HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht Assella Alpha Family I DE000A2PYPL7

HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung – Jahresbericht Assella Alpha Family I DE000A2PYPL7

Veröffentlicht

Freitag, 29.07.2022
von Red. MJ

HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH

Hamburg

Jahresbericht für das Sondervermögen gemäß der OGAW-Richtlinie Assella Alpha Family

Tätigkeitsbericht Assella Alpha Family für das Geschäftsjahr vom
01.04.2021 – 31.03.2022

Anlageziel und Anlagepolitik

Das Anlageziel des Fonds ist es, mit einer chancenorientierten Anlagepolitik eine hohe Wertsteigerung zu erzielen.

Der Assella Alpha Family ist ein rein globaler Aktienfonds mit dem Fokus auf Werthaltigkeit, der bewussten Beimischung von Familienunternehmen unterschiedlicher Marktkapitalisierung und auf höhere Dividenden.

Die Titelselektion basiert neben einem guten Geschäftsmodell der Unternehmen auf Fundamentaldaten wie Ertragskraft, Bilanzqualität, der Möglichkeit zur Generierung hoher Free-Cashflows und damit auch auf dem Dividendenpotenzial. Außerdem fließen Risikofaktoren in die Aktienauswahl ein.

In der Portfoliokonstruktion wird bei den Positionen des Fonds eine tendenzielle Gleichgewichtung und regelmäßige Adjustierung der Gewichtung angestrebt. Die Diversifizierung in Länder, Branchen und Währungen ist hoch soll helfen, die für Aktien typische Volatilität zusammen mit der Substanzorientierung der Aktienauswahl etwas zu glätten

Die durchschnittliche Investitionsquote ist überdurchschnittlich hoch und der Umschlagsfaktor wird niedrig gehalten, weil die Aktienauswahl auf einer Einschätzung der längerfristigen Geschäftsentwicklung der Unternehmen beruht und der Fonds sich entsprechend als langfristiger Investor sieht.

Dementsprechend sollte Anlage in den Fonds als langfristige Kapitalanlage betrachtet werden. Der Fonds ist besonders geeignet für Anleger, die überdurchschnittlich risikoaffin sind, regelmäßige Dividendenausschüttungen und Kapitalwachstum durch Anlagen in Aktien erzielen und Ihr Kapital langfristig anlegen wollen.

Alle Investments sind Direktinvestments in Aktien; der Einsatz von Derivaten in Form von Indexfutures ist möglich.

Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/​2088 zu qualifizieren.

31.03.2021*

*) Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.

Risikoanalyse

Marktpreisrisiken:

Während des Berichtszeitraums bestanden in dem Fonds Marktpreisrisiken, insbesondere in Form von Aktien- und Währungsrisiken.

Währungsrisiken:

Wegen des Grundsatzes der Diversifikation investiert der Fonds weltweit. Den dadurch bestehenden Währungsrisiken stehen entsprechende Chancen gegenüber.

Liquiditätsrisiken:

Aufgrund der zumeist hohen Liquidität der investierten Papiere war für fast alle eine jederzeitige Liquidierbarkeit gewährleistet.

Operationelle Risiken:

Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen:

Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.

Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert.

Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.

Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.

Sonstige Risiken:
Die Ausbreitung der Atemwegserkrankung COVID-19 hat weltweit zu massiven Einschnitten in das öffentliche Leben mit erheblichen Folgen u.a. für die Wirtschaft und deren Unternehmen geführt. In diesem Zusammenhang kam es zu hohen Kursschwankungen an den Kapitalmärkten. Die weiteren Auswirkungen von COVID-19 auf die Realwirtschaft bzw. die Finanzmärkte sind auch weiterhin mit Unsicherheiten behaftet.

Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“).

Die Börsen sind seit Beginn des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Die weitere Entwicklung an den Kapitalmärkten hängt von vielen Faktoren ab: vom Verlauf der Kampfhandlungen, den wirtschaftlichen Folgen infolge der gegen Russland und Belarus verhängten Sanktionen, einer weiterhin steigenden bzw. hohen Inflation, der Lage an den Rohstoffmärkten sowie anstehenden geldpolitischen Entscheidungen. Es ist davon auszugehen, dass die Rahmenbedingungen der Weltwirtschaft und an den Börsen weiterhin von erhöhter Unsicherheit geprägt sein werden. Daher unterliegt auch die zukünftige Wertentwicklung dieses Sondervermögens größeren Marktpreisrisiken.

Veräußerungsergebnis

Das Veräußerungsergebnis wurde im Wesentlichen durch die Veräußerung von Aktien erzielt.

Sonstige Hinweise

Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment- GmbH.

Das Portfoliomanagement für den Assella Alpha Family ist ausgelagert an die SIGNAL IDUNA Asset Management GmbH.

Weitere für den Anleger wesentliche Ereignisse haben sich nicht ergeben.

Vermögensübersicht zum 31.03.2022

Fondsvermögen: EUR 11.926.169,79 (14.188.832,18)
Umlaufende Anteile: I-Klasse 93.273 (111.413)

Vermögensaufteilung in TEUR/​%

Kurswert
in Fondswährung
%
des Fonds-
vermögens
%
des Fondsvermögens
per 31.03.2021
I. Vermögensgegenstände
1. Aktien 11.735 98,40 (98,42 )
2. Derivate -8 -0,07 (0,00 )
3. Bankguthaben 206 1,73 (1,60 )
4. Sonstige Vermögensgegenstände 15 0,12 (0,16 )
II. Verbindlichkeiten -22 -0,18 ( -0,18 )
III. Fondsvermögen 11.926 100,00

Vermögensaufstellung zum 31.03.2022

Gattungsbezeichnung
ISIN
Markt
Stücke bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000
Bestand
31.03.2022
Käufe/​
Zugänge
Verkäufe/​
Abgänge
Kurs Kurswert
in EUR
%
des Fonds-
vermögens
im Berichtszeitraum
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
AXA
FR0000120628
STK 8.000 3.100 4.000 EUR 26,530000 212.240,00 1,78
BE Semiconductor Inds N.V. Aandelen op Naam EO-,01
NL0012866412
STK 3.000 3.700 700 EUR 81,080000 243.240,00 2,04
Bilfinger
DE0005909006
STK 7.200 1.600 1.100 EUR 34,860000 250.992,00 2,10
Diasorin
IT0003492391
STK 1.600 1.600 0 EUR 141,800000 226.880,00 1,90
ENCAVIS AG
DE0006095003
STK 18.000 18.000 0 EUR 19,040000 342.720,00 2,87
Enel
IT0003128367
STK 40.000 40.000 0 EUR 6,097000 243.880,00 2,04
freenet
DE000A0Z2ZZ5
STK 9.500 4.000 3.300 EUR 24,090000 228.855,00 1,92
Fresenius
DE0005785604
STK 7.500 10.000 2.500 EUR 32,700000 245.250,00 2,06
Greenvolt Energias Renováveis Acções Nominativas o.N.
PTGNV0AM0001
STK 41.000 41.000 0 EUR 7,290000 298.890,00 2,51
Imerys
FR0000120859
STK 5.400 2.300 1.600 EUR 39,080000 211.032,00 1,77
Münchener Rückversicherung
DE0008430026
STK 800 500 400 EUR 244,200000 195.360,00 1,64
secunet Security Networks AG Inhaber-Aktien o.N.
DE0007276503
STK 200 200 0 EUR 436,500000 87.300,00 0,73
TAKKT
DE0007446007
STK 15.000 4.350 6.000 EUR 16,400000 246.000,00 2,06
Talanx AG
DE000TLX1005
STK 5.300 1.300 1.100 EUR 40,160000 212.848,00 1,79
Tinexta S.p.A.
IT0005037210
STK 8.200 8.200 0 EUR 27,840000 228.288,00 1,91
X-FAB Silicon Foundries SE Actions Nominatives o.N.
BE0974310428
STK 17.000 17.000 0 EUR 7,090000 120.530,00 1,01
HIVE Blockchain Technologies Registered Shares o.N.
CA43366H1001
STK 124.000 145.000 21.000 CAD 2,760000 246.322,15 2,07
Swiss Life
CH0014852781
STK 400 125 150 CHF 597,200000 232.023,70 1,95
Swiss Re AG
CH0126881561
STK 2.300 1.400 1.700 CHF 88,840000 198.467,29 1,66
H+H International AS Navne-Aktier B DK 10
DK0015202451
STK 10.000 10.000 0 DKK 186,000000 250.062,18 2,10
Scandinavian Tobacco Group A/​S Navne-Aktier DK 1
DK0060696300
STK 12.000 10.200 9.000 DKK 145,400000 234.574,46 1,97
Rio Tinto
GB0007188757
STK 3.450 1.500 1.050 GBP 60,760000 247.370,78 2,07
Austevoll Seafood ASA Navne-Aksjer NK 0,5
NO0010073489
STK 20.000 9.150 8.000 NOK 141,000000 294.641,60 2,47
KID ASA Navne-Aksjer o.N.
NO0010743545
STK 24.000 24.000 24.000 NOK 103,000000 258.281,57 2,17
Yara
NO0010208051
STK 4.800 6.500 1.700 NOK 459,100000 230.246,74 1,93
Evolution Gaming Gr.AB (publ) Namn-Aktier SK-,003
SE0012673267
STK 2.500 2.500 0 SEK 1.006,400000 243.603,71 2,04
New Wave Group AB Namn-Aktier B SK 3
SE0000426546
STK 20.000 20.000 32.500 SEK 155,000000 300.147,65 2,52
AbbVie Inc.
US00287Y1091
STK 1.900 1.000 1.400 USD 163,750000 278.735,89 2,34
BioNTech SE Nam.-Akt.(sp.ADRs)1/​o.N.
US09075V1026
STK 1.600 1.600 2.250 USD 174,780000 250.535,75 2,10
Darling International Inc.
US2372661015
STK 4.500 4.500 0 USD 80,490000 324.498,30 2,72
Samsung Electronics Co. Ltd.
US7960508882
STK 160 110 70 USD 1.436,500000 205.912,92 1,73
Novo-Nordisk
DK0060534915
STK 3.000 0 1.200 DKK 755,700000 304.793,53 2,56
Knowit AB Namn-Aktier SK 5
SE0000421273
STK 7.800 0 0 SEK 311,000000 234.870,38 1,97
Softronic AB Namn-Aktier B SK 0,40
SE0000323305
STK 105.000 30.000 0 SEK 26,100000 265.340,21 2,22
Alphabet Inc. Cl. A
US02079K3059
STK 100 0 35 USD 2.838,770000 254.324,49 2,13
Amazon.com Inc.
US0231351067
STK 90 25 0 USD 3.326,020000 268.179,36 2,25
Apple Inc.
US0378331005
STK 1.600 600 550 USD 177,770000 254.821,72 2,14
Cisco Systems
US17275R1023
STK 4.500 1.200 700 USD 56,050000 225.967,57 1,89
Gilead Sciences
US3755581036
STK 3.650 2.000 1.450 USD 59,660000 195.089,59 1,64
NetApp Inc.
US64110D1046
STK 3.000 0 450 USD 86,570000 232.673,36 1,95
Netflix Inc.
US64110L1061
STK 350 350 0 USD 381,470000 119.615,21 1,00
NortonLifeLock Inc.
US6687711084
STK 9.750 12.500 2.750 USD 27,190000 237.504,48 1,99
PayPal Holdings Inc.
US70450Y1038
STK 1.700 3.250 1.550 USD 118,490000 180.463,18 1,51
Regeneron Pharmaceuticals Inc.
US75886F1075
STK 400 0 100 USD 692,380000 248.120,41 2,08
Tesla Inc.
US88160R1014
STK 300 300 0 USD 1.093,990000 294.030,64 2,47
Better Collective A/​S Navne-Aktier DK-,01
DK0060952240
STK 12.800 4.000 3.200 SEK 172,000000 213.162,93 1,79
Summe der börsengehandelten Wertpapiere EUR 10.918.686,75 91,56
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Aktien
Cliq Digital
DE000A0HHJR3
STK 16.700 16.700 0 EUR 26,200000 437.540,00 3,67
Mensch u. Maschine Software
DE0006580806
STK 1.800 1.800 0 EUR 57,800000 104.040,00 0,87
SBF AG Inhaber-Aktien o.N.
DE000A2AAE22
STK 27.766 27.766 0 EUR 9,900000 274.883,40 2,30
Summe der an organisierten Märkten zugelassenen oder in diese einbezogenen Wertpapiere EUR 816.463,40 6,84
Summe Wertpapiervermögen EUR 11.735.150,15 98,40
Derivate
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen)
Aktienindex-Derivate
Forderungen/​Verbindlichkeiten
Aktienindex-Terminkontrakte
DAX Future 17.06.2022
XEUR
EUR Anzahl -1 -7.775,00 -0,07
Summe der Aktienindex-Derivate EUR -7.775,00 -0,07
Bankguthaben
EUR – Guthaben bei:
Verwahrstelle: UBS Europe SE EUR 206.235,30 206.235,30 1,73
Summe der Bankguthaben EUR 206.235,30 1,73
Sonstige Vermögensgegenstände
Dividendenansprüche EUR 14.343,92 14.343,92 0,12
Summe sonstige Vermögensgegenstände EUR 14.343,92 0,12
Sonstige Verbindlichkeiten 1) EUR -21.784,58 EUR -21.784,58 -0,18
Fondsvermögen EUR 11.926.169,79 100 2)
Assella Alpha Family I
Anteilwert EUR 127,86
Umlaufende Anteile STK 93.273

1) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung
2) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.

Abwicklung von Transaktionen durch verbundene Unternehmen. Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 0,00%. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 0,00 EUR.

Wertpapierkurse bzw. Marktsätze

Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/​Marktsätze bewertet.

Devisenkurse (in Mengennotiz)

per 31.03.2022
Kanadischer Dollar CAD 1,389400 = 1 Euro (EUR)
Schweizer Franken CHF 1,029550 = 1 Euro (EUR)
Dänische Krone DKK 7,438150 = 1 Euro (EUR)
Britisches Pfund GBP 0,847400 = 1 Euro (EUR)
Norwegische Krone NOK 9,570950 = 1 Euro (EUR)
Schwedische Krone SEK 10,328250 = 1 Euro (EUR)
US-Dollar USD 1,116200 = 1 Euro (EUR)

Marktschlüssel

b) Terminbörsen

XEUR EUREX DEUTSCHLAND

Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen

Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)

Gattungsbezeichnung ISIN Stücke bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000
Käufe/​
Zugänge
Verkäufe/​
Abgänge
Volumen
in 1.000
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
Galenica Santé AG Namens-Aktien SF -,10 CH0360674466 STK 3.700
Helvetia Holding AG Namens-Aktien SF 0,02 CH0466642201 STK 2.300
Valora Holding AG Namens-Aktien SF 1 CH0002088976 STK 1.300
Matas A/​S Indehaver Aktier DK 2,50 DK0060497295 STK 14.600
Schouw & Co. DK0010253921 STK 500 2.450
Allianz DE0008404005 STK 850
Altri SGPS S.A. Acções Port. EO -,125 PTALT0AE0002 STK 31.550
Atresmedia Corp.d.Medio.d.Com. ES0109427734 STK 53.300
BASF DE000BASF111 STK 650 3.250
bet-at-home.com DE000A0DNAY5 STK 5.250 10.000
Danone FR0000120644 STK 3.300
Deutsche Telekom DE0005557508 STK 13.800
Endesa ES0130670112 STK 9.500
Eutelsat Communications FR0010221234 STK 20.200
Fortum FI0009007132 STK 8.500
Jumbo S.A. Namens-Aktien EO 0,88 GRS282183003 STK 15.000
Proximus S.A. BE0003810273 STK 11.400
SAP DE0007164600 STK 2.050
Siltronic AG DE000WAF3001 STK 1.250
SNAM IT0003153415 STK 45.000
Sopra Steria Group S.A. Actions Port. EO 1 FR0000050809 STK 1.200
Telefónica ES0178430E18 STK 2.948 61.920
Unilever GB00B10RZP78 STK 4.500
British American Tobacco GB0002875804 STK 1.500 6.900
Imperial Brands GB0004544929 STK 10.300
Moneysupermarket.com Group PLC Registered Shares LS -,02 GB00B1ZBKY84 STK 57.000
Anta Sports Products Ltd. KYG040111059 STK 20.000 20.000
China Mobile HK0941009539 STK 7.000 38.000
Telenor NO0010063308 STK 5.250 20.000
Warsaw Stock Exchange Inhaber-Aktien ZY 1 PLGPW0000017 STK 5.961 20.750
Betsson AB Namn-Aktier Ser.B o.N. SE0015672282 STK 50.000 50.000
Ohlson AB, Clas Namn-Aktier B SK 1,25 SE0000584948 STK 26.900
Dustin Group AB (publ) Namn-Aktier SK 5 SE0006625471 STK 28.450
Sinch AB SE0016101844 STK 25.000 25.000
TeliaSonera SE0000667925 STK 15.100 62.000
Altria US02209S1033 STK 5.500
Intl Business Machines US4592001014 STK 1.900
Moderna Inc. US60770K1079 STK 1.800
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Aktien
Ipsen S.A. Actions au Porteur EO 1 FR0010259150 STK 2.800
Telefónica S.A. Acciones Port. EO 1 ES0178430106 STK 2.948 2.948
Advanced Medical Solut.Grp PLC Registered Shares LS -,05 GB0004536594 STK 93.700
Baidu Inc. US0567521085 STK 2.000 3.500
Hypera S.A. Reg.Shs (Spons.ADRs)/​1 o.N. US44914U1060 STK 8.900 40.000
Intel Corp. US4581401001 STK 2.250 4.500
Kraft Heinz Co., The Registered Shares DL -,01 US5007541064 STK 7.000
Palantir Technologies Inc. Registered Shares o.N. US69608A1088 STK 12.000 12.000
Andere Wertpapiere
Telefónica Anrechte ES06784309E7 STK 58.972 58.972
Derivate
(in Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe)
Terminkontrakte
Aktienindex-Terminkontrakte
Verkaufte Kontrakte:
Basiswert: DAX Index EUR 2.293,03

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertrags- und Aufwandsausgleich)
für den Zeitraum vom 01. April 2021 bis 31. März 2022

Assella Alpha Family I
I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller EUR 63.259,48
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) EUR 315.921,38
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland EUR -2.270,16
davon negative Habenzinsen EUR -2.270,16
4. Abzug ausländischer Quellensteuer EUR -65.976,84
5. Sonstige Erträge EUR 159,60
Summe der Erträge EUR 311.093,46
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen EUR -345,76
2. Verwaltungsvergütung EUR -217.084,04
3. Verwahrstellenvergütung EUR -8.123,60
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten EUR -7.000,66
5. Sonstige Aufwendungen EUR -9.555,87
6. Aufwandsausgleich EUR 27.423,28
Summe der Aufwendungen EUR -214.686,65
III. Ordentlicher Nettoertrag EUR 96.406,81
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne EUR 2.039.387,70
2. Realisierte Verluste EUR -962.402,23
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften EUR 1.076.985,47
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 1.173.392,28
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne EUR -406.187,42
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste EUR -438.950,38
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -845.137,80
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 328.254,48

Entwicklung des Sondervermögens

2022
Assella Alpha Family I
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres EUR 14.188.832,18
1. Ausschüttung für das Vorjahr/​Steuerabschlag für das Vorjahr EUR -372.226,05
2. Mittelzufluss /​ -abfluss (netto) EUR -2.355.042,57
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: EUR 4.077.498,11
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: EUR -6.432.540,68
3. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich EUR 136.351,75
4. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 328.254,48
davon nicht realisierte Gewinne: EUR -406.187,42
davon nicht realisierte Verluste: EUR -438.950,38
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres EUR 11.926.169,79

Verwendung der Erträge des Sondervermögens

Berechnung der Ausschüttung

insgesamt je Anteil
Assella Alpha Family I
I. Für die Ausschüttung verfügbar
1. Vortrag aus dem Vorjahr EUR 324,86 0,00
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 1.173.392,28 12,58
3. Zuführung aus dem Sondervermögen 3) EUR 962.402,23 10,32
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet
1. Der Wiederanlage zugeführt EUR 0,00 0,00
2. Vortrag auf neue Rechnung EUR -1.658.561,61 -17,78
III. Gesamtausschüttung EUR 477.557,76 5,12
1. Endausschüttung
a) Barausschüttung EUR 477.557,76 5,12

3) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung i.H.v. EUR 0,00)

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre

Assella Alpha Family I

Geschäftsjahr Fondsvermögen am
Ende des Geschäftsjahres
Anteilwert
Auflegung 28.05.2020 EUR 7.435.000,00 EUR 100,00
2021 EUR 14.188.832,18 EUR 127,35
2022 EUR 11.926.169,79 EUR 127,86

Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV

Angaben nach der Derivateverordnung

Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure EUR 364.500,00

Der Wert ergibt sich unter Berücksichtigung von Netting- und Hedgingeffekten, der zugrundeliegenden Derivate im Sondervermögen

Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte

UBS Europe SE

Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 98,40
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) -0,07

Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.

Sonstige Angaben

Assella Alpha Family I

Anteilwert EUR 127,86
Umlaufende Anteile STK 93.273

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände

Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.

Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).

Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.

Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote

Gesamtkostenquote 1,77 %

Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus

Transaktionskosten EUR 25.866,00

Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.

An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen

Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen an die Kapitalverwaltungsgesellschaft oder an Dritte gezahlt.

Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.

Die KVG gewährt sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.

Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen:

Wesentliche sonstige Erträge: EUR 159,60 aus Auflösung von Rückstellungen

Wesentliche sonstige Aufwendungen: EUR 7.140,00 Researchkosten

Sonstige Informationen

Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.

Angaben zur Mitarbeitervergütung der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH (KVG) für das Geschäftsjahr 2021

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inklusive Geschäftsführer) EUR 19.375.238,71
davon feste Vergütung EUR 15.834.735,40
davon variable Vergütung EUR 3.540.503,31
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen EUR 0,00
Zahl der Mitarbeiter der KVG (inkl. Geschäftsführung) 263
Höhe des gezahlten Carried Interest EUR 0,00

 

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr 2021 der KVG gezahlten Vergütung an Geschäftsleiter (Risikoträger) 1.273.466,81

Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.

Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden

Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. Das Vergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.

Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Manteltarifvertrag für das Versicherungswesen. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.

Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme.

Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.

Derzeit sind nur die Geschäftsführung als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/​2013/​232).

Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik

Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und /​ oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.

Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik

Keine Änderung im Berichtszeitraum.

Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall für das Geschäftsjahr 2021 (Portfoliomanagement Signal Iduna Asset Management GmbH)

Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.

Das Auslagerungsunternehmen hat folgende Informationen selbst veröffentlicht (im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlichter Jahresabschluss):

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung: EUR 10.827.355
davon feste Vergütung: EUR 0
davon variable Vergütung: EUR 0
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen: EUR 0

 

Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens: 108

Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG

Anforderung Verweis
Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken: Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden im Tätigkeitsbericht aufgeführt.
Zusammensetzung des Portfolios, Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten: Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die % Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten „Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ und „Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung: Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken. Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der Anlagestrategie und -politik.
Einsatz von Stimmrechtsberatern: Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der HANSAINVEST erhältlich.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von Aktionärsrechten: Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden. Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit Interessenkonflikten verfügbar.

 

Hamburg, 10. Juni 2022

HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH

Geschäftsführung

Dr. Jörg W. Stotz

Ludger Wibbeke

Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Assella Alpha Family – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. April 2021 bis zum 31. März 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. März 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. April 2021 bis zum 31. März 2022, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht

Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH abzugeben.

beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH nicht fortgeführt wird.

beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

 

Hamburg, den 13. Juni 2022

KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Werner, Wirtschaftsprüfer

Lüning, Wirtschaftsprüfer

Bildnachweis:

guvo59 (CC0), Pixabay

von Autor: Red. MJ
am: Freitag, 29.07.2022

Weitere Portale

Crowdinvesting Shop

Samstagszeitung - Wochenzeitung Verbraucherschutzforum Berlin

Archiv