HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P;WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I DE000A2PYP99; DE000A2PYP81

HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P;WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I DE000A2PYP99; DE000A2PYP81

Veröffentlicht

Freitag, 29.07.2022
von Red. MJ

HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH

Hamburg

Jahresbericht für das Sondervermögen gemäß der OGAW-Richtlinie WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund

Tätigkeitsbericht für:

WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund – Anteilklasse P (DE000A2PYP99)

WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund – Anteilklasse I (DE000A2PYP81)

Für das Geschäftsjahr vom 01.04.2021 bis 31.03.2022

Anlageziel und Anlagepolitik

Der WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund verfolgt das Ziel langfristig eine überdurchschnittliche Performance zu generieren. Um dies zu erreichen investiert der WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund weltweit in Aktien von Unternehmen, die in der Forschung, Produktentwicklung, Herstellung und/​oder im Vertrieb im Bereich Biotechnologie tätig sind. Die Auswahl der Unternehmen erfolgt hauptsächlich auf Basis der folgenden Kriterien: Marktpotenzial des Medikaments, Produktzulassungszyklus, Streubesitzverhältnis, absehbare Kurskatalysatoren aufgrund binärer Ergebnisse. Der Fonds ist nach Anwendungsbereich, Marktkapitalisierung, Entwicklungsstadium und Herkunftsland diversifiziert und weist daher ein optimiertes Risiko/​Ertrags-Profil auf.

Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/​2088 zu qualifizieren.

Portfoliostruktur zum 31.03.2022*)**)

Portfoliostruktur zum 31.03.2021*)**)

*) Die Position „Geldbestände“ beinhaltet ebenso sonstige Vermögensgegenstände sowie Verbindlichkeiten
**) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein

Der WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund investiert gezielt in Innovationsführer im Small- und Mid-Cap-Segment. Die selektierten Unternehmen sollten ein attraktives Chance-Risiko-Profil aufweisen. Innovationsträger welche Medikamente entwickeln die neue therapeutische Standards etablieren können stehen im Fokus. Ebenso Unternehmen mit einer zukünftigen hohe Preissetzungsmacht.

Krebstherapie und Unternehmen zur Behandlung seltener Erkrankungen stehen im Fokus. Breite Streuung von bis zu 100 Titeln im Portfolio.

Die Erwartung einer strafferen Geldpolitik hat die Realrenditen in die Höhe getrieben und risikoreiche Unternehmen neu bewertet. Ebenso führten die Folgen des Krieges in der Ukraine zu einer großen Risikoaversion der Anleger. Die Folge waren massive Kursverluste vor allem im High Tech Segment in diesem Umfang natürlich auch der Biotechnologie Bereich. Im gleichen Umfang wie der XBI oder der Nasdaq Biotech Index mussten auch wir Kursverluste hinnehmen.

Sämtliche Investments sind direkte Investments in Aktien oder ADR´s. Investmentanteile und Derivate dürfen für das Sondervermögen nicht erworben werden.

Risikoanalyse

Marktpreisrisiken:

Marktpreisrisiken resultieren aus den Kursbewegungen der gehaltenen Finanzinstrumente. Die Kurs- oder Marktpreisentwicklung hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird.

Währungsrisiken:

Wegen des Grundsatzes der Diversifikation investiert der Fonds weltweit. Den dadurch bestehenden Währungsrisiken stehen entsprechend Chancen gegenüber.

Liquiditätsrisiken:

Aufgrund der zumeist hohen Liquidität der investierten Papiere war für fast alle eine jederzeitige Liquidierbarkeit gewährleistet.

Operationelle Risiken:

Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen:

Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.

Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert.

Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.

Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.

Sonstige Risiken:

Die Ausbreitung der Atemwegserkrankung COVID-19 hat weltweit zu massiven Einschnitten in das öffentliche Leben mit erheblichen Folgen u.a. für die Wirtschaft und deren Unternehmen geführt. In diesem Zusammenhang kam es zu hohen Kursschwankungen an den Kapitalmärkten. Die weiteren Auswirkungen von COVID-19 auf die Realwirtschaft bzw. die Finanzmärkte sind auch weiterhin mit Unsicherheiten behaftet.

Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“). Aufgrund des für die Fondsrechnungslegung maßgeblichen Stichtagsprinzips hat dieser Konflikt keine Auswirkungen auf Ansatz und Bewertung der Vermögensgegenstände zum Abschlussstichtag des Sondervermögens.

Die Folgen des Russland-Ukraine-Krieges auf Volkswirtschaften und Kapitalmärkte lassen sich derzeit noch nicht abschätzen. Die Börsen sind infolge des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Es kann nicht ausgeschlossen werden, dass die mit den Investitionen dieses Fonds verbundenen Risiken sich verstärken und negativ auf die weitere Entwicklung des Fonds auswirken.

Veräußerungsergebnis

Die realisierten Gewinne resultieren aus der Veräußerung von Aktien.

Für die realisierten Verluste sind im Wesentlichen Veräußerungen von Aktien ursächlich.

Sonstige Hinweise

Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment- GmbH.

Das Portfoliomanagement für den WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund ist ausgelagert an die SIGNAL IDUNA Asset Management GmbH.

Weitere für den Anleger wesentliche Ereignisse haben sich nicht ergeben.

Vermögensübersicht zum 31.03.2022

Fondsvermögen: USD 4.893.495,01 (7.325.899,26)
Umlaufende Anteile: Klasse I 67.860 (55.375)
Klasse P 702 (1.932)

Vermögensaufteilung in TUSD/​%

Kurswert
in Fondswährung
%
des Fonds-
vermögens
%
des Fondsvermögens
per 31.03.2021
I. Vermögensgegenstände
1. Aktien 4.749 97,06 ( 98,54 )
2. Bankguthaben 169 3,44 ( 5,72 )
3. Sonstige Vermögensgegenstände 0 0,00 ( 0,04 )
II. Verbindlichkeiten -25 -0,50 ( -4,30 )
III. Fondsvermögen 4.893 100,00

Vermögensaufstellung zum 31.03.2022

Gattungsbezeichnung
ISIN
Markt
Stücke bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000
Bestand
31.03.2022
Käufe
Zugänge
Verkäufe/​
Abgänge
Kurs Kurswert
in USD
%
des Fonds-
vermögens
im Berichtszeitraum
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
AbCellera Biologics Inc. Registered Shares o.N.
CA00288U1066
STK 25.100 23.100 8.000 USD 9,750000 244.725,00 5,00
BioNTech SE Nam.-Akt.(sp.ADRs)1/​o.N.
US09075V1026
STK 300 400 100 USD 174,780000 52.434,00 1,07
Invitae Corp.
US46185L1035
STK 21.500 24.000 2.500 USD 8,400000 180.600,00 3,69
Kiniksa Pharmaceuticals Ltd. Registered Shs A BE-,000273235
BMG5269C1010
STK 1.570 0 0 USD 10,020000 15.731,40 0,32
Lipocine Inc. Registered Shares New DL-,0001
US53630X1046
STK 70.000 0 0 USD 1,330000 93.100,00 1,90
Sorrento Therapeutics Inc. Regist. Shares New DL -,0001
US83587F2020
STK 44.000 14.000 0 USD 2,370000 104.280,00 2,13
TALIS Biomedical Corp. Registered Shares DL -,0001
US87424L1089
STK 10.000 10.000 0 USD 1,440000 14.400,00 0,29
UroGen Pharma Ltd. Registered Shares IS -,01
IL0011407140
STK 1.220 0 0 USD 9,070000 11.065,40 0,23
XOMA Corp. Registered Shares DL -,0005
US98419J2069
STK 12.567 8.067 5.500 USD 26,220000 329.506,74 6,73
Grifols S.A. Acciones Port. Class A EO -,25
ES0171996087
STK 11.900 2.900 0 EUR 16,505000 219.232,23 4,48
MorphoSys
DE0006632003
STK 7.310 2.500 0 EUR 25,580000 208.717,97 4,27
Amarin Corp. PLC Reg.Shs(Sp.ADRs)/​1 LS-,50
US0231112063
STK 128.900 25.500 0 USD 3,260000 420.214,00 8,59
Atreca Inc. Reg. Shares A DL -,0001
US04965G1094
STK 1.880 0 0 USD 3,160000 5.940,80 0,12
Autolus Therapeutics Ltd. Reg.Shs (Spons. ADRs)/​1 o.N.
US05280R1005
STK 3.120 0 0 USD 4,230000 13.197,60 0,27
Bellerophon Therapeutics Inc. Registered Shares DL -,01
US0787713009
STK 123.063 68.893 0 USD 2,360000 290.428,68 5,94
Clovis Oncology Inc. Registered Shares DL -,001
US1894641000
STK 110.000 74.000 13.000 USD 1,650000 181.500,00 3,71
Compass Pathways PLC (Spons.ADRs) o.N.
US20451W1018
STK 15.000 16.900 1.900 USD 12,820000 192.300,00 3,93
CRISPR Therapeutics AG
CH0334081137
STK 3.250 3.850 600 USD 64,080000 208.260,00 4,26
Immatics N.V. Namensaktie o.N.
NL0015285941
STK 3.600 0 0 USD 8,230000 29.628,00 0,61
Intercept Pharmaceuticals Inc. Registered Shares DL -,001
US45845P1084
STK 29.000 17.000 3.000 USD 16,240000 470.960,00 9,62
Jazz Pharmaceuticals PLC Registered Shares DL-,0001
IE00B4Q5ZN47
STK 500 500 0 USD 157,430000 78.715,00 1,61
Kodiak Sciences Inc.
US50015M1099
STK 3.830 3.830 0 USD 7,730000 29.605,90 0,61
Marker Therapeutics Inc. Registered Shares DL -,01
US57055L1070
STK 44.140 30.000 0 USD 0,469200 20.710,49 0,42
Minerva Neurosciences Inc. Registered Shares DL -,0001
US6033801068
STK 15.750 0 0 USD 0,845100 13.310,33 0,27
NextCure Inc. Registered Shares DL-,001
US65343E1082
STK 5.780 0 0 USD 4,950000 28.611,00 0,59
Regeneron Pharmaceuticals Inc.
US75886F1075
STK 135 0 65 USD 692,380000 93.471,30 1,91
Satsuma Pharmaceuticals Inc. Registered Shares o.N.
US80405P1075
STK 100.000 81.359 26.359 USD 3,830000 383.000,00 7,83
SENSEI BIOTHERAPEUTICS INC. Registered Shares DL -,0001
US81728A1088
STK 55.950 37.150 0 USD 2,330000 130.363,50 2,66
Vertex Pharmaceuticals Inc. Registered Shares DL -,01
US92532F1003
STK 900 1.000 100 USD 256,520000 230.868,00 4,72
Viking Therapeutics Inc. Registered Shares DL -,005
US92686J1060
STK 20.160 15.000 0 USD 3,050000 61.488,00 1,26
InflaRX N.V. Aandelen op naam EO 0,12
NL0012661870
STK 5.570 0 0 USD 2,390000 13.312,30 0,27
ObsEva S.A.
CH0346177709
STK 142.000 70.000 0 USD 1,500000 213.000,00 4,35
Zosano Pharma Corp. Registered Shares New DL-,0001
US98979H2022
STK 480.000 250.000 0 USD 0,211500 101.520,00 2,07
Summe der börsengehandelten Wertpapiere USD 4.684.197,64 95,73
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Aktien
Formycon AG
DE000A1EWVY8
STK 950 950 0 EUR 61,500000 65.213,97 1,33
Summe der an organisierten Märkten zugelassenen oder in diese einbezogenen Wertpapiere USD 65.213,97 1,33
Summe Wertpapiervermögen USD 4.749.411,61 97,06
Bankguthaben
EUR – Guthaben bei:
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG EUR 605,19 675,51 0,01
Bank: Hamburger Volksbank EUR 97,35 108,66 0,00
Guthaben in Nicht-EU/​EWR-Währungen:
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG CHF 92,32 100,09 0,00
Verwahrstelle: Donner & Reuschel AG USD 167.725,53 167.725,53 3,43
Bank: BHF-Bank AG USD 43,75 43,75 0,00
Bank: UniCredit Bank AG USD 10,01 10,01 0,00
Summe der Bankguthaben USD 168.663,55 3,44
Sonstige Verbindlichkeiten 1) USD -24.580,15 USD -24.580,15 -0,50
Fondsvermögen USD 4.893.495,01 100 2)
WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I
Anteilwert USD 71,38
Umlaufende Anteile STK 67.860
WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P
Anteilwert USD 70,50
Umlaufende Anteile STK 702

1) noch nicht abgeführte Prüfungsksoten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung, Zinsen laufendes Konto
2) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.

Abwicklung von Transaktionen durch verbundene Unternehmen. Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 100,00%. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 8.795.018,94 USD.

Wertpapierkurse bzw. Marktsätze

Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/​Marktsätze bewertet.

Devisenkurse (in Mengennotiz) per 31.03.2022

Schweizer Franken CHF 0,922350 = 1 US-Dollar (USD)
Euro EUR 0,895897 = 1 US-Dollar (USD)

Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen

Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)

Gattungsbezeichnung ISIN Stücke bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000
Käufe/​
Zugänge
Verkäufe/​
Abgänge
Volumen
in 1.000
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
HBM Healthcare Investments AG Nam.-Aktien A SF 57 CH0012627250 STK 800
Roche Holding AG Inhaber-Aktien SF 1 CH0012032113 STK 900
Dermapharm Holding SE Inhaber-Aktien o.N. DE000A2GS5D8 STK 3.000
Qiagen N.V. Aandelen op naam EO -,01 NL0012169213 STK 11.800
Bluebird Bio Inc. Registered Shares DL -,01 US09609G1004 STK 520
GENMAB AS Navne Akt. (Sp. ADRs)1/​10 DK 1 US3723032062 STK 7.500
Johnson & Johnson US4781601046 STK 1.800
Oramed Pharmaceuticals Inc. Registered Shs New DL -,001 US68403P2039 STK 4.000 4.000
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Aktien
Cel-Sci Corp. Registered Shares New DL -,01 US1508376076 STK 10.000
Dicerna Pharmaceuticals Inc. US2530311081 STK 1.700
Gilead Sciences US3755581036 STK 5.990
Incyte US45337C1027 STK 490

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertrags- und Aufwandsausgleich)
für den Zeitraum vom 01. April 2021 bis 31. März 2022

WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P
I. Erträge
1. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) USD 33.955,56 346,25
2. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland USD -855,93 -9,60
davon negative Habenzinsen USD -862,87 -9,69
3. Abzug ausländischer Quellensteuer USD -6.249,70 -61,12
4. Sonstige Erträge USD 100,75 1,24
Summe der Erträge USD 26.950,68 276,77
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen USD -286,73 -6,69
2. Verwaltungsvergütung
a) fix USD -119.304,76 -3.432,59
b) performanceabhängig USD -21.768,78 -672,50
3. Verwahrstellenvergütung USD -8.288,55 -211,45
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten USD -8.924,01 -884,80
5. Sonstige Aufwendungen USD -1.438,26 -36,88
6. Aufwandsausgleich USD -19.317,30 2.977,60
Summe der Aufwendungen USD -179.328,39 -2.267,31
III. Ordentlicher Nettoertrag USD -152.377,71 -1.990,54
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne USD 499.233,21 3.245,57
2. Realisierte Verluste USD -284.783,91 -1.024,18
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften USD 214.449,30 2.221,39
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres USD 62.071,59 230,85
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne USD -90.246,59 -81.773,60
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste USD -3.487.378,74 -5.243,90
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres USD -3.577.625,33 -87.017,50
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres USD -3.515.553,74 -86.786,65

Entwicklung des Sondervermögens

2022 2022
WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres USD 7.080.597,37 USD 245.301,89
1. Mittelzufluss /​ -abfluss (netto) USD 1.307.238,24 USD -112.499,64
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: USD 1.940.061,89 USD 81.122,34
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: USD -632.823,65 USD -193.621,98
2. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich USD -28.279,62 USD 3.477,16
3. Ergebnis des Geschäftsjahres USD -3.515.553,74 USD -86.786,65
davon nicht realisierte Gewinne: USD -90.246,59 USD -81.773,60
davon nicht realisierte Verluste: USD -3.487.378,74 USD -5.243,90
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres USD 4.844.002,25 USD 49.492,76

Verwendung der Erträge des Sondervermögens

Berechnung der Ausschüttung

insgesamt je Anteil
WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I
I. Für die Ausschüttung verfügbar
1. Vortrag aus dem Vorjahr USD 1.301.551,25 19,18
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres USD 62.071,59 0,91
3. Zuführung aus dem Sondervermögen 3) USD 284.783,91 4,20
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet
1. Der Wiederanlage zugeführt USD -921.806,42 -13,58
2. Vortrag auf neue Rechnung USD -726.600,34 -10,71
III. Gesamtausschüttung USD 0,00 0,00
1. Endausschüttung
a) Barausschüttung USD 0,00 0,00
WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P
I. Für die Ausschüttung verfügbar
1. Vortrag aus dem Vorjahr USD 13.369,71 19,05
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres USD 230,85 0,33
3. Zuführung aus dem Sondervermögen 3) USD 1.024,18 1,46
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet
1. Der Wiederanlage zugeführt USD -7.200,83 -10,26
2. Vortrag auf neue Rechnung USD -7.423,91 -10,58
III. Gesamtausschüttung USD 0,00 0,00
1. Endausschüttung
a) Barausschüttung USD 0,00 0,00

3) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung i.H.v. USD 0,00)

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre

WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I

Geschäftsjahr Fondsvermögen am
Ende des Geschäftsjahres
Anteilwert
Auflegung 15.04.2020 USD 100,00 USD 100,00
2021 USD 7.080.597,37 USD 127,87
2022 USD 4.844.002,25 USD 71,38

WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P

Geschäftsjahr Fondsvermögen am
Ende des Geschäftsjahres
Anteilwert
Auflegung 15.04.2020 USD 100,00 USD 100,00
2021 USD 245.301,89 USD 126,97
2022 USD 49.492,76 USD 70,50

Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV

Angaben nach der Derivateverordnung

Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure USD 0,00

Der Wert ergibt sich unter Berücksichtigung von Netting- und Hedgingeffekten, der zugrundeliegenden Derivate im Sondervermögen

Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte

Fehlanzeige

Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 97,06
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,00

Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.

Sonstige Angaben

WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I

Anteilwert USD 71,38
Umlaufende Anteile STK 67.860

WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P

Anteilwert USD 70,50
Umlaufende Anteile STK 702

 

WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P
Währung USD USD
Verwaltungsvergütung 1,87%p.a. 1,97%p.a.
Ausgabeaufschlag 0,00% 5,00%
Ertragsverwendung Ausschüttung Ausschüttung
Mindestanlagevolumen USD 100.000

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände

Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.

Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).

Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.

Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote

Gesamtkostenquote

WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I 2,12 %
WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P 2,63 %

Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum

durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus Transaktionskosten USD 9.538,71

Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.

Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes

WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I 0,34 %
WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P 0,39 %

An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen

Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen an die Kapitalverwaltungsgesellschaft oder an Dritte gezahlt.

Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.

Die KVG gewährt sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.

Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen:

Wesentliche sonstige Erträge:

WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I: USD 100,75 Auflösung von Rückstellungen

WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P: USD 1,24 Auflösung von Rückstellungen

Wesentliche sonstige Aufwendungen:

WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund I: USD 323,41 Kosten LEI, USD 552,35 BaFin Kosten

WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund P: USD 3,33 Kosten LEI, USD 16,94 BaFin Kosten

Sonstige Informationen

Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.

Angaben zur Mitarbeitervergütung der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH (KVG) für das Geschäftsjahr 2021

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inklusive Geschäftsführer) EUR 19.375.238,71
davon feste Vergütung EUR 15.834.735,40
davon variable Vergütung EUR 3.540.503,31
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen EUR 0,00
Zahl der Mitarbeiter der KVG (inkl. Geschäftsführung) 263
Höhe des gezahlten Carried Interest EUR 0,00
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr 2021 der KVG gezahlten Vergütung an Geschäftsleiter (Risikoträger) 1.273.466,81

Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.

Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden

Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. Das Vergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.

Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Manteltarifvertrag für das Versicherungswesen. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.

Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme.

Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.

Derzeit sind nur die Geschäftsführung als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/​2013/​232).

Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik

Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und /​ oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.

Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik

Keine Änderung im Berichtszeitraum.

Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall für das Geschäftsjahr 2021 (Portfoliomanagement Signal Iduna Asset Management GmbH)

Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.

Das Auslagerungsunternehmen hat folgende Informationen selbst veröffentlicht (im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlichter Jahresabschluss):

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung: EUR 10.827.355
davon feste Vergütung: EUR 0
davon variable Vergütung: EUR 0
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen: EUR 0

 

Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens: 108

Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG

Anforderung Verweis
Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken: Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden im Tätigkeitsbericht aufgeführt.
Zusammensetzung des Portfolios, Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten: Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten „Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ und “ Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung: Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken.
Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der Anlagestrategie und -politik.
Einsatz von Stimmrechtsberatern: Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der HANSAINVEST erhältlich.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von Aktionärsrechten: Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden.
Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit Interessenkonflikten verfügbar.

 

Hamburg, 10. Juni 2022

HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH

Geschäftsführung

Dr. Jörg W. Stotz

Ludger Wibbeke

Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens WEALTHGATE Biotech Aggressive Fund – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. April 2021 bis zum 31. März 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. März 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. April 2021 bis zum 31. März 2022, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht

Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH abzugeben.

beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH nicht fortgeführt wird.

beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

 

Hamburg, den 13. Juni 2022

KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Werner, Wirtschaftsprüfer

Lüning, Wirtschaftsprüfer

Bildnachweis:

Edar (CC0), Pixabay

von Autor: Red. MJ
am: Freitag, 29.07.2022

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