HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH
Hamburg
Jahresbericht für das Sondervermögen gemäß der OGAW-Richtlinie WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund
Tätigkeitsbericht für:
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WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund – Anteilklasse P (DE000A2PYP99) |
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WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund – Anteilklasse I (DE000A2PYP81) |
Für das Geschäftsjahr vom 01.04.2021 bis 31.03.2022
Anlageziel und Anlagepolitik
Der WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund verfolgt das Ziel langfristig eine überdurchschnittliche Performance zu generieren. Um dies zu erreichen investiert der WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund weltweit in Aktien von Unternehmen, die in der Forschung, Produktentwicklung, Herstellung und/oder im Vertrieb im Bereich Biotechnologie tätig sind. Die Auswahl der Unternehmen erfolgt hauptsächlich auf Basis der folgenden Kriterien: Marktpotenzial des Medikaments, Produktzulassungszyklus, Streubesitzverhältnis, absehbare Kurskatalysatoren aufgrund binärer Ergebnisse. Der Fonds ist nach Anwendungsbereich, Marktkapitalisierung, Entwicklungsstadium und Herkunftsland diversifiziert und weist daher ein optimiertes Risiko/Ertrags-Profil auf.
Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/2088 zu qualifizieren.
Portfoliostruktur zum 31.03.2022*)**)
Portfoliostruktur zum 31.03.2021*)**)
*) Die Position „Geldbestände“ beinhaltet ebenso sonstige Vermögensgegenstände sowie Verbindlichkeiten
**) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein
Der WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund investiert gezielt in Innovationsführer im Small- und Mid-Cap-Segment. Die selektierten Unternehmen sollten ein attraktives Chance-Risiko-Profil aufweisen. Innovationsträger welche Medikamente entwickeln die neue therapeutische Standards etablieren können stehen im Fokus. Ebenso Unternehmen mit einer zukünftigen hohe Preissetzungsmacht.
Krebstherapie und Unternehmen zur Behandlung seltener Erkrankungen stehen im Fokus. Breite Streuung von bis zu 100 Titeln im Portfolio.
Die Erwartung einer strafferen Geldpolitik hat die Realrenditen in die Höhe getrieben und risikoreiche Unternehmen neu bewertet. Ebenso führten die Folgen des Krieges in der Ukraine zu einer großen Risikoaversion der Anleger. Die Folge waren massive Kursverluste vor allem im High Tech Segment in diesem Umfang natürlich auch der Biotechnologie Bereich. Im gleichen Umfang wie der XBI oder der Nasdaq Biotech Index mussten auch wir Kursverluste hinnehmen.
Sämtliche Investments sind direkte Investments in Aktien oder ADR´s. Investmentanteile und Derivate dürfen für das Sondervermögen nicht erworben werden.
Risikoanalyse
Marktpreisrisiken:
Marktpreisrisiken resultieren aus den Kursbewegungen der gehaltenen Finanzinstrumente. Die Kurs- oder Marktpreisentwicklung hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird.
Währungsrisiken:
Wegen des Grundsatzes der Diversifikation investiert der Fonds weltweit. Den dadurch bestehenden Währungsrisiken stehen entsprechend Chancen gegenüber.
Liquiditätsrisiken:
Aufgrund der zumeist hohen Liquidität der investierten Papiere war für fast alle eine jederzeitige Liquidierbarkeit gewährleistet.
Operationelle Risiken:
Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen:
Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.
Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert.
Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.
Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.
Sonstige Risiken:
Die Ausbreitung der Atemwegserkrankung COVID-19 hat weltweit zu massiven Einschnitten in das öffentliche Leben mit erheblichen Folgen u.a. für die Wirtschaft und deren Unternehmen geführt. In diesem Zusammenhang kam es zu hohen Kursschwankungen an den Kapitalmärkten. Die weiteren Auswirkungen von COVID-19 auf die Realwirtschaft bzw. die Finanzmärkte sind auch weiterhin mit Unsicherheiten behaftet.
Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“). Aufgrund des für die Fondsrechnungslegung maßgeblichen Stichtagsprinzips hat dieser Konflikt keine Auswirkungen auf Ansatz und Bewertung der Vermögensgegenstände zum Abschlussstichtag des Sondervermögens.
Die Folgen des Russland-Ukraine-Krieges auf Volkswirtschaften und Kapitalmärkte lassen sich derzeit noch nicht abschätzen. Die Börsen sind infolge des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Es kann nicht ausgeschlossen werden, dass die mit den Investitionen dieses Fonds verbundenen Risiken sich verstärken und negativ auf die weitere Entwicklung des Fonds auswirken.
Veräußerungsergebnis
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Die realisierten Gewinne resultieren aus der Veräußerung von Aktien. |
| • |
Für die realisierten Verluste sind im Wesentlichen Veräußerungen von Aktien ursächlich. |
Sonstige Hinweise
Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment- GmbH.
Das Portfoliomanagement für den WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund ist ausgelagert an die SIGNAL IDUNA Asset Management GmbH.
Weitere für den Anleger wesentliche Ereignisse haben sich nicht ergeben.
Vermögensübersicht zum 31.03.2022
| Fondsvermögen: | USD | 4.893.495,01 | (7.325.899,26) |
| Umlaufende Anteile: | Klasse I | 67.860 | (55.375) |
| Klasse P | 702 | (1.932) |
Vermögensaufteilung in TUSD/%
| Kurswert in Fondswährung |
% des Fonds- vermögens |
% des Fondsvermögens per 31.03.2021 |
|
| I. Vermögensgegenstände | |||
| 1. Aktien | 4.749 | 97,06 | ( 98,54 ) |
| 2. Bankguthaben | 169 | 3,44 | ( 5,72 ) |
| 3. Sonstige Vermögensgegenstände | 0 | 0,00 | ( 0,04 ) |
| II. Verbindlichkeiten | -25 | -0,50 | ( -4,30 ) |
| III. Fondsvermögen | 4.893 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 31.03.2022
| Gattungsbezeichnung ISIN Markt |
Stücke bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Bestand 31.03.2022 |
Käufe Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Kurs | Kurswert in USD |
% des Fonds- vermögens |
|
| im Berichtszeitraum | ||||||||
| Börsengehandelte Wertpapiere | ||||||||
| Aktien | ||||||||
| AbCellera Biologics Inc. Registered Shares o.N. CA00288U1066 |
STK | 25.100 | 23.100 | 8.000 | USD | 9,750000 | 244.725,00 | 5,00 |
| BioNTech SE Nam.-Akt.(sp.ADRs)1/o.N. US09075V1026 |
STK | 300 | 400 | 100 | USD | 174,780000 | 52.434,00 | 1,07 |
| Invitae Corp. US46185L1035 |
STK | 21.500 | 24.000 | 2.500 | USD | 8,400000 | 180.600,00 | 3,69 |
| Kiniksa Pharmaceuticals Ltd. Registered Shs A BE-,000273235 BMG5269C1010 |
STK | 1.570 | 0 | 0 | USD | 10,020000 | 15.731,40 | 0,32 |
| Lipocine Inc. Registered Shares New DL-,0001 US53630X1046 |
STK | 70.000 | 0 | 0 | USD | 1,330000 | 93.100,00 | 1,90 |
| Sorrento Therapeutics Inc. Regist. Shares New DL -,0001 US83587F2020 |
STK | 44.000 | 14.000 | 0 | USD | 2,370000 | 104.280,00 | 2,13 |
| TALIS Biomedical Corp. Registered Shares DL -,0001 US87424L1089 |
STK | 10.000 | 10.000 | 0 | USD | 1,440000 | 14.400,00 | 0,29 |
| UroGen Pharma Ltd. Registered Shares IS -,01 IL0011407140 |
STK | 1.220 | 0 | 0 | USD | 9,070000 | 11.065,40 | 0,23 |
| XOMA Corp. Registered Shares DL -,0005 US98419J2069 |
STK | 12.567 | 8.067 | 5.500 | USD | 26,220000 | 329.506,74 | 6,73 |
| Grifols S.A. Acciones Port. Class A EO -,25 ES0171996087 |
STK | 11.900 | 2.900 | 0 | EUR | 16,505000 | 219.232,23 | 4,48 |
| MorphoSys DE0006632003 |
STK | 7.310 | 2.500 | 0 | EUR | 25,580000 | 208.717,97 | 4,27 |
| Amarin Corp. PLC Reg.Shs(Sp.ADRs)/1 LS-,50 US0231112063 |
STK | 128.900 | 25.500 | 0 | USD | 3,260000 | 420.214,00 | 8,59 |
| Atreca Inc. Reg. Shares A DL -,0001 US04965G1094 |
STK | 1.880 | 0 | 0 | USD | 3,160000 | 5.940,80 | 0,12 |
| Autolus Therapeutics Ltd. Reg.Shs (Spons. ADRs)/1 o.N. US05280R1005 |
STK | 3.120 | 0 | 0 | USD | 4,230000 | 13.197,60 | 0,27 |
| Bellerophon Therapeutics Inc. Registered Shares DL -,01 US0787713009 |
STK | 123.063 | 68.893 | 0 | USD | 2,360000 | 290.428,68 | 5,94 |
| Clovis Oncology Inc. Registered Shares DL -,001 US1894641000 |
STK | 110.000 | 74.000 | 13.000 | USD | 1,650000 | 181.500,00 | 3,71 |
| Compass Pathways PLC (Spons.ADRs) o.N. US20451W1018 |
STK | 15.000 | 16.900 | 1.900 | USD | 12,820000 | 192.300,00 | 3,93 |
| CRISPR Therapeutics AG CH0334081137 |
STK | 3.250 | 3.850 | 600 | USD | 64,080000 | 208.260,00 | 4,26 |
| Immatics N.V. Namensaktie o.N. NL0015285941 |
STK | 3.600 | 0 | 0 | USD | 8,230000 | 29.628,00 | 0,61 |
| Intercept Pharmaceuticals Inc. Registered Shares DL -,001 US45845P1084 |
STK | 29.000 | 17.000 | 3.000 | USD | 16,240000 | 470.960,00 | 9,62 |
| Jazz Pharmaceuticals PLC Registered Shares DL-,0001 IE00B4Q5ZN47 |
STK | 500 | 500 | 0 | USD | 157,430000 | 78.715,00 | 1,61 |
| Kodiak Sciences Inc. US50015M1099 |
STK | 3.830 | 3.830 | 0 | USD | 7,730000 | 29.605,90 | 0,61 |
| Marker Therapeutics Inc. Registered Shares DL -,01 US57055L1070 |
STK | 44.140 | 30.000 | 0 | USD | 0,469200 | 20.710,49 | 0,42 |
| Minerva Neurosciences Inc. Registered Shares DL -,0001 US6033801068 |
STK | 15.750 | 0 | 0 | USD | 0,845100 | 13.310,33 | 0,27 |
| NextCure Inc. Registered Shares DL-,001 US65343E1082 |
STK | 5.780 | 0 | 0 | USD | 4,950000 | 28.611,00 | 0,59 |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. US75886F1075 |
STK | 135 | 0 | 65 | USD | 692,380000 | 93.471,30 | 1,91 |
| Satsuma Pharmaceuticals Inc. Registered Shares o.N. US80405P1075 |
STK | 100.000 | 81.359 | 26.359 | USD | 3,830000 | 383.000,00 | 7,83 |
| SENSEI BIOTHERAPEUTICS INC. Registered Shares DL -,0001 US81728A1088 |
STK | 55.950 | 37.150 | 0 | USD | 2,330000 | 130.363,50 | 2,66 |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. Registered Shares DL -,01 US92532F1003 |
STK | 900 | 1.000 | 100 | USD | 256,520000 | 230.868,00 | 4,72 |
| Viking Therapeutics Inc. Registered Shares DL -,005 US92686J1060 |
STK | 20.160 | 15.000 | 0 | USD | 3,050000 | 61.488,00 | 1,26 |
| InflaRX N.V. Aandelen op naam EO 0,12 NL0012661870 |
STK | 5.570 | 0 | 0 | USD | 2,390000 | 13.312,30 | 0,27 |
| ObsEva S.A. CH0346177709 |
STK | 142.000 | 70.000 | 0 | USD | 1,500000 | 213.000,00 | 4,35 |
| Zosano Pharma Corp. Registered Shares New DL-,0001 US98979H2022 |
STK | 480.000 | 250.000 | 0 | USD | 0,211500 | 101.520,00 | 2,07 |
| Summe der börsengehandelten Wertpapiere | USD | 4.684.197,64 | 95,73 | |||||
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | ||||||||
| Aktien | ||||||||
| Formycon AG DE000A1EWVY8 |
STK | 950 | 950 | 0 | EUR | 61,500000 | 65.213,97 | 1,33 |
| Summe der an organisierten Märkten zugelassenen oder in diese einbezogenen Wertpapiere | USD | 65.213,97 | 1,33 | |||||
| Summe Wertpapiervermögen | USD | 4.749.411,61 | 97,06 | |||||
| Bankguthaben | ||||||||
| EUR – Guthaben bei: | ||||||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | EUR | 605,19 | 675,51 | 0,01 | ||||
| Bank: Hamburger Volksbank | EUR | 97,35 | 108,66 | 0,00 | ||||
| Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen: | ||||||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | CHF | 92,32 | 100,09 | 0,00 | ||||
| Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG | USD | 167.725,53 | 167.725,53 | 3,43 | ||||
| Bank: BHF-Bank AG | USD | 43,75 | 43,75 | 0,00 | ||||
| Bank: UniCredit Bank AG | USD | 10,01 | 10,01 | 0,00 | ||||
| Summe der Bankguthaben | USD | 168.663,55 | 3,44 | |||||
| Sonstige Verbindlichkeiten 1) | USD | -24.580,15 | USD | -24.580,15 | -0,50 | |||
| Fondsvermögen | USD | 4.893.495,01 | 100 2) | |||||
| WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I | ||||||||
| Anteilwert | USD | 71,38 | ||||||
| Umlaufende Anteile | STK | 67.860 | ||||||
| WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P | ||||||||
| Anteilwert | USD | 70,50 | ||||||
| Umlaufende Anteile | STK | 702 | ||||||
1) noch nicht abgeführte Prüfungsksoten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung, Zinsen laufendes Konto
2) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Abwicklung von Transaktionen durch verbundene Unternehmen. Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 100,00%. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 8.795.018,94 USD.
Wertpapierkurse bzw. Marktsätze
Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz) per 31.03.2022
| Schweizer Franken | CHF | 0,922350 | = 1 US-Dollar (USD) |
| Euro | EUR | 0,895897 | = 1 US-Dollar (USD) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen
Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)
| Gattungsbezeichnung | ISIN | Stücke bzw. Anteile bzw. Whg. in 1.000 |
Käufe/ Zugänge |
Verkäufe/ Abgänge |
Volumen in 1.000 |
| Börsengehandelte Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| HBM Healthcare Investments AG Nam.-Aktien A SF 57 | CH0012627250 | STK | – | 800 | |
| Roche Holding AG Inhaber-Aktien SF 1 | CH0012032113 | STK | – | 900 | |
| Dermapharm Holding SE Inhaber-Aktien o.N. | DE000A2GS5D8 | STK | – | 3.000 | |
| Qiagen N.V. Aandelen op naam EO -,01 | NL0012169213 | STK | – | 11.800 | |
| Bluebird Bio Inc. Registered Shares DL -,01 | US09609G1004 | STK | – | 520 | |
| GENMAB AS Navne Akt. (Sp. ADRs)1/10 DK 1 | US3723032062 | STK | – | 7.500 | |
| Johnson & Johnson | US4781601046 | STK | – | 1.800 | |
| Oramed Pharmaceuticals Inc. Registered Shs New DL -,001 | US68403P2039 | STK | 4.000 | 4.000 | |
| An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | |||||
| Aktien | |||||
| Cel-Sci Corp. Registered Shares New DL -,01 | US1508376076 | STK | – | 10.000 | |
| Dicerna Pharmaceuticals Inc. | US2530311081 | STK | – | 1.700 | |
| Gilead Sciences | US3755581036 | STK | – | 5.990 | |
| Incyte | US45337C1027 | STK | – | 490 |
Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertrags- und Aufwandsausgleich)
für den Zeitraum vom 01. April 2021 bis 31. März 2022
| WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I | WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P | ||||
| I. Erträge | |||||
| 1. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | USD | 33.955,56 | 346,25 | ||
| 2. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | USD | -855,93 | -9,60 | ||
| davon negative Habenzinsen | USD | -862,87 | -9,69 | ||
| 3. Abzug ausländischer Quellensteuer | USD | -6.249,70 | -61,12 | ||
| 4. Sonstige Erträge | USD | 100,75 | 1,24 | ||
| Summe der Erträge | USD | 26.950,68 | 276,77 | ||
| II. Aufwendungen | |||||
| 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen | USD | -286,73 | -6,69 | ||
| 2. Verwaltungsvergütung | |||||
| a) fix | USD | -119.304,76 | -3.432,59 | ||
| b) performanceabhängig | USD | -21.768,78 | -672,50 | ||
| 3. Verwahrstellenvergütung | USD | -8.288,55 | -211,45 | ||
| 4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | USD | -8.924,01 | -884,80 | ||
| 5. Sonstige Aufwendungen | USD | -1.438,26 | -36,88 | ||
| 6. Aufwandsausgleich | USD | -19.317,30 | 2.977,60 | ||
| Summe der Aufwendungen | USD | -179.328,39 | -2.267,31 | ||
| III. Ordentlicher Nettoertrag | USD | -152.377,71 | -1.990,54 | ||
| IV. Veräußerungsgeschäfte | |||||
| 1. Realisierte Gewinne | USD | 499.233,21 | 3.245,57 | ||
| 2. Realisierte Verluste | USD | -284.783,91 | -1.024,18 | ||
| Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | USD | 214.449,30 | 2.221,39 | ||
| V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | USD | 62.071,59 | 230,85 | ||
| 1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | USD | -90.246,59 | -81.773,60 | ||
| 2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | USD | -3.487.378,74 | -5.243,90 | ||
| VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | USD | -3.577.625,33 | -87.017,50 | ||
| VII. Ergebnis des Geschäftsjahres | USD | -3.515.553,74 | -86.786,65 |
Entwicklung des Sondervermögens
| 2022 | 2022 | |||||||
| WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I | WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P | |||||||
| I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | USD | 7.080.597,37 | USD | 245.301,89 | ||||
| 1. Mittelzufluss / -abfluss (netto) | USD | 1.307.238,24 | USD | -112.499,64 | ||||
| a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: | USD | 1.940.061,89 | USD | 81.122,34 | ||||
| b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: | USD | -632.823,65 | USD | -193.621,98 | ||||
| 2. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | USD | -28.279,62 | USD | 3.477,16 | ||||
| 3. Ergebnis des Geschäftsjahres | USD | -3.515.553,74 | USD | -86.786,65 | ||||
| davon nicht realisierte Gewinne: | USD | -90.246,59 | USD | -81.773,60 | ||||
| davon nicht realisierte Verluste: | USD | -3.487.378,74 | USD | -5.243,90 | ||||
| II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | USD | 4.844.002,25 | USD | 49.492,76 |
Verwendung der Erträge des Sondervermögens
Berechnung der Ausschüttung
| insgesamt | je Anteil | ||
| WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I | |||
| I. Für die Ausschüttung verfügbar | |||
| 1. Vortrag aus dem Vorjahr | USD | 1.301.551,25 | 19,18 |
| 2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | USD | 62.071,59 | 0,91 |
| 3. Zuführung aus dem Sondervermögen 3) | USD | 284.783,91 | 4,20 |
| II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | |||
| 1. Der Wiederanlage zugeführt | USD | -921.806,42 | -13,58 |
| 2. Vortrag auf neue Rechnung | USD | -726.600,34 | -10,71 |
| III. Gesamtausschüttung | USD | 0,00 | 0,00 |
| 1. Endausschüttung | |||
| a) Barausschüttung | USD | 0,00 | 0,00 |
| WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P | |||
| I. Für die Ausschüttung verfügbar | |||
| 1. Vortrag aus dem Vorjahr | USD | 13.369,71 | 19,05 |
| 2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | USD | 230,85 | 0,33 |
| 3. Zuführung aus dem Sondervermögen 3) | USD | 1.024,18 | 1,46 |
| II. Nicht für die Ausschüttung verwendet | |||
| 1. Der Wiederanlage zugeführt | USD | -7.200,83 | -10,26 |
| 2. Vortrag auf neue Rechnung | USD | -7.423,91 | -10,58 |
| III. Gesamtausschüttung | USD | 0,00 | 0,00 |
| 1. Endausschüttung | |||
| a) Barausschüttung | USD | 0,00 | 0,00 |
3) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung i.H.v. USD 0,00)
Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre
WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
| Auflegung 15.04.2020 | USD | 100,00 | USD | 100,00 |
| 2021 | USD | 7.080.597,37 | USD | 127,87 |
| 2022 | USD | 4.844.002,25 | USD | 71,38 |
WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P
| Geschäftsjahr | Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres |
Anteilwert | ||
| Auflegung 15.04.2020 | USD | 100,00 | USD | 100,00 |
| 2021 | USD | 245.301,89 | USD | 126,97 |
| 2022 | USD | 49.492,76 | USD | 70,50 |
Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV
Angaben nach der Derivateverordnung
| Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure | USD | 0,00 |
Der Wert ergibt sich unter Berücksichtigung von Netting- und Hedgingeffekten, der zugrundeliegenden Derivate im Sondervermögen
Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
Fehlanzeige
| Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) | 97,06 |
| Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) | 0,00 |
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.
Sonstige Angaben
WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I
| Anteilwert | USD | 71,38 |
| Umlaufende Anteile | STK | 67.860 |
WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P
| Anteilwert | USD | 70,50 |
| Umlaufende Anteile | STK | 702 |
| WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I | WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P | |
| Währung | USD | USD |
| Verwaltungsvergütung | 1,87%p.a. | 1,97%p.a. |
| Ausgabeaufschlag | 0,00% | 5,00% |
| Ertragsverwendung | Ausschüttung | Ausschüttung |
| Mindestanlagevolumen | USD 100.000 | – |
Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände
Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.
Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).
Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.
Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.
Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote
Gesamtkostenquote
| WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I | 2,12 % |
| WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P | 2,63 % |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum
| durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus Transaktionskosten | USD | 9.538,71 |
Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.
Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes
| WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I | 0,34 % |
| WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P | 0,39 % |
An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen
Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen an die Kapitalverwaltungsgesellschaft oder an Dritte gezahlt.
Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.
Die KVG gewährt sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.
Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen:
Wesentliche sonstige Erträge:
WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I: USD 100,75 Auflösung von Rückstellungen
WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P: USD 1,24 Auflösung von Rückstellungen
Wesentliche sonstige Aufwendungen:
WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I: USD 323,41 Kosten LEI, USD 552,35 BaFin Kosten
WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P: USD 3,33 Kosten LEI, USD 16,94 BaFin Kosten
Sonstige Informationen
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.
Angaben zur Mitarbeitervergütung der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH (KVG) für das Geschäftsjahr 2021
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inklusive Geschäftsführer) | EUR | 19.375.238,71 |
| davon feste Vergütung | EUR | 15.834.735,40 |
| davon variable Vergütung | EUR | 3.540.503,31 |
| Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen | EUR | 0,00 |
| Zahl der Mitarbeiter der KVG (inkl. Geschäftsführung) | 263 | |
| Höhe des gezahlten Carried Interest | EUR | 0,00 |
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr 2021 der KVG gezahlten Vergütung an Geschäftsleiter (Risikoträger) | 1.273.466,81 |
Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.
Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden
Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. Das Vergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.
Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Manteltarifvertrag für das Versicherungswesen. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.
Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme.
Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.
Derzeit sind nur die Geschäftsführung als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/2013/232).
Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik
Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und / oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.
Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik
Keine Änderung im Berichtszeitraum.
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall für das Geschäftsjahr 2021 (Portfoliomanagement Signal Iduna Asset Management GmbH)
Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.
Das Auslagerungsunternehmen hat folgende Informationen selbst veröffentlicht (im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlichter Jahresabschluss):
| Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung: | EUR | 10.827.355 |
| davon feste Vergütung: | EUR | 0 |
| davon variable Vergütung: | EUR | 0 |
| Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen: | EUR | 0 |
| Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens: | 108 |
Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG
| Anforderung | Verweis |
| Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken: | Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden im Tätigkeitsbericht aufgeführt. |
| Zusammensetzung des Portfolios, Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten: | Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten „Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ und “ Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar. |
| Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung: | Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken. |
| Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der Anlagestrategie und -politik. | |
| Einsatz von Stimmrechtsberatern: | Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der HANSAINVEST erhältlich. |
| Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von Aktionärsrechten: | Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden. |
| Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit Interessenkonflikten verfügbar. |
Hamburg, 10. Juni 2022
HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH
Geschäftsführung
Dr. Jörg W. Stotz
Ludger Wibbeke
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers
An die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. April 2021 bis zum 31. März 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. März 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. April 2021 bis zum 31. März 2022, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
| ― |
identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
| ― |
gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH abzugeben. |
| ― |
beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
| ― |
ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH nicht fortgeführt wird. |
| ― |
beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Hamburg, den 13. Juni 2022
KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Werner, Wirtschaftsprüfer
Lüning, Wirtschaftsprüfer
