia PLC Registered Shares EO 0,06 IE0000669501 EUR 11,380 1.716.616,10 0,35
Grafton Group PLC Registered Shares EO -,05 IE00B00MZ448 GBP 9,798 1.980.944,59 0,40
Greggs PLC Registered Shares LS -,02 GB00B63QSB39 GBP 23,500 2.192.731,80 0,44
Hays PLC Registered Shares LS -,01 GB0004161021 GBP 1,232 1.895.907,06 0,38
Helvetia Holding AG Namens-Aktien SF 0,02 CH0466642201 CHF 126,000 3.340.640,55 0,67
Hera S.p.A. Azioni nom. EO 1 IT0001250932 EUR 3,556 2.225.771,52 0,45
Hexpol AB Namn-Aktier B o.N. SE0007074281 SEK 85,250 1.659.246,11 0,33
Hiscox Ltd. Registered Shares LS -,065 BMG4593F1389 GBP 9,466 3.097.670,40 0,63
Holmen AB Namn-Aktier Cl. B SK 25 SE0011090018 SEK 573,400 4.107.124,72 0,83
Homeserve PLC Reg. Sh. LS -,0269230769 GB00BYYTFB60 GBP 9,830 2.657.060,96 0,54
HUGO BOSS AG Namens-Aktien o.N. DE000A1PHFF7 EUR 53,860 2.490.217,10 0,50
Huhtamäki Oyj Registered Shares o.N. FI0009000459 EUR 36,130 2.706.787,34 0,55
Husqvarna AB Namn-Aktier B SK 100 SE0001662230 SEK 94,500 2.954.210,89 0,60
IG Group Holdings PLC Registered Shares LS 0,00005 GB00B06QFB75 GBP 8,155 3.253.526,92 0,66
IMI PLC Registered Shares LS -,2857 GB00BGLP8L22 GBP 13,550 3.265.416,41 0,66
Inchcape PLC Registered Shares LS -,10 GB00B61TVQ02 GBP 7,145 2.514.687,70 0,51
Infrastrutt. Wireless Italiane Azioni nom. o.N. IT0005090300 EUR 10,180 2.781.176,00 0,56
Inmobiliaria Colonial SOCIMI Acciones Port. EO 2,50 ES0139140174 EUR 7,970 1.851.287,54 0,37
Internat. Cons. Airl. Group SA Acciones Nom. EO -,10 ES0177542018 GBP 1,440 3.308.056,14 0,67
Interpump Group S.p.A. Azioni nom. EO 0,52 IT0001078911 EUR 38,780 2.484.595,82 0,50
Interroll Holding S.A. Nam.-Akt. SF 1 CH0006372897 CHF 2.970,000 1.609.736,53 0,32
Investec PLC Registered Shares LS -,0002 GB00B17BBQ50 GBP 4,731 2.669.578,42 0,54
Ipsen S.A. Actions au Porteur EO 1 FR0010259150 EUR 98,700 2.787.386,70 0,56
ISS AS Indehaver Aktier DK 1 DK0060542181 DKK 117,950 1.782.956,66 0,36
Italgas S.P.A. Azioni nom. o.N. IT0005211237 EUR 6,180 2.351.316,96 0,47
ITV PLC Registered Shares LS -,10 GB0033986497 GBP 0,743 2.491.142,42 0,50
IWG PLC Registered Shares LS -,01 JE00BYVQYS01 GBP 2,440 1.720.170,60 0,35
JDE Peet’s N.V. Registered Shares EO-,01 NL0014332678 EUR 28,000 2.367.652,00 0,48
K+S Aktiengesellschaft Namens-Aktien o.N. DE000KSAG888 EUR 32,190 4.785.977,01 0,97
KGHM Polska Miedz S.A. Inhaber-Aktien ZY 10 PLKGHM000017 PLN 144,950 3.281.204,64 0,66
Kindred Group PLC Shares (SDR’s)/​1 LS-,000625 SE0007871645 SEK 87,080 1.490.934,10 0,30
Kojamo Oyj Registered Shares o.N. FI4000312251 EUR 18,930 3.391.442,01 0,68
Kongsberg Gruppen AS Navne-Aksjer NK 1,25 NO0003043309 NOK 406,000 2.869.037,33 0,58
L E Lundbergföretagen AB Namn-Aktier B (fria) SK 10 SE0000108847 SEK 464,000 2.569.190,50 0,52
LA FRANCAISE DES JEUX Actions Port. (Prom.) EO -,40 FR0013451333 EUR 35,610 3.153.728,43 0,64
Lanxess AG Inhaber-Aktien o.N. DE0005470405 EUR 37,090 2.355.511,72 0,48
Latour Investment AB Namn-Aktier B SK -,208325 SE0010100958 SEK 263,100 2.881.788,12 0,58
Leonardo S.p.A. Azioni nom. EO 4,40 IT0003856405 EUR 9,824 3.079.460,51 0,62
Lifco AB Namn-Aktier B o.N. SE0015949201 SEK 209,300 3.559.610,28 0,72
Londonmetric Property PLC Registered Shares o.N. GB00B4WFW713 GBP 2,696 2.309.871,88 0,47
LPP S.A. Inhaber-Aktien ZY 2 PLLPP0000011 PLN 9.405,000 1.627.285,25 0,33
Man Group Ltd. Reg. SharesDL-,0342857142 JE00BJ1DLW90 GBP 2,350 2.971.021,12 0,60
Marks & Spencer Group PLC Registered Shares LS -,01 GB0031274896 GBP 1,378 2.494.279,46 0,50
Merlin Properties SOCIMI S.A. Acciones Nominativas EO 1 ES0105025003 EUR 10,410 2.690.245,89 0,54
Millicom Intl Cellular S.A. Aktier (SDRs)/​1 DL 1,50 SE0001174970 SEK 222,800 1.686.414,15 0,34
Mips AB Namn-Aktier o.N. SE0009216278 SEK 706,400 1.390.647,41 0,28
Netcompany Group A/​S Navne-Aktier DK1 DK0060952919 DKK 397,400 1.858.472,56 0,38
Nokian Renkaat Oyj Registered Shares EO 0,2 FI0009005318 EUR 12,875 1.254.243,88 0,25
Nordic Entertainment Group AB Namn-Aktier B SE0012116390 SEK 326,700 1.759.940,03 0,36
Nordic Semiconductor ASA Navne-Aksjer NK 0,01 NO0003055501 NOK 191,450 2.650.887,49 0,54
Orion Corp. Registered Shares Cl.B o.N. FI0009014377 EUR 37,440 3.093.292,80 0,62
Orpea Actions Port. EO 1,25 FR0000184798 EUR 34,080 1.376.661,60 0,28
OSB GROUP PLC Registered Shares LS 0,01 GB00BLDRH360 GBP 5,615 2.328.621,39 0,47
Oxford Nanopore Technologies Registered Shares LS -,0001 GB00BP6S8Z30 GBP 3,065 1.792.880,50 0,36
Pennon Group PLC Registered Shares New LS-,6105 GB00BNNTLN49 GBP 11,120 2.737.245,75 0,55
Powszechny Zaklad Ubezpieczen Namens-Aktien ZY 0,10 PLPZU0000011 PLN 30,700 2.894.797,05 0,58
Primary Health Properties PLC Registered Shares LS -,125 GB00BYRJ5J14 GBP 1,447 1.765.253,28 0,36
ProSiebenSat.1 Media SE Namens-Aktien o.N. DE000PSM7770 EUR 11,015 1.562.620,95 0,32
Proximus S.A. Actions au Porteur o.N. BE0003810273 EUR 16,600 2.026.212,60 0,41
QT Group PLC Registered Shares EO 0,10 FI4000198031 EUR 84,120 1.294.606,80 0,26
Quilter PLC Reg Shares 144A LS -,07 GB00BDCXV269 GBP 1,318 1.731.528,81 0,35
Raiffeisen Bank Intl AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000606306 EUR 10,980 1.143.841,50 0,23
RATIONAL AG Inhaber-Aktien o.N. DE0007010803 EUR 583,500 2.310.076,50 0,47
Reply S.p.A. Azioni nom. EO 0,13 IT0005282865 EUR 141,300 2.474.586,90 0,50
Rexel S.A. Actions au Porteur EO 5 FR0010451203 EUR 19,640 3.726.964,96 0,75
Ringkjøbing Landbobank AS Navne-Aktier DK 1 DK0060854669 DKK 872,000 2.647.496,59 0,53
Rockwool A/​S Navne-Aktier B DK 10 DK0010219153 DKK 1.994,000 1.819.021,53 0,37
Rotork PLC Registered Shares LS -,005 GB00BVFNZH21 GBP 2,928 2.328.733,05 0,47
Royal Mail PLC Registered Shares LS -,01 GB00BDVZYZ77 GBP 3,446 2.449.885,77 0,49
Royal Unibrew AS Navne-Aktier DK 2 DK0060634707 DKK 614,200 2.659.991,56 0,54
Rubis S.C.A. Actions Port. Nouv. EO 1,25 FR0013269123 EUR 25,440 1.919.600,64 0,39
Rémy Cointreau S.A. Actions au Porteur EO 1,60 FR0000130395 EUR 189,500 3.257.315,50 0,66
S4 Capital PLC Registered Shares LS-,25 GB00BFZZM640 GBP 3,050 1.325.010,49 0,27
Safestore Holdings PLC Registered Shares LS -,01 GB00B1N7Z094 GBP 12,600 2.455.632,35 0,50
Salmar ASA Navne-Aksjer NK -,25 NO0010310956 NOK 773,000 3.535.344,62 0,71
Schibsted ASA Navne-Aksjer A NK -,50 NO0003028904 NOK 197,700 1.175.237,73 0,24
SEB S.A. Actions Port. EO 1 FR0000121709 EUR 114,700 2.899.271,90 0,59
Sectra AB Namn-Aktier B (P.S.) SE0016278196 SEK 124,800 1.358.262,64 0,27
Securitas AB Namn-Aktier B SK 1 SE0000163594 SEK 116,950 2.819.897,77 0,57
SES S.A. Bearer FDRs (rep.Shs A) o.N. LU0088087324 EUR 8,536 2.538.785,66 0,51
Siegfried Holding AG Nam.Akt. SF 21,20 CH0014284498 CHF 710,000 2.365.077,81 0,48
SimCorp A/​S Navne-Aktier DK 1 DK0060495240 DKK 500,000 2.114.798,36 0,43
Softcat PLC Registered Shares LS -,0005 GB00BYZDVK82 GBP 14,160 1.755.864,25 0,35
Soitec S.A. Actions au Porteur EO 2 FR0013227113 EUR 172,950 3.374.946,30 0,68
Sopra Steria Group S.A. Actions Port. EO 1 FR0000050809 EUR 169,700 2.104.958,80 0,42
Spectris PLC Registered Shares LS -,05 GB0003308607 GBP 29,500 3.151.932,54 0,64
Spie S.A. Actions Nom. EO 0,47 FR0012757854 EUR 22,560 2.500.956,48 0,50
SSAB AB Namn-Aktier B (fria) o.N. SE0000120669 SEK 58,640 2.795.820,24 0,56
Storebrand ASA Navne-Aksjer NK 5 NO0003053605 NOK 82,240 3.067.678,11 0,62
Storskogen Group AB Namn-Aktier Ser.B o.N. SE0016797732 SEK 20,960 2.402.779,71 0,48
Sweco AB Namn-Aktier B SK 1,- SE0014960373 SEK 139,700 2.170.323,25 0,44
Swedish Orphan Biovitrum AB Namn-Aktier SK 1 SE0000872095 SEK 207,500 3.112.872,46 0,63
TAG Immobilien AG Inhaber-Aktien o.N. DE0008303504 EUR 19,060 2.165.730,62 0,44
Tate & Lyle PLC Registered Shares LS -,25 GB0008754136 GBP 7,770 3.365.152,53 0,68
Telecom Italia S.p.A. Azioni nom. o.N. IT0003497168 EUR 0,278 2.200.121,13 0,44
Thule Group AB (publ) Namn-Aktier o.N. SE0006422390 SEK 346,900 2.727.353,67 0,55
thyssenkrupp AG Inhaber-Aktien o.N. DE0007500001 EUR 7,380 2.539.089,00 0,51
Travis Perkins PLC Registered Shares LS -,1 GB00BK9RKT01 GBP 12,285 2.555.490,27 0,52
TUI AG Namens-Aktien o.N. DE000TUAG000 GBP 2,303 2.280.296,26 0,46
Ultra Electronics Hldgs PLC Registered Shares LS -,05 GB0009123323 GBP 32,640 2.155.159,42 0,43
Uniper SE Namens-Aktien o.N. DE000UNSE018 EUR 24,520 1.652.427,32 0,33
Unite Group PLC Registered Shares LS -,25 GB0006928617 GBP 11,350 3.215.355,15 0,65
United Internet AG Namens-Aktien o.N. DE0005089031 EUR 30,730 2.303.459,34 0,46
Valmet Oyj Registered Shares o.N. FI4000074984 EUR 25,660 3.337.390,92 0,67
Vantage Towers AG Namens-Aktien o.N. DE000A3H3LL2 EUR 32,320 2.406.127,04 0,49
Victrex PLC Registered Shares LS -,01 GB0009292243 GBP 18,280 1.456.852,29 0,29
Virgin Money UK PLC Registered Shares LS 0,10 GB00BD6GN030 GBP 1,748 2.022.902,52 0,41
Vistry Group PLC Registered Shares LS -,50 GB0001859296 GBP 8,365 1.718.987,97 0,35
Vitrolife AB Namn-Aktier SK 0,20 SE0011205202 SEK 255,400 1.492.625,12 0,30
voestalpine AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000937503 EUR 25,060 2.159.846,22 0,44
Volvo Car AB Namn-Aktier B o.N. SE0016844831 SEK 73,000 2.971.672,83 0,60
Wallenstam AB Namn-Akt. B (fria) SK 0,333333 SE0007074844 SEK 109,300 1.857.989,46 0,38
Watches Of Switzerland Grp PLC Registered Shares LS-,0125 GB00BJDQQ870 GBP 10,210 2.261.136,33 0,46
Wendel SE Actions Port. EO 4 FR0000121204 EUR 95,500 2.003.399,00 0,40
Wienerberger AG Inhaber-Aktien o.N. AT0000831706 EUR 27,000 2.415.744,00 0,49
Wihlborgs Fastigheter AB Namn-Aktier SK 1,25 SE0011205194 SEK 171,600 1.764.549,78 0,36
Wise PLC Registered Shares LS -,01 GB00BL9YR756 GBP 3,950 1.791.695,97 0,36
Wizz Air Holdings PLC Registered Shares LS -,0001 JE00BN574F90 GBP 31,750 1.512.603,64 0,31
Établissements Fr. Colruyt SA Actions au Porteur o.N. BE0974256852 EUR 34,930 1.403.766,84 0,28
Derivate -67.475,00 -0,01
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.)
Aktienindex-Derivate -67.475,00 -0,01
Forderungen/​Verbindlichkeiten
Aktienindex-Terminkontrakte -67.475,00 -0,01
STXE Small 200 Index Future (FSCP) Juni 22 EDT EUR -67.475,00 -0,01
Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds 1.912.388,78 0,39
Bankguthaben 1.912.388,78 0,39
EUR-Guthaben 1.750.227,15 0,35
Verwahrstelle: State Street Bank International GmbH % 100,000 1.750.227,15 0,35
Guthaben in sonstigen EU/​EWR-Währungen 84.863,16 0,02
Verwahrstelle: State Street Bank International GmbH % 100,000 33.292,61 0,01
% 100,000 0,06 0,00
% 100,000 13.508,22 0,00
% 100,000 38.062,27 0,01
Guthaben in Nicht-EU/​EWR-Währungen 77.298,47 0,02
Verwahrstelle: State Street Bank International GmbH % 100,000 7.045,64 0,00
% 100,000 70.038,25 0,01
% 100,000 214,58 0,00
Sonstige Vermögensgegenstände 2.863.948,83 0,58
Dividendenansprüche 6.071,93 0,00
Dividendenansprüche 45.841,76 0,01
Dividendenansprüche 312.107,17 0,06
Dividendenansprüche 923.294,14 0,19
Dividendenansprüche 244.455,62 0,05
Dividendenansprüche 84.586,34 0,02
Quellensteuerrückerstattungsansprüche 157.441,61 0,03
Quellensteuerrückerstattungsansprüche 424.869,15 0,09
Quellensteuerrückerstattungsansprüche 31.206,19 0,01
Quellensteuerrückerstattungsansprüche 96.338,50 0,02
Forderungen aus Wertpapiergeschäften 9.341,42 0,00
Initial Margin 419.000,00 0,08
Geleistete Variation Margin 109.395,00 0,02
Sonstige Verbindlichkeiten -82.136,99 -0,02
Verwaltungsvergütung -76.751,51 -0,02
Sonstige Verbindlichkeiten -5.385,48 -0,00
Fondsvermögen EUR 495.439.699,04 100,00
Anteilwert EUR 33,54
Umlaufende Anteile STK 14.772.000
2) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.

Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:

Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)

Gattungsbezeichnung ISIN Stück bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000
Käufe/​
Zugänge
Verkäufe/​
Abgänge
Volumen
in 1.000
Wertpapiere > Börsengehandelte Wertpapiere > Aktien
AB Sagax Namn-Aktier B o.N. SE0005127818 STK 147.044 147.044
Afry AB Namn-Aktier B (fria) o.N. SE0005999836 STK 10.487 91.149
Allfunds Group Ltd. Registered Shares EO-,0025 GB00BNTJ3546 STK 304.037 304.037
alstria office REIT-AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A0LD2U1 STK 15.019 167.461
Amplifon S.p.A. Azioni nom. EO -,02 IT0004056880 STK 7.454 119.186
Ashmore Group PLC Registered Shares LS -,0001 GB00B132NW22 STK 33.930 453.787
Assura PLC Registered Shares LS -,10 GB00BVGBWW93 STK 107.067 2.392.707
AUTO1 Group SE Inhaber-Aktien o.N. DE000A2LQ884 STK 97.857 97.857
Avast Plc. Reg. Ord. Shares (WI) LS-,1 GB00BDD85M81 STK 76.009 647.400
Bank of Ireland Group PLC Registered Shares EO 1 IE00BD1RP616 STK 110.647 901.917
Banque Cantonale Vaudoise Namens-Aktien SF 1 CH0531751755 STK 599 24.715
BE Semiconductor Inds N.V. Aandelen op Naam EO-,01 NL0012866412 STK 3.007 64.730
Carl Zeiss Meditec AG Inhaber-Aktien o.N. DE0005313704 STK 767 31.923
Carnival PLC Registered Shares DL 1,66 GB0031215220 STK 4.155 138.515
Cembra Money Bank AG Namens-Aktien SF 1 CH0225173167 STK 1.287 26.719
Centrica PLC Reg. Shares LS -,061728395 GB00B033F229 STK 584.029 5.583.269
Corbion N.V. Aandelen op naam EO-,25 NL0010583399 STK 2.575 45.382
Countryside Partnerships PLC Registered Shares LS 0,01 GB00BYPHNG03 STK 50.643 452.467
DARKTRACE PLC Registered Shares LS -,01 GB00BNYK8G86 STK 281.965 281.965
Dechra Pharmaceuticals PLC Registered Shares LS -,01 GB0009633180 STK 3.204 95.429
Deliveroo PLC Registered Shares GB00BNC5T391 STK 1.039.771 1.039.771
EDP Renováveis S.A. Acciones Port. EO 5 ES0127797019 STK 97.903 228.084
Entra ASA Navne-Aksjer NK 1 NO0010716418 STK 8.873 147.336
Evotec SE Inhaber-Aktien o.N. DE0005664809 STK 6.577 122.268
Evraz PLC Registered Shares DL 0,05 GB00B71N6K86 STK 44.142 542.412
Fastighets AB Balder Namn-Aktier B SK 1 SE0000455057 STK 3.075 92.301
Faurecia SE Actions Port. EO 7 FR0000121147 STK 1.775 73.446
Fischer AG, Georg Namens-Aktien SF 1 CH0001752309 STK 510 3.987
Galapagos N.V. Actions Nom. o.N. BE0003818359 STK 2.837 39.852
Gerresheimer AG Inhaber-Aktien o.N. DE000A0LD6E6 STK 2.710 26.676
Getinge AB Namn-Aktier B (fria) SK 2 SE0000202624 STK 3.431 189.054
Grainger PLC Registered Shares LS -,05 GB00B04V1276 STK 14.480 594.209
Grand City Properties S.A. Actions au Porteur EO-,10 LU0775917882 STK 11.833 98.981
Idorsia AG Namens-Aktien SF-,05 CH0363463438 STK 4.131 97.919
InPost S.A. Actions au Nomin. EO -,01 LU2290522684 STK 73.802 251.915
Jerónimo Martins, SGPS, S.A. Acções Nominativas EO 1 PTJMT0AE0001 STK 38.968 248.097
Klépierre S.A. Actions Port. EO 1,40 FR0000121964 STK 21.749 203.190
Koninklijke Vopak N.V. Aandelen aan toonder EO -,50 NL0009432491 STK 3.199 57.629
LINEA DIRECTA ASEGURADORA S.A. Acciones Port. EO -,04 ES0105546008 STK 550.819
Meggitt PLC Registered Shares LS -,05 GB0005758098 STK 25.831 694.344
MorphoSys AG Inhaber-Aktien o.N. DE0006632003 STK 696 28.793
Natixis S.A. Actions Port. EO 11,20 FR0000120685 STK 19.712 815.617
NEL ASA Navne-Aksjer NK -,20 NO0010081235 STK 31.127 1.280.855
Nemetschek SE Inhaber-Aktien o.N. DE0006452907 STK 2.387 50.400
Rheinmetall AG Inhaber-Aktien o.N. DE0007030009 STK 4.385 41.663
RS Group PLC Registered Shares LS -,10 GB0003096442 STK 13.800 414.400
Samhallsbyggnadsbola.I Nord AB Namn-Aktier B o.N. SE0009554454 STK 124.377 1.036.187
SBM Offshore N.V. Aandelen op naam EO -,25 NL0000360618 STK 7.409 132.700
Scatec ASA Navne-Aksjer NK -,02 NO0010715139 STK 2.535 104.503
SCOR SE Act.au Porteur EO 7,8769723 FR0010411983 STK 158.190 158.190
Shop Apotheke Europe N.V. Aandelen aan toonder EO -,02 NL0012044747 STK 280 11.667
Signify N.V. Registered Shares EO -,01 NL0011821392 STK 2.695 112.098
Sofina S.A. Actions Nom. o.N. BE0003717312 STK 461 13.753
SoftwareONE Holding AG Namens-Aktien SF -,01 CH0496451508 STK 2.126 86.979
Stadler Rail AG Namens-Aktien SF 0,20 CH0002178181 STK 2.757 52.167
Tecan Group AG Namens-Aktien SF 0,10 CH0012100191 STK 8.548 8.548
TechnipFMC PLC Registered Shares DL 1 GB00BDSFG982 STK 53.816 414.378
Tenaris S.A. Actions Nom. DL 1 LU0156801721 STK 43.306 442.742
Trainline PLC Registered Shares LS 0,01 GB00BKDTK925 STK 10.378 422.977
Tritax Big Box REIT PLC Registered Shares LS -,01 GB00BG49KP99 STK 276.106 1.736.287
Tryg AS Navne-Aktier DK 5 DK0060636678 STK 6.463 268.708
Verbund AG Inhaber-Aktien A o.N. AT0000746409 STK 1.987 58.403
Viscofan S.A. Acciones Port. EO 0,70 ES0184262212 STK 815 33.527
Warehouses De Pauw N.V. Actions Nom. o.N. BE0974349814 STK 4.531 122.855
WH Smith PLC Registered Shares LS-,220895 GB00B2PDGW16 STK 8.055 118.664
zooplus SE Inhaber-Aktien o.N. DE0005111702 STK 5.489 5.489
Zur Rose Group AG Namens-Aktien SF 30 CH0042615283 STK 813 8.953
Wertpapiere > An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere > Aktien
ICA Gruppen AB Aktier SK 2,50 SE0000652216 STK 82.173 82.173
Iliad S.A. Actions au Porteur o.N. FR0004035913 STK 808 15.245
Wertpapiere > Nichtnotierte Wertpapiere > Aktien
ALK-Abelló AS Navne-Aktier B DK 10 DK0060027142 STK 5.728 5.728
alstria office REIT-AG nachtr.z.Verk.eing.Inh.-Aktien DE000A3MQCE1 STK 20.731 20.731
Dassault Aviation S.A. Actions Port. EO 8 FR0000121725 STK 60 2.048
Dialog Semiconductor PLC Registered Shares LS -,10 GB0059822006 STK 2.255 63.165
FUCHS PETROLUB SE Inhaber-Vorzugsakt. o.St.o.N. DE0005790430 STK 1.472 60.891
JD Sports Fashion PLC Registered Shares LS -,0025 GB00BYX91H57 STK 14.795 438.450
Lifco AB Namn-Aktier B o.N. SE0006370730 STK 119 38.870
Signature Aviation PLC Registered Shares LS -,3720 GB00BKDM7X41 STK 9.844 537.658
UDG Healthcare PLC Registered Shares EO -,05 IE0033024807 STK 5.513 227.519
zooplus AG nachtr.z.Verk.eing.Inh.Aktien DE000A3E5DD4 STK 1.100 1.100
Wertpapiere > Nichtnotierte Wertpapiere > Andere Wertpapiere
Deutsche Lufthansa AG Inhaber-Bezugsrechte DE000A3E5B58 EUR 249.888 249.888
easyJet PLC Anrechte GB00BMY5XK54 GBP 126.716 126.716
TUI AG Inhaber-Bezugsrechte DE000TUAG1D6 EUR 309.697 309.697
Derivate > (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe) > Terminkontrakte > Aktienindex-Terminkontrakte
Gekaufte Kontrakte: 29.337
Basiswerte:
STXE Small 200 Index (Price) (EUR)
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich)
für den Zeitraum vom 01.05.2021 bis 30.04.2022
I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller EUR 434.168,96
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer)3) EUR 11.079.807,09
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland EUR -13.120,60
4. Abzug ausländischer Quellensteuer EUR -371.080,52
5. Sonstige Erträge EUR 70.883,93
Summe der Erträge EUR 11.200.658,86
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen EUR -1.069,67
2. Verwaltungsvergütung EUR -1.085.647,29
3. Sonstige Aufwendungen EUR -146.671,35
Summe der Aufwendungen EUR -1.233.388,31
III. Ordentlicher Nettoertrag EUR 9.967.270,55
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne EUR 82.383.600,27
2. Realisierte Verluste EUR -23.533.055,55
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften EUR 58.850.544,72
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 68.817.815,27
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne EUR -52.339.652,34
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste EUR -42.703.112,07
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -95.042.764,41
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -26.224.949,14
3) darin enthalten sind Dividenden i.S.d. § 19 Absatz 1 REITG in Höhe von EUR 815.668,69
Negative Einlagezinsen werden mit den Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland verrechnet. Dies kann zu einem negativen Ausweis der „Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland“ führen.
Entwicklung des Sondervermögens
2021/​2022
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres EUR 582.026.876,68
1. Ausschüttung für das Vorjahr EUR -3.524.736,00
2. Zwischenausschüttungen EUR -5.662.031,58
3. Mittelzufluss/​Mittelabfluss (netto) EUR -56.410.756,80
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen EUR 50.491.068,20
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen EUR -106.901.825,00
4. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich EUR 5.235.295,88
5. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -26.224.949,14
davon nicht realisierte Gewinne EUR -52.339.652,34
davon nicht realisierte Verluste EUR -42.703.112,07
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres EUR 495.439.699,04

Verwendung der Erträge des Sondervermögens:
Berechnung der Ausschüttung (insgesamt und je Anteil)

insgesamt je Anteil
I. Für die Ausschüttung verfügbar EUR 171.228.861,85 11,59
1. Vortrag aus dem Vorjahr4) EUR 78.877.991,03 5,34
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 68.817.815,27 4,66
3. Zuführung aus dem Sondervermögen5) EUR 23.533.055,55 1,59
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet EUR -161.261.604,73 -10,92
1. Der Wiederanlage zugeführt EUR -86.945.649,87 -5,89
2. Vortrag auf neue Rechnung EUR -74.315.954,86 -5,03
III. Gesamtausschüttung EUR 9.967.257,12 0,67
1. Zwischenausschüttung EUR 5.662.031,58 0,38
2. Endausschüttung EUR 4.305.225,54 0,29
4) Differenz zum Vorjahr aufgrund errechnetem Ertragsausgleich auf Vorträge.
5) Zuführung in Höhe der realisierten Verluste des Geschäftsjahres.
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
Geschäftsjahr Fondsvermögen
am Ende des
Geschäftsjahres
Anteilwert
2021/​2022 EUR 495.439.699,04 33,54
2020/​2021 EUR 582.026.876,68 35,60
2019/​2020 EUR 345.832.149,11 25,34
2018/​2019 EUR 429.658.566,15 28,93

Anhang

Angaben nach der Derivateverordnung:

Angaben beim Einsatz von Derivaten gem. § 37 Abs. 1 DerivateV:

Das durch Derivate erzielte Exposure: EUR 4.521.596,00
Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte:
Morgan Stanley & Co. International PLC
Wertpapier-Kurswert in EUR
Gesamtbetrag im Zusammenhang mit Derivaten von Dritten gewährten Sicherheiten: EUR 0,00

 

Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotenzial wurde für dieses Sondervermögen gem. der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.

Anhang

Sonstige Angaben

Anzahl umlaufende Anteile und Wert eines Anteils am Berichtsstichtag gem. § 16 Abs. 1 Nr. 1 KARBV

Anteilwert EUR 33,54
Umlaufende Anteile STK 14.772.000

Angaben zum Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände gem. § 16 Abs. 1 Nr. 2 KARBV

Wertpapierkurse bzw. Marktsätze

Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/​Marktsätze bewertet:

Derivate: Schlusskurse des jeweiligen Bewertungstages
Sämtliche Wertpapiere: Schlusskurse des jeweiligen Bewertungstages

Die Bewertung der Vermögensgegenstände erfolgte während des Berichtszeitraumes sowie zum Berichtsstichtag grundsätzlich auf Basis handelbarer Börsenkurse.
Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an Börsen zugelassen sind noch in einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden zu dem aktuellen Verkehrswert bewertet, der bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten angemessen ist.

Die Bewertung von Derivaten, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen sind, erfolgt zum Schlusskurs des jeweiligen Bewertungstages.

Die Bewertung von Bankguthaben und bestehenden Forderungen erfolgt zum aktuellen Nennwert. Die bestehenden Verbindlichkeiten werden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per 29.04.2022

Britische Pfund (GBP) 0,84026  = 1 Euro (EUR)
Dänische Kronen (DKK) 7,43877  = 1 Euro (EUR)
Norwegische Kronen (NOK) 9,82850  = 1 Euro (EUR)
Polnischer Zloty (PLN) 4,68145  = 1 Euro (EUR)
Schwedische Kronen (SEK) 10,33150  = 1 Euro (EUR)
Schweizer Franken (CHF) 1,02399  = 1 Euro (EUR)
US-Dollar (USD) 1,05495  = 1 Euro (EUR)

Marktschlüssel

a) Terminbörsen

EDT Eurex (Eurex Frankfurt/​Eurex Zürich)

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote gem. § 16 Abs. 1 Nr. 3 KARBV

Gesamtkostenquote gemäß § 101 Abs. 2 KAGB: 0,20%.

Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.

Für das Sondervermögen ist gemäß den Anlagebedingungen eine an die Kapitalverwaltungsgesellschaft abzuführende Pauschalgebühr von 0,19% p.a. auf Basis des durchschnittlichen Nettoinventarwertes vereinbart. Mit dieser Pauschalgebühr sind die Leistungen der Gesellschaft, insbesondere die Kosten für die Tätigkeit der Verwahrstelle für die gesetzlich geforderten Drucke, Versendungen und Veröffentlichungen im Zusammenhang mit dem Sondervermögen und für die Prüfung des Berichts, abgegolten. Davon entfallen bezogen auf den durchschnittlichen Nettoinventarwert 0,0103% p.a. auf die Verwahrstelle und 0,0304% p.a. auf Dritte (Druck- und Veröffentlichungskosten, Abschlussprüfung sowie Sonstige). Die Gesellschaft zahlt keine Vergütungen an Vermittler.

In der Kostenpauschale sind folgende Aufwendungen nicht enthalten:

a) Kosten, die im Zusammenhang mit dem Erwerb und der Veräußerung von Vermögensgegenständen entstehen (Transaktionskosten),

b) Bankübliche Depotgebühren, ggf. einschließlich der banküblichen Kosten für die Verwahrung ausländischer Wertpapiere im Ausland sowie damit im Zusammenhang stehende Steuern,

c) Kosten, die im Zusammenhang mit der laufenden Kontoführung entstehen,

d) Kosten für die Geltendmachung und Durchsetzung von Rechtsansprüchen des Sondervermögens,

e) Kosten für die Information der Anleger des Sondervermögens mittels eines dauerhaften Datenträgers, mit Ausnahme der Kosten für Informationen bei Fondsverschmelzungen.

Details zur Vergütungsstruktur sind im aktuellen Verkaufsprospekt geregelt.

Geleistete Vergütungen und erhaltene Rückvergütungen gem. § 16 Abs. 1 Nr. 3c) KARBV

Im Berichtszeitraum 01.05.2021 bis 30.04.2022 erhielt die Kapitalverwaltungsgesellschaft BlackRock Asset Management Deutschland AG für das Sondervermögen iShares STOXX Europe Small 200 UCITS ETF (DE) keine Rückvergütung der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle oder an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwendungserstattungen.

Angaben zu den sonstigen Erträge und sonstigen Aufwendungen gem. § 16 Abs. 1 Nr. 3e) KARBV

Die sonstigen Erträge in Höhe von EUR 70.883,93 setzen sich wie folgt zusammen:

a) Erträge aus Quellensteuererstattungen/​-ansprüchen: EUR 58.326,71
b) Übrige Erträge: EUR 12.557,22

 

Die sonstigen Aufwendungen in Höhe von EUR 146.671,35 setzen sich wie folgt zusammen:

a) Depotgebühren: EUR 79.067,32
b) Abzug inländische Kapitalertragsteuer EUR 65.125,39
c) Übriger Aufwand: EUR 2.478,64

Angaben zu den Transaktionskosten gem. § 16 Abs. 1 Nr. 3f) KARBV

Die im Berichtszeitraum gezahlten Transaktionskosten gemäß § 16 Abs. 1 Nr. 3 f) KARBV beliefen sich auf EUR 702.291,98.

Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen.

Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 0,00%. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt EUR 0,00.

Angaben für Indexfonds gem. § 16 Abs. 2 KARBV

Höhe des Tracking Errors zum Ende des Berichtszeitraums gem. § 16 Abs. 2 Nr. 1 KARBV 0,13 Prozentpunkte
Höhe der Annual Tracking Difference -0,02 Prozentpunkte

Der STOXX® Europe Small 200 Performanceindex erzielte im Berichtszeitraum eine Wertentwicklung von -4,33%. Unter Berücksichtigung von Kosten, Ausschüttungen und Steuern erzielte der iShares STOXX Europe Small 200 UCITS ETF (DE) im selben Zeitraum eine Wertentwicklung von -4,35%.

Angaben zur Mitarbeitervergütung gem. § 101 Abs. 4 KAGB

Die nachfolgenden Informationen beziehen sich auf die Vergütungsrichtlinien der BlackRock-Gruppe („BlackRock“), wie sie für die BlackRock Asset Management Deutschland AG (die „Gesellschaft“ oder „KVG“) zur Anwendung kommen. Die Offenlegung der Informationen erfolgt in Übereinstimmung mit der Richtlinie 2009/​65/​EG zur Koordinierung der Rechts- und Verwaltungsvorschriften betreffend bestimmte Organismen für gemeinsame Anlagen in Wertpapieren („OGAW“) in ihrer jeweils aktuellen Fassung, einschließlich der Richtlinie 2014/​91/​EU des Europäischen Parlaments und des Rates vom 23. Juli 2014 (die „Richtlinie“) und den von der Europäischen Wertpapier- und Marktaufsichtsbehörde (ESMA) veröffentlichten „Guidelines on sound remuneration policies under the UCITS Directive and AIFMD“.

Die OGAW-Vergütungsrichtlinie von BlackRock (die „OGAW-Vergütungsrichtlinie“) findet für solche EWR-Unternehmen der BlackRock-Gruppe Anwendung, die als Verwalter von OGAW-Fonds im Sinne der Richtlinie zugelassen sind, und stellt dadurch die Einhaltung der Anforderungen von Artikel 14b der Richtlinie sicher sowie für die britischen Unternehmen innerhalb der BlackRock-Gruppe, die von der FCA als Verwalter eines britischen OGAW-Fonds zugelassen sind.

Die Gesellschaft hat die Anwendung der OGAW-Vergütungsrichtlinie beschlossen. Nachfolgend erfolgt eine Zusammenfassung der OGAW-Vergütungsrichtlinie.

Es gab keine wesentlichen Änderungen an der festgelegten Vergütungspolitik im abgelaufenen Geschäftsjahr, zudem wurden im Rahmen der jährlichen Überprüfung keine Unregelmäßigkeiten festgestellt.

Vergütungs-Governance

Die Vergütungs-Governance in der EMEA-Region wird bei BlackRock in einem mehrstufigen Aufsatz gesteuert; dieser umfasst: (a) das Management Development and Compensation Committee („MDCC“) (dies ist ein globaler, unabhängiger Vergütungsausschuss für die BlackRock, Inc. und alle ihre Tochterunternehmen, einschließlich der Gesellschaft); und (b) den Aufsichtsrat der Gesellschaft („Aufsichtsrat der Gesellschaft“). Diese Gremien sind für die Festlegung der Vergütungsrichtlinien von BlackRock zuständig.

a) MDCC

Die Aufgaben des MDCCs umfassen:

• die Überwachung:
– der Vergütungsprogramme für Führungskräfte von BlackRock;
– der Versorgungspläne für Mitarbeiter von BlackRock; und
– der sonstigen Vergütungspläne, die BlackRock eventuell von Zeit zu Zeit einführt und für die das MDCC die Administration übernimmt;
• die Überprüfung und Erörterung der Ausführungen und Analysen zur Vergütung im jährlichen Proxy Statement von BlackRock, Inc. mit dem Management und Genehmigung der Aufnahme des MDCC-Berichts in das Proxy Statement;
• soweit angemessen, die Überprüfung, die Beurteilung und die Erstellung von Berichten und Empfehlungen für den Verwaltungsrat (Board of Directors) der BlackRock, Inc. („Verwaltungsrat der BlackRock, Inc.“) zur Nachwuchsförderung und Nachfolgeplanung bei BlackRock, mit Schwerpunkt auf der Leistungsanerkennung und Nachfolgeregelung auf den höchsten Management-Ebenen; und
• die Unterstützung der Geschäftsleitungen der in der EMEA-Region regulierten Unternehmen bei der Einhaltung ihrer gesetzlichen Verpflichtungen im Zusammenhang mit der Vergütung durch die Überwachung der Gestaltung und der Implementierung der EMEA-Vergütungsrichtlinie.

Das MDCC arbeitet direkt mit dem unabhängigen Vergütungsberater Semler Brossy Consulting Group LLC zusammen, der in keiner Beziehung zu BlackRock, Inc. oder zum Verwaltungsrat der BlackRock, Inc. steht, welche seine unabhängige Beratung des MDCC in Vergütungsangelegenheiten beeinträchtigen würde.

Aufgrund eigener Feststellungen des Verwaltungsrats der BlackRock, Inc., sind alle Mitglieder des MDCC „unabhängig“ im Sinne der Börsenzulassungsbestimmungen der New Yorker Börse („NYSE“). Gemäß diesen Bestimmungen müssen sie den Status eines „nicht angestellten Verwaltungsratmitgliedes“ haben.

2021 kam das MDCC zu 8 Sitzungen zusammen. Die Statuten des MDCC sind auf der Website der BlackRock, Inc. (www.blackrock.com) abrufbar.

Im Rahmen seiner regelmäßigen Überprüfungen überzeugt sich das MDCC, dass die Vergütungsrichtlinie und der gewählte Ansatz fortlaufend angemessen sind.

b) Der Aufsichtsrat der Gesellschaft

Der Aufsichtsrat der Gesellschaft überwacht und beaufsichtigt die Anwendung der OGAW-Vergütungsrichtlinie bei der Gesellschaft und bei Identifizierten Mitarbeitern (wie unten definiert).

Entscheidungsprozess

Die Entscheidungen über die Vergütung von Mitarbeitern werden einmal jährlich im Januar nach Abschluss des Leistungsjahres getroffen. Dieser Zeitpunkt wurde gewählt, damit das Geschäftsergebnis für das volle Jahr neben anderen nicht-finanziellen Unternehmenszielen berücksichtigt werden können. Der Rahmen für Vergütungsentscheidungen ist zwar an das Geschäftsergebnis gebunden, es besteht aber ein erheblicher Ermessensspielraum bei der Festlegung der individuellen Vergütung, für die das Erreichen strategischer und operativer Ergebnisse sowie andere Aspekte wie Management- und Führungsqualitäten maßgeblich sind.

Für die Festlegung der jährlichen Boni werden keine Formeln und keine festen Benchmarks verwendet. In die Festlegung der individuellen Vergütung fließen verschiedene Faktoren ein, wie nicht-finanzielle und andere Unternehmensziele sowie das gesamte Geschäfts- und Anlageergebnis. Diese Ergebnisse werden in ihrer Gesamtheit ohne spezielle Gewichtung betrachtet und es besteht kein direkter Zusammenhang zwischen einzelnen Leistungsbestandteilen und der Höhe des jährlichen Bonus. Die variable Vergütung, die einzelnen Mitarbeitern für ein bestimmtes Leistungsjahr zuerkannt wird, kann auch Null sein.

Die jährlichen Boni werden aus einem Bonuspool gezahlt.

Das Volumen des prognostizierten Bonuspools, der Bar- und Aktienkomponenten enthält, wird über das Jahr hinweg vom MDCC geprüft und die endgültige Höhe des Bonuspools nach Jahresende genehmigt. Für diese Prüfung werden dem MDCC während des Jahres aktuelle und prognostizierte Finanzinformationen sowie die endgültigen Jahresabschlussinformationen zur Verfügung gestellt. Zu den Finanzinformationen, die das MDCC erhält und berücksichtigt, zählen unter anderem die Prognose zur Ertrags- und Aufwandsrechnung für das laufende Jahr und andere Finanzkennzahlen, verglichen mit Vorjahresergebnissen und den Planzahlen für das laufende Jahr. Außerdem prüft das MDCC auch andere Finanzkennzahlen von BlackRock (z. B. Nettozufluss an verwaltetem Vermögen und Anlageerfolg) sowie Informationen zur Marktlage und zum Vergütungsniveau bei Konkurrenzunternehmen.

Das MDCC befasst sich regelmäßig mit den Empfehlungen des Managements zum Anteil des Betriebsergebnisses vor Bonuszahlungen, der im Jahresverlauf zurückgestellt und als Vergütungsaufwand für die Barkomponente des gesamten jährlichen Bonuspools ausgewiesen wird (der „Rückstellungsbetrag“). Der Rückstellungsbetrag für die Barkomponente des gesamten jährlichen Bonuspools kann vom MDCC im Laufe des Jahres auf der Grundlage der vorstehend beschriebenen Prüfung der Finanzinformationen angepasst werden. Das MDCC wendet auf die Informationen, die es für die Festlegung des Umfangs des gesamten Bonuspools oder der Rückstellungen für die Barkomponente des gesamten Bonuspools berücksichtigt, keine besonderen Gewichtungen oder Formeln an.

Nach Ablauf des Leistungsjahres genehmigt das MDCC die Höhe des endgültigen Bonuspools.

Im Rahmen der Prüfungen zum Jahresende berichten die Abteilungen Enterprise Risk und Regulatory Compliance dem MDCC über alle bei Vergütungsentscheidungen zu berücksichtigenden Aktivitäten, Vorfälle oder Ereignisse.

Einzelne Mitarbeiter werden bei der Festlegung ihrer eigenen Vergütung nicht einbezogen.

Kontrollfunktionen

Jede der Kontrollfunktionen (Enterprise Risk, Legal & Compliance und Internal Audit) hat ihre eigene von den Geschäftsbereichen unabhängige Organisationsstruktur. Der Leiter jeder Kontrollfunktion ist entweder Mitglied des Global Executive Committee („GEC”) oder des globalen Managementkomitees oder hat eine Berichtspflicht gegenüber dem Verwaltungsrat der BlackRock Group Limited, der Muttergesellschaft der regulierten EMEA-Unternehmen von BlackRock, einschließlich der Gesellschaft.

Bonuspools nach Funktionen werden unter Bezugnahme auf die Leistung jeder einzelnen Funktion festgelegt. Die Vergütung der leitenden Angestellten der Kontrollfunktionen wird direkt vom MDCC überwacht.

Zusammenhang zwischen Vergütung und Leistung

BlackRock verfolgt eine klar definierte Philosophie der leistungsorientierten Bezahlung, und die Vergütungsprogramme sind darauf ausgelegt, die folgenden Kernziele zu erfüllen:

• das Geschäftsergebnis von BlackRock angemessen zwischen Aktionären und Mitarbeitern zu verteilen;
• Mitarbeiter anwerben, binden und motivieren, die einen wesentlichen Beitrag zum langfristigen Unternehmenserfolg leisten können;
• Abstimmung der Interessen führender Mitarbeiter mit denen der Aktionäre durch die Zuteilung von Aktien der BlackRock, Inc. als wesentlichen Bestandteil der jährlichen und langfristigen Leistungsanreize;
• Kontrolle der Fixkosten, indem sichergestellt wird, dass der Vergütungsaufwand je nach Profitabilität variiert;
• Kopplung eines wesentlichen Teils der Gesamtvergütung eines Mitarbeiters an das finanzielle und operative Ergebnis des Unternehmens sowie an die Entwicklung des Aktienkurses;
• Förderung eines soliden und wirksamen Risikomanagements in allen Risikokategorien, einschließlich des Nachhaltigkeitsrisikos;
• Vermeidung des Eingehens von übermäßigen Risiken (in Bezug auf die Nachhaltigkeit oder anderweitig); und
• Sicherstellung, dass sich die kurzfristige, mittelfristige und/​oder langfristige Vergütung nicht negativ auf die Kundeninteressen auswirkt.

Voraussetzung für die Förderung einer Leistungskultur ist die Fähigkeit, Leistung anhand von Zielen, Werten und Verhalten klar und durchgängig messen zu können. Die Führungskräfte verwenden für die umfassende Beurteilung der Mitarbeiterleistung eine 5-stufige Skala. Zudem führen die Mitarbeiter eine Selbstbewertung durch. Die endgültige Gesamtbeurteilung wird bei der Leistungsbeurteilung jedes Mitarbeiters abgestimmt. Bei den Mitarbeitern wird sowohl bewertet, wie sie ihre Leistung erreichen, als auch die absolute Leistung selbst.

Entsprechend der Philosophie der leistungsorientierten Bezahlung werden die Beurteilungen verwendet, um individuelle Leistungen hervorzuheben und zu belohnen, aber nicht um die Vergütung im Voraus festzulegen. Die Vergütungsentscheidungen werden ermessensabhängig im Rahmen des Verfahrens zur Jahresvergütung getroffen.

Bei der Festlegung der Vergütungsniveaus werden neben der individuellen Leistung auch andere Faktoren berücksichtigt, darunter möglicherweise:

• die Leistung der KVG, der von der KVG verwalteten Fonds und/​oder der betreffenden Funktion;
• für einen Mitarbeiter individuell relevante Faktoren; Beziehungen zu Kunden und Kollegen; Teamarbeit; Fähigkeiten; etwaige Verhaltensprobleme; und, vorbehaltlich geltender Grundsätze, potenzielle Auswirkungen, die eine Beurlaubung auf den Beitrag zum Geschäft gehabt haben könnte;
• Risikosteuerung im Rahmen der für Kunden von BlackRock angemessenen Risikoprofile;
• strategische Geschäftsanforderungen, unter anderem Pläne zur Mitarbeiterbindung;
• Marktwissen; und
• Bedeutung für das Geschäft.

Ein primärer Produktaspekt ist das Risikomanagement. So werden Mitarbeiter zwar für eine starke Performance bei der Verwaltung ihrer Kundenanlagen vergütet, müssen aber das Risiko innerhalb der für ihre Kunden angemessenen Risikoprofile steuern. Daher werden Mitarbeiter nicht für riskante Transaktionen außerhalb festgelegter Parameter belohnt. Die Vergütungspraktiken bieten keine unangemessenen Anreize zur kurzfristigen Planung oder für kurzfristige finanzielle Gewinne, sie belohnen keine unangemessenen Risiken und bieten ein angemessenes Gleichgewicht zwischen den zahlreichen und erheblichen mit dem Geschäft der Anlageverwaltung, des Risikomanagements und der Beratung verbundenen Risiken.

BlackRock wendet ein Gesamtvergütungsmodell an, das ein vertragliches Grundgehalt und ermessensabhängige Boni umfasst.

BlackRock wendet ein System jährlicher ermessensabhängiger Bonuszahlungen an. Grundsätzlich kommen zwar alle Mitarbeiter für einen ermessensabhängigen Bonus infrage, es besteht jedoch keine vertragliche Verpflichtung, einem Mitarbeiter einen ermessensabhängigen Bonus nach diesem System zu gewähren. Bei der Ermessensausübung im Zusammenhang mit der Gewährung eines ermessensabhängigen Bonus können die vorstehend (unter der Überschrift „Zusammenhang zwischen Bezahlung und Leistung“) aufgeführten Faktoren neben anderen Aspekten berücksichtigt werden, die bei der Ausübung von Ermessen im Laufe eines Performance-Jahres relevant werden können.

Ermessensabhängige Bonuszahlungen für alle Mitarbeiter, einschließlich Führungskräften, unterliegen einer Richtlinie, welche die Bar- und die BlackRock-Aktienkomponente der Bonuszahlung bestimmt und darüber hinaus zusätzliche Erdienungs-/​Rückforderungsbedingungen festlegt. Die Zuerkennung von Aktien erfolgt vorbehaltlich einer weiteren Beurteilung der Wertentwicklung aufgrund der Veränderung des Aktienkurses der BlackRock, Inc. im Erdienungszeitraum. Mit der jährlichen Gesamtvergütung steigt auch die Aktienkomponente. Das MDCC hat diesen Ansatz 2006 beschlossen, um die Mitarbeiter stärker an das Unternehmen zu binden und das Vergütungspaket für entsprechende Mitarbeiter, wie Führungskräfte, stärker an den Interessen der Aktionäre auszurichten. Die Aktienkomponente wird in drei gleichmäßigen Raten über einen Zeitraum von drei Jahren nach Gewährung übertragen.

Ergänzend zu den vorstehend beschriebenen jährlichen ermessensabhängigen Bonuszahlungen kann an ausgewählte Mitarbeiter eine Aktienkomponente geleistet werden, um die Vergütung stärker an künftige Geschäftsergebnisse zu koppeln. Diese langfristigen Leistungsanreize werden individuell bestimmt, um sinnvolle Anreize für eine kontinuierliche Leistung über mehrere Jahre zu bieten, bei der die Bedeutung der Rolle des betreffenden Mitarbeiters, seine fachliche Kompetenz und seine Führungsqualitäten berücksichtigt werden.

Ausgewählte leitende Führungskräfte haben Anspruch auf leistungsorientierte, aktienbasierte Boni aus dem „BlackRock Performance Incentive Plan“ („BPIP“). Für die Boni aus dem BPIP gilt ein dreijähriger Performance-Zeitraum, der auf der Messung der bereinigten operativen Marge* und des organischen Umsatzwachstums** basiert.

Die tatsächliche Höhe des Bonus wird basierend auf der Performance von BlackRock mit Blick auf die angestrebten Finanzergebnisse am Ende des Performance-Zeitraums bestimmt. Die Höchstzahl der Aktien, die eine Führungskraft erwerben kann, beläuft sich auf 165 % des Bonus, wenn beide Kennzahlen die zuvor festgelegten finanziellen Ziele erreichen. Wenn das finanzielle Ergebnis von BlackRock bei beiden vorstehend genannten Kennzahlen unterhalb einer zuvor definierten Performance-Grenze liegt, werden keine Aktien zugeteilt. Diese Kennzahlen wurden als Schlüsselkennzahlen für einen über Marktzyklen hinweg gültigen Shareholder Value ausgewählt.

Eine begrenzte Anzahl von Mitarbeitern im Investmentbereich erhalten einen Teil des jährlichen ermessensabhängigen Bonus (wie vorstehend beschrieben) in Form einer aufgeschobenen Barzahlung, die eine Anlage in ausgewählte, von dem Mitarbeiter verwaltete Produkte nominell nachbildet. Hintergrund ist die Absicht, Mitarbeiter im Investmentbereich entsprechend dem Anlageertrag der von ihnen verwalteten Produkte zu vergüten, indem die Vergütung in diese Produkte umgewandelt wird. Kunden und externe Gutachter beurteilen diese Produkte zunehmend positiv, bei denen für wichtige Anleger aufgrund ihrer bedeutenden persönlichen Anlagen „viel auf dem Spiel steht“.

Identifizierte Mitarbeiter

Die OGAW-Vergütungsrichtlinie legt das Verfahren fest, das zur Identifizierung von Mitarbeitern, d.h. Kategorien von Mitarbeitern der KVG, verwendet wird, darunter Führungskräfte, Risikoträger, Kontrollfunktionen und andere Mitarbeiter, die sich aufgrund Ihrer Gesamtvergütung in derselben Einkommensstufe befinden wie die Geschäftsleitung und Risikoträger und deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf die Risikoprofile der KVG oder der von ihr verwalteten Fonds haben.

Die Liste identifizierter Mitarbeiter wird regelmäßig überprüft, wobei eine formale Überprüfung unter anderem in folgenden Fällen erfolgt:

• organisatorische Veränderungen;
• neue Geschäftsinitiativen;
• Änderungen der Liste von Funktionen mit wesentlichem Einfluss;
• Änderungen von Aufgabenbereichen; und
• Veränderung des regulatorischen Umfelds.

––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
* Bereinigte operative Marge: bezeichnet in der externen Berichterstattung von BlackRock den bereinigten Betriebsgewinn geteilt durch den Gesamtumsatz nach Aufwendungen für Vertrieb und Serviceleistungen sowie Abschreibung der aufgeschobenen Verkaufsprovision.
** Organisches Umsatzwachstum: entspricht den im Jahr netto generierten neuen Basisgebühren zuzüglich des neuen Aladdin-Nettoumsatzes (in Dollar).
Quantitative Offenlegung der Vergütung

Die Gesellschaft ist gemäß der Richtlinie zu einer quantitativen (numerischen) Offenlegung der Vergütung verpflichtet. Diese Offenlegung erfolgt in Übereinstimmung mit BlackRocks Verständnis der gegenwärtig verfügbaren regulatorischen Leitlinien über die quantitative Offenlegung der Vergütung. Aufgrund von Entwicklungen der Markt- oder regulatorischen Praxis, behält sich BlackRock das Recht vor, entsprechende Änderungen an der Art und Weise vorzunehmen, in der die quantitative Offenlegung der Vergütung berechnet wird. Werden solche Änderungen vorgenommen, kann dies zu Unterschieden zwischen den Offenlegungen eines Fonds im Vergleich zwischen dem aktuellen und dem Vorjahr, oder im Vergleich zu Offenlegungen anderer BlackRock – Fonds im selben Jahr, führen.

Offenlegungen werden vorgenommen in Bezug auf (a) die Mitarbeiter der Gesellschaft; (b) Mitglieder der Geschäftsleitung; und (c) Mitarbeiter, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Risikoprofil des Fonds haben, einschließlich Personen, die, wenn sie auch nicht direkt von der Gesellschaft beschäftigt sind, von ihrem Arbeitgeber damit beauftragt sind, Leistungen direkt für die Gesellschaft zu erbringen.

Alle Personen, die in die offengelegten aggregierten Werte eingeschlossen sind, werden gemäß der Vergütungsrichtlinie von BlackRock für ihre Verantwortlichkeiten im relevanten Geschäftsbereich von BlackRock vergütet. Da alle Personen Verantwortlichkeiten in einer Reihe von Gebieten erfüllen, wird nur jener Anteil der Vergütung für solche Leistungen von Personen in die offengelegten aggregierten Werte eingeschlossen, der dem Fonds zuzuordnen ist.

Mitarbeiter und Mitglieder der Geschäftsleitung der Gesellschaft erbringen üblicherweise sowohl OGAW-bezogene Leistungen als auch Leistungen ohne Bezug zu OGAW im Zusammenhang mit mehreren Fonds, Kunden und Funktionen der Gesellschaft und im Rahmen der breiteren BlackRock-Gruppe. Die offengelegten Zahlen bilden jedoch eine Summe jenes Teils der individuellen Vergütung des betreffenden Mitarbeiters, die nach einer objektiven Aufteilungsmethode, die das Multi-Service-Modell der Gesellschaft berücksichtigt, der Gesellschaft zuzurechnen ist. Dementsprechend sind die Zahlen nicht repräsentativ für eine tatsächliche Vergütung oder die Vergütungsstruktur des jeweiligen Mitarbeiters.

Die Gesamtsumme der von der Gesellschaft an ihre Mitarbeiter für das OGAW-Geschäft der Gesellschaft in Bezug auf das am 31. Dezember 2021 endende Geschäftsjahr betrug 4,22 Mio. EUR. Dieser Betrag setzt sich zusammen aus einer festen Vergütung in Höhe von 3,20 Mio. EUR und der variablen Vergütung in Höhe 1,02 Mio. EUR. Diese Vergütung nach den oben beschriebenen Vorgaben erfolgte an insgesamt 22 Mitarbeiter. Die Gesamtsumme der Vergütung der höheren Führungsebene, die dem OGAW-bezogenen Geschäft der Gesellschaft dem am 31. Dezember 2021 endenden Geschäftsjahr zugewiesen wurde, beläuft sich auf 1,10 Mio. EUR. Die Vergütung an solche Mitarbeiter, deren Tätigkeiten wesentlichen Einfluss auf das Risikoprofil des Fonds haben, betrug 0,62 Mio. EUR.

Weitere zum Verständnis des Berichts erforderliche Angaben gem. § 7 Nr. 9 d) KARBV

Erläuterung zur Berechnung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste

Die Ermittlung der Nettoveränderung der nichtrealisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nichtrealisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nichtrealisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.

Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
In Erfüllung der Anforderung, der zum 1.1.2020 in Kraft getretenen Umsetzung der zweiten Aktionärsrechterichtlinie, berichten wir gem. § 134c Abs. 4 AktG Folgendes:

1) Wesentliche mittel- bis langfristigen Risiken:
Hinsichtlich der mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens verweisen wir auf die Darstellung im Tätigkeitsbericht. Die im Tätigkeitsbericht aufgeführten Risiken sind vergangenheitsbezogen, jedoch erwarten wir mittel- bis langfristig keine Änderung der dort dargestellten Risikoeinschätzung.

2) Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten:
Hinsichtlich der Zusammensetzung des Portfolios verweisen wir auf die Vermögensaufstellung. Die Portfolioumsätze können ebenfalls der Vermögensaufstellung sowie der Angabe zu den während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen, entnommen werden. Die Portfolioumsatzkosten sind den Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote gem. § 16 Abs. 1 Nr. 3 KARBV zu entnehmen.

3) Die Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung:
Die Anlageziele und Anlagepolitik des Sondervermögens werden im Tätigkeitsbericht dargestellt. Das Sondervermögen bildet möglichst genau die Wertentwicklung des zugrundeliegenden Index ab, sodass die mittel- bis langfristige Entwicklung der jeweiligen Gesellschaften kein primäres Entscheidungskriterium für Investitionen ist.

4) Einsatz von Stimmrechtsberatern:
BlackRock folgte nicht den Abstimmungsempfehlungen eines einzelnen Stimmrechtsberaters obwohl BlackRock vertragliche Beziehungen zu zwei Stimmrechtsberatern unterhält. Unsere Analyse der Stimmabgabe und unseres Engagements wird durch mehrere Informationen bestimmt, darunter die eigenen Angaben eines Unternehmens und unsere Aufzeichnungen über frühere Engagements.

5) Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten:
Im Geschäftsjahr 2021/​2022 hat das Sondervermögen keinerlei Wertpapierleihegeschäfte getätigt. Interessenkonflikte werden identifiziert und überwacht.

Aufnahme von Umwelt-, Sozial- und Governance-Kriterien („ESG-Kriterien“)
Der Fonds erfüllt nicht die Kriterien für Artikel 8 oder 9 der EU-Verordnung über die Offenlegung nachhaltiger Finanzen („SFDR“), und die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Anlagen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftstätigkeiten.

Zusätzliche Anhangangaben gemäß Verordnung (EU) 2015/​2365 über Wertpapierfinanzierungsgeschäfte

Im Berichtszeitraum wurden keine Geschäfte i.S.d. Artikel 3 Nr. 11 bzw. Nr. 18 der Verordnung (EU) 2015/​2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften und der Weiterverwendung sowie zur Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/​2012, d.h. Wertpapierfinanzierungsgeschäfte oder Gesamtrendite-Swaps, abgeschlossen.

 

München, den 24. August 2022

Peter Scharl

Harald Klug

VERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

An die BlackRock Asset Management Deutschland AG, München

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens iShares STOXX Europe Small 200 UCITS ETF (DE) – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Mai 2021 bis zum 30. April 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 30. April 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Mai 2021 bis zum 30. April 2022 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der BlackRock Asset Management Deutschland AG, München, unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.

Sonstige Informationen

Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen den Hinweis und Lizenzvermerk, die ergänzenden Angaben für Anleger in Österreich, den Bericht des Vorstands und die allgemeinen Informationen.

Unser Prüfungsurteil zum Abschluss erstreckt sich nicht auf die sonstigen Informationen und dementsprechend geben wir diesbezüglich weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung ab.

Im Zusammenhang mit unserer Abschlussprüfung haben wir die Verantwortlichkeit die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen

• wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresbericht des Sondervermögens iShares STOXX Europe Small 200 UCITS ETF (DE) unseren bei der Abschlussprüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder

• anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht

Die gesetzlichen Vertreter der BlackRock Asset Management Deutschland AG, München, sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die BlackRock Asset Management Deutschland AG, München, zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

• identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

• gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der BlackRock Asset Management Deutschland AG, München, abzugeben.

• beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der BlackRock Asset Management Deutschland AG, München, bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

• ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die BlackRock Asset Management Deutschland AG, München, aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die BlackRock Asset Management Deutschland AG, München, nicht fortgeführt wird.

• beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

 

München, den 25. August 2022

Deloitte GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

 

(René Rumpelt)
Wirtschaftsprüfer
(Anna-Lena Müller)
Wirtschaftsprüferin
Bildnachweis:

geralt (CC0), Pixabay

von Autor: Red. MJ
am: Freitag, 02.09.2022

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