HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung Hamburg – Jahresbericht Premium Bonds Select R DE000A2QDSQ2

HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung Hamburg – Jahresbericht Premium Bonds Select R DE000A2QDSQ2

Veröffentlicht

Mittwoch, 15.06.2022
von Red. MJ

HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH

Hamburg

Premium Bonds Select

WKN: A2QDSQ /​ ISIN: DE000A2QDSQ2

Jahresbericht für das Sondervermögen gemäß der OGAW-Richtlinie Premium Bonds Select

Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr 2021/​2022

Anlageziel und Anlagepolitik

Der Fonds ermöglicht Investoren eine gut diversifizierte Anlage in vornehmlich europäischen Rentenanlagen und verfolgt das Ziel eine attraktive Verzinsung zu erwirtschaften. In einem herausfordernden Marktumfeld für festverzinsliche Wertpapiere investiert der Premium Bonds Select in ein breit diversifiziertes Universum europäischer Rentenpapiere. Angepasst an die jeweilige Markterwartung verfolgt das Portfoliomanagement eine aktive Steuerung der Restlaufzeiten und der Bonitäten der selektierten Anleihepositionen. Dazu investiert das Management in Staatsanleihen, Anleihen supranationaler Emittenten, Pfandbriefe und Unternehmensanleihen. Der weit überwiegende Teil wird dabei in EUR denominierte Rentenpapiere investiert. Beimischungen von Fremdwährungsanleihen (OECD-Währungen) sind möglich.

Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/​2088 zu qualifizieren.

Portfoliostruktur und Wertentwicklung

Der Premium Bonds Select wurde am 01.02.2021 aufgelegt. Das Portfoliomanagement hat im 1. Geschäftsjahr ein breit diversifiziertes Portfolio zusammengestellt, das aufgrund des aktuellen Zinsumfeldes einen klaren Schwerpunkt im Bereich der Unternehmensanleihen aufweist. Ergänzend wurden Investitionen in Inflation-Linked-Treasuries der USA und in ausgewählten Staatsanleihen aus Kanada und einigen europäischen Staaten inclusive der tschechischen Republik vorgenommen.

Dabei wurde das Exposure in den Anleihesegmenten im Berichtszeitraum aktiv gesteuert und einige ausgewählte Neuemissionen im Bereich Unternehmensanleihen wurden gezeichnet.

Zur Steuerung des Zinsänderungsrisikos wurden temporär Absicherungen über den Einsatz von Bund-Future Kontrakten getätigt.

Im Geschäftsjahr erreichte der Premium Bonds Select eine Performance von -1,26%.

Die durchschnittliche Duration des Rentenvermögens betrug am 31.01.22 5,70 bei einer durchschnittlichen Rendite von 1,77 %.

Portfoliostruktur*

Ratingstruktur (Rentenvermögen)*

* Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.

Veräußerungsergebnis

Die realisierten Gewinne resultieren im Wesentlichen aus der Veräußerung Renten und Futures. Für die realisierten Verluste sind ebenso im Wesentlichen die Veräußerungen von Futures ursächlich.

Anlagerisiken und wirtschaftliche Unsicherheiten

Marktpreisrisiken

Marktpreisrisiken resultieren aus den Kursbewegungen der gehaltenen Finanzinstrumente. Die Kurs- oder Marktpreisentwicklung hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird.

Adressenausfallrisiken

Adressenausfallrisiken resultieren aus dem möglichen Ausfall von Zins- und Tilgungszahlungen der Einzelinvestments in Renten, die so weit wie möglich diversifiziert werden, um Konzentrationsrisiken zu verringern. Dies betrifft nicht nur die Auswahl der Schuldner, sondern auch die Auswahl der Sektoren und Länder.

Zinsänderungsrisiken

Bei Investitionen in festverzinsliche Wertpapiere besteht das Risiko, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Investition in einer Anleihe gegeben ist, ändert. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Investition, so fallen in der Regel die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs der festverzinslichen Wertpapiere. Diese Kursentwicklung führt dazu, dass die aktuelle Rendite des festverzinslichen Wertpapiers in etwa dem aktuellen Marktzins entspricht. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach Restlaufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Restlaufzeiten haben geringere Zinsänderungsrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Restlaufzeiten.

Liquiditätsrisiken

Aufgrund der Anlagepolitik ist das Sondervermögen den Rentenmärkten inhärenten Liquiditätsrisiken ausgesetzt. Um diese Liquiditätsrisiken zu begrenzen, achtet das Fondsmanagement auf ein ausreichendes Emissionsvolumen der einzelnen Anleihen sowie einen hohen Diversifikationsgrad im Sondervermögen.

Währungsrisiken

Die Finanzinstrumente können in einer anderen Währung als der Währung des Sondervermögens angelegt sein. Der Fonds erhält Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der anderen Währung. Fällt der Wert dieser Währungen gegenüber der Fondswährung (Euro), so reduziert sich der Wert solcher Anlagen und somit auch der Wert des Fondsvermögens.

Operationelle Risiken

Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu unter anderem die folgenden Vorkehrungen getroffen:

-Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.

-Rechts- und Personalrisiken werden durch externe Rechtsberatung und regelmäßige Schulungen der Mitarbeiter minimiert.

-Geschäfte in Finanzinstrumenten werden ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen.

-Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.

-Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Revision überwacht.

Sonstige Risiken

Die Ausbreitung der Atemwegserkrankung COVID-19 hat weltweit zu massiven Einschnitten in das öffentliche Leben mit erheblichen Folgen u.a. für die Wirtschaft und die Unternehmen geführt. In diesem Zusammenhang kam es in der Vergangenheit zu hohen Kursschwankungen an den Kapitalmärkten. Die weiteren Auswirkungen von COVID-19 auf die Realwirtschaft und die Finanzmärkte sind auch weiterhin mit Unsicherheiten behaftet.

Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“). Aufgrund des für die Fondsrechnungslegung maßgeblichen Stichtagsprinzips hat dieser Konflikt keine Auswirkungen auf Ansatz und Bewertung der Vermögensgegenstände zum Abschlussstichtag des Sondervermögens.

Die Folgen des Russland-Ukraine-Krieges auf Volkswirtschaften und Kapitalmärkte lassen sich derzeit noch nicht abschätzen. Die Börsen sind infolge des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Es kann nicht ausgeschlossen werden, dass die mit den Investitionen dieses Fonds verbundenen Risiken sich verstärken und negativ auf die weitere Entwicklung des Fonds auswirken.

Sonstige Hinweise

Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH.

Das Portfoliomanagement für den Premium Bonds Select ist an die Eichler & Mehlert Vermögensverwaltung GmbH, Düsseldorf ausgelagert.

Der Fonds wurde am 01.02.2021 neu aufgelegt.

Weitere für den Anleger wichtige Ereignisse haben sich im Berichtszeitraum nicht ergeben

Vermögensübersicht zum 31.01.2022

Fondsvermögen: EUR 15.365.243,30 *)
Umlaufende Anteile: R-Klasse 155.612

Vermögensaufteilung in TEUR/​%

Kurswert
in Fondswährung
%
des Fonds-
vermögens
I. Vermögensgegenstände
1. Anleihen 14.657 95,40
2. Bankguthaben 629 4,09
3. Sonstige Vermögensgegenstände 97 0,63
II. Verbindlichkeiten -18 -0,12
III. Fondsvermögen 15.365 100,00

*) Der Fonds wurde zum 01.02.2021 aufgelegt.

Vermögensaufstellung zum 31.01.2022

Gattungsbezeichnung
ISIN
Markt
Stücke bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000
Bestand
31.01.2022
Käufe/​
Zugänge
Verkäufe/​
Abgänge
Kurs Kurswert
in EUR
%
des Fonds-
vermögens
im Berichtszeitraum
Börsengehandelte Wertpapiere
Verzinsliche Wertpapiere
1,000000000% A2A S.p.A. EO-Med.-Term Notes 2021(21/​33)
XS2403533263
EUR 200 200 0 % 96,533000 193.066,00 1,26
0,375000000% Ahold Delhaize N.V., Konkinkl. EO-Notes 21/​30
XS2317288301
EUR 200 200 0 % 97,276000 194.552,00 1,27
1,875000000% Air France-KLM S.A. EO-Obl. 2020(20/​25)
FR0013477254
EUR 300 300 0 % 93,573000 280.719,00 1,83
1,125000000% Aker BP ASA EO-Medium-Term Nts 2021(21/​29)
XS2341269970
EUR 200 200 0 % 98,342748 196.685,50 1,28
1,500000000% Arkema S.A. EO-FLR Med.-T.Nts 2020(25/​Und)
FR0013478252
EUR 200 200 0 % 99,302000 198.604,00 1,29
2,875000000% Deutsche Lufthansa AG MTN v.2021(2027/​2027)
XS2408458730
EUR 200 200 0 % 99,107500 198.215,00 1,29
0,500000000% Dow Chemical Co., The DL-Notes 2020(20/​27)
XS2122485845
EUR 200 200 0 % 98,490500 196.981,00 1,28
3,375000000% Electricité de France (E.D.F.) EUR-Nts 20/​30
FR0013534336
EUR 200 200 0 % 97,903000 195.806,00 1,27
1,375000000% EnBW Energie Baden-Württemberg AG 21(28)/​81
XS2381272207
EUR 100 100 0 % 95,251900 95.251,90 0,62
1,000000000% ERICSSON 21/​29 MTN
XS2345996743
EUR 200 200 0 % 97,616500 195.233,00 1,27
1,375000000% Evonik Industries AG 21(26)/​81
DE000A3E5WW4
EUR 200 200 0 % 98,431000 196.862,00 1,28
1,875000000% Fraport AG Ffm.Airport.Ser.AG IHS v. 21/​28
XS2324724645
EUR 250 250 0 % 102,332500 255.831,25 1,66
0,500629415% Fresenius Finance 21/​28
XS2325565104
EUR 200 200 0 % 97,774500 195.549,00 1,27
0,625000000% Hochtief AG 21/​29
DE000A3E5S00
EUR 250 250 0 % 96,015500 240.038,75 1,56
0,125000000% Holcim Finance (Luxembg) S.A. EO-Med.-T. Nts 21(21/​27)
XS2286441964
EUR 300 300 0 % 97,410500 292.231,50 1,90
4,500000000% LANXESS AG FLR-Sub.Anl. v.2016(2023/​2076)
XS1405763019
EUR 200 200 0 % 104,673500 209.347,00 1,36
2,375000000% Louis Dreyfus Company Finance B.V. 20/​25
XS2264074647
EUR 200 200 0 % 105,595500 211.191,00 1,37
3,000000000% LUFTHANSA AG 20/​26
XS2265369657
EUR 300 300 0 % 100,819000 302.457,00 1,97
1,625000000% MERCK KGAA SUB.ANL.20/​80
XS2218405772
EUR 300 300 0 % 101,346364 304.039,09 1,98
0,250000000% Nykredit Realkredit A/​S EO-Non-Preferred MTN 2020(26)
DK0030467105
EUR 300 300 0 % 98,708000 296.124,00 1,93
2,500000000% Renault S.A. EO-Med.-Term Notes 2021(21/​27)
FR0014006W65
EUR 100 100 0 % 99,326000 99.326,00 0,65
1,750000000% Sixt SE Anleihe v.2020/​2024
DE000A3H2UX0
EUR 200 200 0 % 102,595500 205.191,00 1,34
0,100000000% Spanien EO-Bonos 2021(31)
ES0000012H41
EUR 200 400 200 % 95,285000 190.570,00 1,24
0,625000000% Stora Enso Oyj EO-MTN 20/​30
XS2265360359
EUR 300 300 0 % 96,281500 288.844,50 1,88
2,000000000% ZF FINANCE GMBH MTN 21/​27
XS2338564870
EUR 200 200 0 % 98,096500 196.193,00 1,28
0,375000000% Bayer AG Anleihe 21/​29
XS2281343256
EUR 300 300 0 % 95,873000 287.619,00 1,87
0,125000000% KBC Groep N.V. EO-FLR N-Pref.MTNs 21(28/​29)
BE0002766476
EUR 300 300 0 % 95,250000 285.750,00 1,86
0,375000000% Nederlandse Gasunie, N.V. EO-MTN 19/​31
XS2060691040
EUR 200 200 0 % 96,902500 193.805,00 1,26
2,625000000% Poste Italiane S.p.A. EO-FLR MTN 2021(29/​Und.)
XS2353073161
EUR 300 300 0 % 93,994500 281.983,50 1,84
2,376000000% Telefónica Europe B.V. EO-Obl. 21/​29
XS2293060658
EUR 200 200 0 % 93,200500 186.401,00 1,21
0,125000000% TenneT Holding B.V. EO-Med.-Term Notes 2020(20/​32)
XS2262065159
EUR 200 200 0 % 92,037500 184.075,00 1,20
2,000000000% TotalEnergies S.E. EO-FLR Notes 20(30/​Und.)
XS2224632971
EUR 300 300 0 % 95,899000 287.697,00 1,87
2,000000000% Veolia Environnement 21/​und.
FR0014006IX6
EUR 300 300 0 % 97,672000 293.016,00 1,91
1,875000000% Verallia 21/​31
FR0014006EG0
EUR 200 200 0 % 97,970000 195.940,00 1,28
0,125000000% VW Financial Services 21/​27
XS2374595044
EUR 200 200 0 % 96,446253 192.892,51 1,26
1,200000000% Tschechien KC-Bonds 20/​31
CZ0001005888
CZK 10.000 10.000 0 % 83,805500 342.531,62 2,23
0,450000000% Tschechien KC-Bonds 2015(23) Ser.97
CZ0001004600
CZK 10.000 10.000 0 % 94,097500 384.597,31 2,50
3,000000000% Dometic Group AB EO-MTN 19/​26
XS1991114858
EUR 200 200 0 % 104,016000 208.032,00 1,35
2,875000000% OMV AG EO-MTN 20/​29
XS2224439971
EUR 200 200 0 % 100,574500 201.149,00 1,31
2,880000000% Telefónica Europe B.V. EO-FLR Notes 2021(28/​Und.)
XS2410367747
EUR 100 100 0 % 97,939500 97.939,50 0,64
Summe der börsengehandelten Wertpapiere EUR 9.052.336,93 58,92
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Verzinsliche Wertpapiere
0,010000000% Ontario, Provinz EO-Medium-Term Notes 2020(30)
XS2262263622
EUR 300 500 200 % 95,544500 286.633,50 1,87
0,125000000% United States of America DL-Inflation-Prot. Secs 20(30)
US912828ZZ63
USD 400 750 350 % 108,328125 420.462,54 2,74
0,500000000% Brenntag Finance B.V. EO-Medium-Term Nts 2021(21/​29)
XS2394063437
EUR 200 200 0 % 97,969688 195.939,38 1,28
7,500000000% CMA CGM S.A. EO-Notes 2020(20/​26) Reg.S
XS2242188261
EUR 200 200 0 % 109,326500 218.653,00 1,42
2,250000000% DIC Asset AG 21/​26
XS2388910270
EUR 200 200 0 % 94,243000 188.486,00 1,23
3,000000000% EC FINANCE PLC 21/​26
XS2389984175
EUR 200 200 0 % 101,232500 202.465,00 1,32
2,500000000% HAPAG-LLOYD AG 21/​28
XS2326548562
EUR 200 200 0 % 101,742000 203.484,00 1,32
0,550000000% Linde Finance B.V. EO-Med.-Term Nts 2020(20/​32)
XS2177021602
EUR 300 300 0 % 98,440500 295.321,50 1,92
6,000000000% Mutares SE & Co. KGaA 20/​24
NO0010872864
EUR 100 100 0 % 103,712500 103.712,50 0,67
0,750000000% Vantage Towers 21/​30
DE000A3H3J30
EUR 200 200 0 % 95,588490 191.176,98 1,24
2,600000000% Allianz 21(32)/​und
DE000A3E5TR0
EUR 400 400 0 % 94,197000 376.788,00 2,45
3,125000000% Castellum AB 21(27)/​und
XS2380124227
EUR 200 200 0 % 93,207500 186.415,00 1,21
3,100000000% Coöperatieve Rabobank U.A. EO-Medium-Term Notes 2021(28)
XS2332245377
EUR 200 200 0 % 96,341000 192.682,00 1,25
0,375000000% Danfoss Finance B.V. 21/​28
XS2332689681
EUR 300 500 200 % 97,281512 291.844,54 1,90
5,500000000% Euroboden GmbH Inh.-Schv. v.2020(2023/​2025)
DE000A289EM6
EUR 300 300 0 % 100,030000 300.090,00 1,95
4,500000000% Homann Holzwerkstoffe GmbH Inh.-Schv.v.2021(2024/​2026)
DE000A3H2V19
EUR 240 240 0 % 104,605500 251.053,20 1,63
1,825000000% Iberdrola International B.V. EO-FLR Notes 2021(21/​Und.)
XS2295333988
EUR 200 200 0 % 97,254500 194.509,00 1,27
0,950000000% Italien, Republik EO-B.T.P. 2021(31)
IT0005449969
EUR 400 400 0 % 96,845000 387.380,00 2,52
2,850000000% Koninklijke FrieslandCampina 20/​25
XS2228900556
EUR 300 300 0 % 100,585500 301.756,50 1,96
3,500000000% Nidda Healthcare Holding Anl. 17/​24
XS1690644668
EUR 200 200 0 % 98,266500 196.533,00 1,28
1,207000000% Prosus N.V. EO-Med.-T.Nts 2022(22/​26)Reg.S
XS2430287529
EUR 100 100 0 % 100,375000 100.375,00 0,65
2,875000000% Wepa Hygieneprodukte GmbH Notes v.19(19/​27)Reg.S
DE000A254QA9
EUR 200 200 0 % 93,391000 186.782,00 1,22
0,250000000% Canada CD-Bonds 2020(26)
CA135087L518
CAD 300 300 0 % 94,772000 199.422,04 1,31
Summe der an organisierten Märkten zugelassenen oder in diese einbezogenen Wertpapiere EUR 5.471.964,68 35,61
Nicht notierte Wertpapiere
Verzinsliche Wertpapiere
1,650000000% Bell Canada CD-M.-T.Debt 20(20/​27)Ser.M-53
CA07813ZCF95
CAD 200 200 0 % 94,637000 132.758,64 0,87
Summe der nicht notierten Wertpapiere EUR 132.758,64 0,87
Summe Wertpapiervermögen EUR 14.657.060,25 95,40
Bankguthaben
EUR – Guthaben bei:
Verwahrstelle: UBS Europe SE EUR 566.817,28 566.817,28 3,69
Guthaben in Nicht-EU/​EWR-Währungen:
Verwahrstelle: UBS Europe SE CAD 9.450,54 6.628,70 0,04
Verwahrstelle: UBS Europe SE USD 62.145,05 55.660,59 0,36
Summe der Bankguthaben EUR 629.106,57 4,09
Sonstige Vermögensgegenstände
Zinsansprüche EUR 96.796,12 96.796,12 0,63
Summe sonstige Vermögensgegenstände EUR 96.796,12 0,63
Sonstige Verbindlichkeiten 1) EUR -17.719,64 EUR -17.719,64 -0,12
Fondsvermögen EUR 15.365.243,30 100 2)
Premium Bonds Select R
Anteilwert EUR 98,74
Umlaufende Anteile STK 155.612

1) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung
2) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.

Abwicklung von Transaktionen durch verbundene Unternehmen. Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 0,00 %. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 0,00 EUR.

Wertpapierkurse bzw. Marktsätze

Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/​Marktsätze bewertet.

Devisenkurse (in Mengennotiz) per 31.01.2022

Kanadischer Dollar CAD 1,425700 = 1 Euro (EUR)
Tschechische Krone CZK 24,466500 = 1 Euro (EUR)
US-Dollar USD 1,116500 = 1 Euro (EUR)

Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen

Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)

Gattungsbezeichnung ISIN Stücke bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000
Käufe/​
Zugänge
Verkäufe/​
Abgänge
Volumen
in 1.000
Börsengehandelte Wertpapiere
Verzinsliche Wertpapiere
0,000000000% Alstom S.A. EO-Notes 2021/​2029 FR0014001EW8 EUR 200 200
0,250000000% Bque Fédérative du Cr. Mutuel EO-Non-Preferred MTN 2021(28) FR0014001I68 EUR 300 300
0,000000010% Bundesrep.Deutschland Anl.v.2021 (2031) DE0001102531 EUR 1.000 1.000
5,250000000% CMA CGM S.A. EO-Notes 2017(17/​25) Reg.S XS1703065620 EUR 250 250
0,125000000% Coca-Cola Co., The DL-Notes 2021(21/​29) XS2307863642 EUR 200 200
0,125000000% International Finance BV EO-Medium-Term Nts 2021(28/​28) XS2306986782 EUR 200 200
0,000010000% Fresenius Finance 21/​25 XS2325562424 EUR 100 100
1,875000000% Iberdrola International B.V. EO-FLR Notes 2017(23/​Und.) XS1721244371 EUR 200 200
2,625000000% K+S Aktiengesellschaft Anleihe v.17/​23 XS1591416679 EUR 300 300
2,625000000% Otto (GmbH & Co KG) MTN v.2019(2019/​2026) XS1979274708 EUR 200 200
0,300000000% Obrigacoes de tesouro 21/​31 PTOTEOOE0033 EUR 300 300
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Verzinsliche Wertpapiere
0,010000000% BNG Bank N.V. EO-Medium-Term Nts 2020(32) XS2240278692 EUR 300 300
0,125000000% Hamburger Hochbahn 21/​31 XS2233088132 EUR 100 100
0,348700000% Royal Bank of Canada DL-FLR Med.-Term Nts 2021(24) US78015K7M02 USD 400 400
Nicht notierte Wertpapiere
Verzinsliche Wertpapiere
4,500000000% Homann Holzwerkstoffe GmbH Inh.-Schv.v.2021(2024/​2026) DE000A3E5LE5 EUR 240 240
Derivate
(in Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe)
Terminkontrakte
Zinsterminkontrakte
Verkaufte Kontrakte:
Basiswert: Bundesrep.Deutschland Euro-BUND synth. Anleihe EUR 34.367,08

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertrags- und Aufwandsausgleich)
für den Zeitraum vom 01. Februar 2021 bis 31. Januar 2022

Premium Bonds Select R
I. Erträge
1. Zinsen aus inländischen Wertpapieren EUR 107.024,97
2. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) EUR 94.643,04
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland EUR -1.740,23
davon negative Habenzinsen EUR -1.741,37
4. Abzug ausländischer Quellensteuer EUR -355,28
Summe der Erträge EUR 199.572,50
II. Aufwendungen
1. Verwaltungsvergütung EUR -97.929,96
2. Verwahrstellenvergütung EUR -7.666,88
3. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten EUR -7.840,25
4. Sonstige Aufwendungen EUR -4.084,01
5. Aufwandsausgleich EUR -23.684,48
Summe der Aufwendungen EUR -141.205,58
III. Ordentlicher Nettoertrag EUR 58.366,92
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne EUR 199.788,54
2. Realisierte Verluste EUR -130.956,56
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften EUR 68.831,98
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 127.198,90
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne EUR 70.292,73
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste EUR -372.410,22
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -302.117,49
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -174.918,59

Entwicklung des Sondervermögens

2022
Premium Bonds Select R
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres EUR 0,00
1. Mittelzufluss /​ -abfluss (netto) EUR 15.538.946,62
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: EUR 15.798.114,62
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: EUR -259.168,00
2. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich EUR 1.215,27
3. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR -174.918,59
davon nicht realisierte Gewinne: EUR 70.292,73
davon nicht realisierte Verluste: EUR -372.410,22
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres EUR 15.365.243,30

Verwendung der Erträge des Sondervermögens

Berechnung der Ausschüttung

insgesamt je Anteil
Premium Bonds Select R
I. Für die Ausschüttung verfügbar
1. Vortrag aus dem Vorjahr EUR 0,00 0,00
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 127.198,90 0,82
3. Zuführung aus dem Sondervermögen 3) EUR 130.956,56 0,84
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet
1. Der Wiederanlage zugeführt EUR 0,00 0,00
2. Vortrag auf neue Rechnung EUR -199.800,96 -1,28
III. Gesamtausschüttung EUR 58.354,50 0,38
1. Endausschüttung
a) Barausschüttung EUR 58.354,50 0,38

3) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung i.H.v. EUR 0,00)

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre

Premium Bonds Select R Geschäftsjahr

Fondsvermögen am
Ende des Geschäftsjahres
Anteilwert
Auflegung 01.02.2021 EUR 3.800.000,00 EUR 100,00
2022 EUR 15.365.243,30 EUR 98,74

Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV

Angaben nach der Derivateverordnung

Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure EUR 0,00

Der Wert ergibt sich unter Berücksichtigung von Netting- und Hedgingeffekten, der zugrundeliegenden Derivate im Sondervermögen

Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte

UBS Europe SE

Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 95,40
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 0,00

Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem einfachen Ansatz ermittelt.

Sonstige Angaben

Premium Bonds Select R

Anteilwert EUR 98,74
Umlaufende Anteile STK 155.612

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände

Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.

Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).

Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.

Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote

Gesamtkostenquote

Premium Bonds Select R 0,91 %

Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus

Transaktionskosten EUR 13.765,36

Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.

An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen

Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen gezahlt.

Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.

Die KVG gewährt für die Anteilscheinklasse Premium Bonds Select R keine sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.

Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen:

Wesentliche sonstige Erträge:

Premium Bonds Select R: EUR 0,00

Wesentliche sonstige Aufwendungen:

Premium Bonds Select R: EUR 3.060,00 Kosten BaFin

Sonstige Informationen

Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.

Angaben zur Mitarbeitervergütung der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH (KVG) für das Geschäftsjahr 2021

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inklusive Geschäftsführer) EUR 19.375.238,71
davon feste Vergütung EUR 15.834.735,40
davon variable Vergütung EUR 3.540.503,31
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen EUR 0,00
Zahl der Mitarbeiter der KVG (inkl. Geschäftsführung) 263
Höhe des gezahlten Carried Interest EUR 0,00
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr 2021 der KVG gezahlten Vergütung an Geschäftsleiter (Risikoträger) 1.273.466,81

Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.

Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden

Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. Das Vergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.

Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Manteltarifvertrag für das Versicherungswesen. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.

Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme.

Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.

Derzeit sind nur die Geschäftsführung als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/​2013/​232).

Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik

Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und /​ oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.

Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik

Keine Änderung im Berichtszeitraum.

Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall für das Geschäftsjahr 2018 (Portfoliomanagement Eichler & Mehlert Finanzdienstleistungen GmbH)

Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.

Das Auslagerungsunternehmen hat folgende Informationen selbst veröffentlicht (im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlichter Jahresabschluss):

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung: EUR 646.557
davon feste Vergütung: EUR 0
davon variable Vergütung: EUR 0
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen: EUR 0

 

Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens: 4

 

Hamburg, 09. Mai 2022

HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH

Geschäftsführung

Dr. Jörg W. Stotz

Ludger Wibbeke

Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Premium Bonds Select – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Februar 2021 bis zum 31. Januar 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Januar 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Februar 2021 bis zum 31. Januar 2022, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht

Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH abzugeben.

beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH nicht fortgeführt wird.

beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

 

Hamburg, den 10. Mai 2022

KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Werner, Wirtschaftsprüfer

Lüning, Wirtschaftsprüfer

Bildnachweis:

viarami (CC0), Pixabay

von Autor: Red. MJ
am: Mittwoch, 15.06.2022

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