HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung Hamburg – Jahresbericht Zindstein Vermögens-Mandat V;Zindstein Vermögens-Mandat P DE000A2PR0L2; DE000A2PR0K4

HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung Hamburg – Jahresbericht Zindstein Vermögens-Mandat V;Zindstein Vermögens-Mandat P DE000A2PR0L2; DE000A2PR0K4

Veröffentlicht

Freitag, 10.06.2022
von Red. MJ

HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH

Hamburg

Jahresbericht für das Sondervermögen gemäß der OGAW-Richtlinie Zindstein Vermögens-Mandat

Tätigkeitsbericht Zindstein Vermögens-Mandat für das Geschäftsjahr vom 01.03.2021 bis 28.02.2022

Anlageziel und Anlagepolitik

Das Zindstein Vermögens-Mandat ist ein strategisch, vermögensverwaltender, globaler Investment-Ansatz unter Berücksichtigung stildiversifizierender Instrumente und mit antizyklischem Grundcharakter.

Ziel der Anlagepolitik des Zindstein Vermögens-Mandat ist es, ein langfristiges Kapital- und Ertragswachstum durch ein breit gestreutes Portfolio mit flexiblen Anlageschwerpunkten zu erreichen. Der Fonds investiert in günstige Marktsegmente und Werte mit Renditeperspektive, um diese langfristig zu halten. Dabei nutzt der Fonds alle zur Verfügung stehenden Instrumente und Anlageklassen wie Aktien, Anleihen, Währungen, Fonds, ETF’s, Derivate und Zertifikate. Soweit Zertifikate auf Edelmetalle, agrarische und oder industrielle Roh- und Grundstoffe (Commodities) erworben werden, ist eine physische Lieferung des oder der dem Zertifikat zu Grunde liegenden Rohstoffe ausgeschlossen. Der Fonds agiert unabhängig von einer Benchmark und ist nicht an eine bestimmte Aufteilung hinsichtlich Länder, Branchen oder Investmentstile gebunden.

Die Anlagestrategie des Fonds beinhaltet einen aktiven Managementprozess. Der Fonds bildet weder einen Wertpapierindex ab, noch orientiert sich die Gesellschaft für den Fonds an einem festgelegten Vergleichsmaßstab. Dies bedeutet, dass der Fondsmanager, die für den Fonds zu erwerbenden Vermögensgegenstände auf Basis eines festgelegten Investitionsprozesses aktiv identifiziert, im eigenen Ermessen auswählt und nicht passiv einen Referenzindex nachbildet.

Mindestens 25% seines Vermögens legt der Fonds in Aktien und entsprechende Zielfonds (Kapitalbeteiligungen i.S.d. § 2 Abs. 8 Investmentsteuergesetz) an.

Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten. Der Fonds ist damit gemäß Artikel 6 der Verordnung (EU) 2019/​2088 zu qualifizieren.

Portfoliostruktur

28.02.2021

28.02.2022

* Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen im Vergleich mit der Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht entstanden sein.

Portfolio-Dispositionen

2021 und der Berichtszeitraum war vor allem eine Zeit der Hoffnung: Hoffnung auf die Beendigung der Virus-Bedrohung durch Impfstoffe. Hoffnung auf eine Erholung der Weltwirtschaft. Hoffnung auf Freiheit und Normalität.

Zu Beginn des Berichtszeitraumes standen die Aktienmärkte noch ganz in der großen Erwartung, dass die Impfstoffe eine rasche Rückkehr zur Normalität ermöglichen. Die historisch großen Geld-Programme der Notenbanken als auch fiskalische Unterstützung rund um den Globus trieben die Aktienmärkte voran. Während diverse Emerging Markets und v.a. China bereits im Februar 2021 ihre Jahreshochs markierten, befeuerten v.a. die US-Technologieaktien als hochgewichtete Aktien in den großen Indices die Rallye fast durchgängig bis zum Jahresende.

Während also die Aktienmärkte ein differenziertes Bild abgaben, hatten es die Anleihemärkte nicht leicht. Inflationssorgen und die Angst vor restriktiveren Notenbanken prägten v.a. das 2. Halbjahr. Somit war es für westliche Staatsanleihen und Unternehmensanleihen guter Bonität ein negatives Jahr, während die High-Yield- und Hybrid-Anleihen – mit ihrer charakteristischen Nähe zu den Aktienmärkten – ein kleines Plus erzielen konnten.

Überhitzungserscheinungen mahnten immer wieder zu Absicherungen im Portfolio. Da diese meist im DAX-Future vorgenommen wurden und dieser seit April mehr oder weniger das ganze Jahr über seitwärts lief, kostete die Absicherung unter dem Strich keine Performance und ermöglichte dem Fonds eine vergleichsweise schwankungsarme und stetige Wertentwicklung.

Risikoanalyse

Marktpreisrisiken:

Während des Berichtszeitraums bestanden in dem Fonds Marktpreisrisiken, insbesondere in Form von Aktien-, Anleihe-, Währungsrisiken.

Währungsrisiken:

Wegen des Grundsatzes der Diversifikation investiert der Fonds weltweit. Den dadurch bestehenden Währungsrisiken stehen entsprechend Chancen gegenüber.

Liquiditätsrisiken:

Aufgrund der zumeist hohen Liquidität der investierten Papiere, war für fast alle alle eine jederzeitige Liquidierbarkeit gewährleistet.

Adressenausfallrisiko:

Adressenausfallrisiken resultieren aus dem möglichen Ausfall von Zins- und Tilgungszahlungen der Einzelinvestments in Renten, die so weit wie möglich diversifiziert werden, um Konzentrationsrisiken zu verringern. Dies betrifft nicht nur die Auswahl der Schuldner, sondern auch die Auswahl der Sektoren und Länder.

Zinsänderungsrisiko:

Sofern in festverzinsliche Wertpapiere investiert wird, könnte die Möglichkeit bestehen, dass sich das Marktzinsniveau, das im Zeitpunkt der Emission einer Anleihe gegeben ist, ändert. Steigen die Marktzinsen gegenüber den Zinsen zum Zeitpunkt der Emission, so fallen in der Regel die Kurse der festverzinslichen Wertpapiere. Fällt dagegen der Marktzins, so steigt der Kurs festverzinslicher Wertpapiere. Diese Kursentwicklung führt dazu, dass die aktuelle Rendite des festverzinslichen Wertpapiers in etwa dem aktuellen Marktzins entspricht. Diese Kursentwicklungen fallen jedoch je nach (Rest-)Laufzeit der festverzinslichen Wertpapiere unterschiedlich aus. Festverzinsliche Wertpapiere mit kürzeren Laufzeiten haben geringere Zinsänderungsrisiken als festverzinsliche Wertpapiere mit längeren Laufzeiten.

Operationelle Risiken:

Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen:

Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses. Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert. Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität. Die Ordnungsmäßigkeit der für das Sondervermögen relevanten Aktivitäten und Prozesse wird regelmäßig durch die Interne Revision überwacht.

Sonstige Risiken:

Die Ausbreitung der Atemwegserkrankung COVID-19 hat weltweit zu massiven Einschnitten in das öffentliche Leben mit erheblichen Folgen u.a. für die Wirtschaft und deren Unternehmen geführt. Politische Entscheidungen sind immer mit Unsicherheit behaftet und nicht prognostizierbar. Dies gilt sowohl für Entscheidungen in Zusammenhang mit Viren, als auch für alle anderen Themen und wird sich wohl auch in der Zukunft nicht ändern.

Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“).

Die Börsen sind seit Beginn des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Die weitere Entwicklung an den Kapitalmärkten hängt von vielen Faktoren ab: vom Verlauf der Kampfhandlungen, den wirtschaftlichen Folgen infolge der gegen Russland und Belarus verhängten Sanktionen, einer weiterhin steigenden bzw. hohen Inflation, der Lage an den Rohstoffmärkten sowie anstehenden geldpolitischen Entscheidungen. Es ist davon auszugehen, dass die Rahmenbedingungen der Weltwirtschaft und an den Börsen weiterhin von erhöhter Unsicherheit geprägt sein werden. Daher unterliegt auch die zukünftige Wertentwicklung dieses Sondervermögens größeren Marktpreisrisiken.

Der Anteil von Wertpapieren, die in russischen Rubel emittiert worden sind, am Fondsvermögen beläuft sich zum 28. Februar 2022 auf 2,61%. Für diese Wertpapiere ist von signifikant höheren Risiken bei der Preisbildung und der Abwicklung von Transaktionen auszugehen

Fondsergebnis

Wertentwicklung im Berichtszeitraum (01. März 2021 bis 28.02.2022) 1

Anteilklasse P: +4,90%
Anteilklasse V: +4,40%

1 Eigene Berechnung nach der BVI-Methode (ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen). Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. Diese ist nicht prognostizierbar.

Veräußerungsergebnis

Anteilklasse P:

Die realisierten Gewinne wurden im Wesentlichen durch die Veräußerung von Investmentanteilen und Futures erzielt.

Die realisierten Verluste wurden im Wesentlichen durch die Veräußerung von Investmentanteilen und Futures erzielt.

Anteilklasse V:

Die realisierten Gewinne wurden im Wesentlichen durch die Veräußerung von Investmentanteilen und Futures erzielt.

Die realisierten Verluste wurden im Wesentlichen durch die Veräußerung von Investmentanteilen und Futures erzielt.

Sonstige Hinweise

Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment- GmbH.

Das Portfoliomanagement für das Zindstein Vermögens-Mandat ist ausgelagert an die SIGNAL IDUNA Asset Management GmbH.

Weitere für den Anleger wesentliche Ereignisse haben sich nicht ergeben.

Vermögensübersicht zum 28.02.2022

Fondsvermögen: EUR 16.835.883,73 (9.789.767,11)
Umlaufende Anteile: Klasse P 12.357 (6.117)
Klasse V 280.830 (173.332)

Vermögensaufteilung in TEUR/​%

Kurswert
in Fondswährung
%
des Fonds-
vermögens
%
des Fondsvermögens
per 28.02.2021
I. Vermögensgegenstände
1. Aktien 1.013 6,01 (0,00)
2. Anleihen 2.453 14,57 (30,95)
3. Zertifikate 711 4,23 (7,01)
4. Sonstige Wertpapiere 7.810 46,39 (45,12)
5. Derivate 215 1,28 (-0,24)
6. Bankguthaben 4.654 27,64 (17,16)
7. Sonstige Vermögensgegenstände 51 0,30 (0,38)
II. Verbindlichkeiten -71 -0,42 (-0,38)
III. Fondsvermögen 16.836 100,00

Vermögensaufstellung zum 28.02.2022

Gattungsbezeichnung
ISIN
Markt
Stücke bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000
Bestand
28.02.2022
Käufe/​
Zugänge
Verkäufe/​
Abgänge
Kurs Kurswert
in EUR
%
des Fonds-
vermögens
im Berichtszeitraum
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
Cameco Corp.
CA13321L1085
STK 34.000 34.000 0 CAD 28,960000 687.261,81 4,08
Activision Blizzard Inc.
US00507V1098
STK 2.300 2.300 0 USD 81,440000 166.588,40 0,99
Microsoft Corp.
US5949181045
STK 600 600 0 USD 297,310000 158.649,95 0,94
Verzinsliche Wertpapiere
3,750000000% British American Tobacco PLC EO-FLR Notes 2021(29/​Und.)
XS2391790610
EUR 200 200 0 % 86,662000 173.324,00 1,03
3,375000000% Electricité de France (E.D.F.) EUR-Nts 20/​30
FR0013534336
EUR 200 0 0 % 87,787500 175.575,00 1,04
1,625000000% Fresenius SE & Co. KGaA MTN v.2020(2027)
XS2152329053
EUR 100 0 0 % 101,964000 101.964,00 0,61
2,375000000% Renault S.A. EO-Med.-Term Notes 2020(20/​26)
FR0014000NZ4
EUR 100 0 0 % 96,518000 96.518,00 0,57
2,500000000% Veolia Environnement S.A. EO-Med.-Term Nts 2020(29)
FR00140007L3
EUR 100 0 0 % 91,926500 91.926,50 0,55
3,000000000% ZF Finance GmbH 20/​25
XS2231715322
EUR 100 0 0 % 99,189500 99.189,50 0,59
2,750000000% ZF Finance GmbH MTN v.2020(2020/​2027)
XS2262961076
EUR 100 0 0 % 94,705500 94.705,50 0,56
5,250000000% International Finance Corp. RL-Medium-Term Notes 2018(22)
XS1796077789
RUB 41.000 18.000 0 % 99,310500 437.517,51 2,61
2,875000000% OMV AG EO-MTN 20/​29
XS2224439971
EUR 100 0 0 % 94,532382 94.532,38 0,56
3,750000000% Deutsche Lufthansa AG MTN v.2021(2027/​2028)
XS2296203123
EUR 100 0 0 % 98,396500 98.396,50 0,58
Zertifikate
Xetra-Gold
DE000A0S9GB0
STK 13.200 9.900 0 EUR 53,890000 711.348,00 4,23
Summe der börsengehandelten Wertpapiere EUR 3.187.497,05 18,94
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Verzinsliche Wertpapiere
2,375000000% PHOENIX PIB Dutch Finance B.V. EO-Notes 20/​25
XS2212959352
EUR 100 0 0 % 99,145000 99.145,00 0,59
5,750000000% Lenzing AG EO-FLR Notes 2020(20/​Und.)
XS2250987356
EUR 100 0 0 % 103,788500 103.788,50 0,62
4,375000000% Coöperatieve Rabobank U.A. EO-Med.-Term Cov. Bds.2020(27)
XS2202900424
EUR 200 0 0 % 103,032000 206.064,00 1,22
2,625000000% ALLIANZ SUB 20(31)/​und
DE000A289FK7
EUR 200 0 0 % 90,199500 180.399,00 1,07
2,500000000% HAPAG-LLOYD AG 21/​28
XS2326548562
EUR 100 100 0 % 97,848500 97.848,50 0,58
2,375000000% MAHLE GmbH MTN v.2021(2028)
XS2341724172
EUR 100 100 0 % 90,017000 90.017,00 0,53
3,000000000% Wintershall Dea Finance 2 B.V. EO-FLR Bonds 2021(21/​Und.)
XS2286041947
EUR 100 0 0 % 82,023500 82.023,50 0,49
2,800000000% MMC Finance DAC DL-LPN 21(21/​26)MMC Norilsk N.
XS2393505008
USD 200 200 0 % 73,000000 129.847,03 0,77
Summe der an organisierten Märkten zugelassenen oder in diese einbezogenen Wertpapiere EUR 989.132,53 5,87
Investmentanteile
Gruppenfremde Investmentanteile
db x-tr.Harv.CSI300 UCITS ETF Inhaber-Anteile 1D o.N.
LU0875160326
ANT 28.000 67.000 60.000 EUR 12,718000 356.104,00 2,12
iSh.DJ Asia Pa.S.D.30 U.ETF
DE000A0H0744
ANT 10.500 10.500 0 EUR 24,550000 257.775,00 1,53
iShares STOXX Europe 600 Food&Beverage (DE)
DE000A0H08H3
ANT 4.250 1.500 0 EUR 81,730000 347.352,50 2,06
iShs V-MSCI W.En.Sec.U.ETF Reg. Shs USD Dis. oN
IE00BJ5JP105
ANT 117.000 257.000 140.000 EUR 5,016000 586.872,00 3,49
iShsII-MSCI Eur.Qual.Div.U.ETF Registered Shs EUR (Dist) o.N.
IE00BYYHSM20
ANT 60.000 60.000 0 EUR 5,283000 316.980,00 1,88
iShsII-S&P Gl Clean Ergy UCITS Registered Shares o.N.
IE00B1XNHC34
ANT 18.500 63.250 44.750 EUR 9,794000 181.189,00 1,08
iShsIII-EM Local Govt Bd.U.ETF Registered Shares USD o.N.
IE00B5M4WH52
ANT 5.500 5.500 0 EUR 44,979000 247.384,50 1,47
iShsV-O+G Expl.&Prod.UCITS ETF Registered Shares o.N.
IE00B6R51Z18
ANT 14.700 14.700 0 EUR 18,836000 276.889,20 1,64
Sentix Risk Return -A- Inhaber-Anteilsklasse I
DE000A2AMPD1
ANT 700 700 0 EUR 118,520000 82.964,00 0,49
Sentix Total Return -offensiv- Inhaber-Anteilsklasse I
DE000A2AJHP8
ANT 7.400 2.750 0 EUR 111,360000 824.064,00 4,89
STABILITAS-SILBER+WEISSMETALL. Inhaber-Anteile N o.N.
LU1731099971
ANT 900 400 0 EUR 174,620000 157.158,00 0,93
UBS(I)ETF-Sol.Gl.Pu.G.Min.U.E. Reg. Shares A Dis. USD o.N.
IE00B7KMNP07
ANT 120.000 387.131 301.131 EUR 14,272000 1.712.640,00 10,17
Werte&Sicherh.-Nachh.Innovati. Inhaber-Anteile I(a)
DE000A2DVTG1
ANT 93 0 0 EUR 975,640000 90.734,52 0,54
Xtr.(IE)-MSCI Wrld Health Care 1C USD
IE00BM67HK77
ANT 11.400 3.900 0 EUR 42,140000 480.396,00 2,85
Zindstein Werte-Sammler Inhaber-Anteilsklasse P
DE000A2DHUA1
ANT 19.100 7.300 0 EUR 57,410000 1.096.531,00 6,51
Matthews Asia Fds-China Sm.Co. Actions Nom.I Acc.(USD)o.N.
LU0721876877
ANT 9.000 21.980 16.800 USD 31,910000 255.416,22 1,52
Schroder GAIA-Schr.GAIA Cat Bd Regist. Acc.Shs IF USD o.N.
LU0951570687
ANT 400 400 0 USD 1.516,990000 539.662,04 3,22
Summe der Investmentanteile EUR 7.810.111,98 46,39
Summe Wertpapiervermögen EUR 11.986.741,56 71,20
Derivate
(Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen)
Aktienindex-Derivate
Forderungen/​Verbindlichkeiten
Aktienindex-Terminkontrakte
DAX Future 18.03.2022
XEUR
EUR Anzahl -14 199.225,00 1,18
DAX Future 18.03.2022
XEUR
EUR Anzahl -1 -10.700,00 -0,06
E-Mini Nasdaq 100 Index Futures 18.03.2022
XCME
USD Anzahl -1 13.687,30 0,08
E-Mini Nasdaq 100 Index Futures 18.03.2022
XCME
USD Anzahl -1 13.042,51 0,08
Summe der Aktienindex-Derivate EUR 215.254,81 1,28
Bankguthaben
EUR – Guthaben bei:
Verwahrstelle: Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG EUR 126.300,98 126.300,98 0,75
Bank: National-Bank AG EUR 2.298.592,56 2.298.592,56 13,65
Bank: UniCredit Bank AG EUR 1.448.373,20 1.448.373,20 8,60
Guthaben in sonstigen EU/​EWR-Währungen:
Verwahrstelle: Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG NOK 100.005,17 10.045,27 0,06
Verwahrstelle: Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG CZK 29.717,01 1.204,24 0,01
Guthaben in Nicht-EU/​EWR-Währungen:
Verwahrstelle: Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG CAD 1.942,12 1.355,57 0,01
Verwahrstelle: Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG USD 825.292,53 733.984,82 4,36
Verwahrstelle: Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG GBP 6.409,96 7.648,20 0,05
Verwahrstelle: Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG MXN 8.356,91 363,66 0,00
Verwahrstelle: Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG AUD 39.839,69 25.596,51 0,15
Summe der Bankguthaben EUR 4.653.465,01 27,64
Sonstige Vermögensgegenstände
Zinsansprüche EUR 51.167,94 51.167,94 0,30
Dividendenansprüche EUR 231,59 231,59 0,00
Summe sonstige Vermögensgegenstände EUR 51.399,53 0,30
Sonstige Verbindlichkeiten 1) EUR -70.977,18 EUR -70.977,18 -0,42
Fondsvermögen EUR 16.835.883,73 100 2)
Zindstein Vermögens-Mandat P
Anteilwert EUR 111,03
Umlaufende Anteile STK 12.357
Zindstein Vermögens-Mandat V
Anteilwert EUR 55,06
Umlaufende Anteile STK 280.830

1) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung, Performance Fee
2) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.

Abwicklung von Transaktionen durch verbundene Unternehmen. Der Anteil der Transaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 0,00%. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 0,00 EUR.

Wertpapierkurse bzw. Marktsätze

Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/​Marktsätze bewertet.

Devisenkurse (in Mengennotiz)

per 28.02.2022
Australischer Dollar AUD 1,556450 = 1 Euro (EUR)
Kanadischer Dollar CAD 1,432700 = 1 Euro (EUR)
Tschechische Krone CZK 24,677000 = 1 Euro (EUR)
Britisches Pfund GBP 0,838100 = 1 Euro (EUR)
Mexikanischer Peso MXN 22,980200 = 1 Euro (EUR)
Norwegische Krone NOK 9,955450 = 1 Euro (EUR)
Russicher Rubel RUB 93,064400 = 1 Euro (EUR)
US-Dollar USD 1,124400 = 1 Euro (EUR)

Marktschlüssel

b) Terminbörsen
XCME CHICAGO MERCANTILE EXCHANGE
XEUR EUREX DEUTSCHLAND

Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen

Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag)

Gattungsbezeichnung ISIN Stücke bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000
Käufe/​
Zugänge
Verkäufe/​
Abgänge
Volumen
in 1.000
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
Hornbach Holding DE0006083405 STK 5.200 5.200
Berkshire Hathaway US0846707026 STK 250 250
Verzinsliche Wertpapiere
0,375000000% ALLIANDER 20/​30 XS2187525949 EUR 100
0,375000000% Bayer AG MTN-Anleihe v.20(20/​24) XS2199265617 EUR 100
0,395000000% Danone S.A. EO-MTN 20/​29 FR0013517026 EUR 200
1,875000000% Infrastrutt. Wireless Italiane EO-MTN 20/​26 XS2200215213 EUR 100
2,625000000% Daimler AG MTN 20/​25 DE000A289RN6 EUR 24
2,750000000% Peugeot S.A. EO-MTN 20/​26 FR0013512944 EUR 100
1,000000000% THALES S.A. EO-MTN 20/​28 FR0013512969 EUR 100
0,625000000% Vonovia Finance B.V. EO-Medium-Term Nts 2020(20/​26) DE000A28ZQP7 EUR 100
1,125000000% United States of America DL-Notes 2021(31) Ser.B-2031 US91282CBL46 USD 200 200
Zertifikate
XTrackers ETC PLC ETC Z29.05.80 Platin DE000A2UDH63 STK 28.800 39.000
XTrackers ETC PLC ETC Z30.04.80 Silber DE000A2T0VS9 STK 21.200 28.800
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Aktien
Baidu Inc. US0567521085 STK 500 500
Rosneft Oil Company Reg.Shs(sp.GDRs Reg.S)/​1RL-,01 US67812M2070 STK 20.000 20.000
Verzinsliche Wertpapiere
1,375000000% Rumanien 20/​29 XS2262211076 EUR 100
6,000000000% T-Mobile USA Inc. DL-Notes 2016(16/​24) US87264AAQ85 USD 200
Investmentanteile
Gruppenfremde Investmentanteile
Baillie G.W.-Health Innovat.Fd Registered Acc.Shs B EUR o.N. IE00BGGJJB67 ANT 19.500 19.500
Bellevue Fds (L)-BB Ada.Dl He. B EUR o.N. LU1811048138 ANT 420 420
Deka Euro Corpor.0-3 Liq.U.ETF Inhaber-Anteile DE000ETFL532 ANT 160
Deka DAX DE000ETFL011 ANT 750 750
Deka iB.EO Liq.Non-Fin.D.U.ETF DE000ETFL383 ANT 950
DPAM L – DPAM L Bonds Emerging Markets Sustainable Actions au Port.E Dis.EUR o.N. LU0907927841 ANT 660
iShares NASDAQ-100 UCITS ETF DE DE000A0F5UF5 ANT 4.860 8.700
iShs VI-E.MSCI Wld Min.Vo.U.E. Registered Shares USD o.N. IE00B8FHGS14 ANT 5.600
iShs VII-MSCI RU ADR/​GDR U.ETF Reg. Shares USD (Acc) o.N. IE00B5V87390 ANT 10.500 12.100
iShsIV-NASDAQ US Biotech.U.ETF Registered Shares USD Acc.o.N. IE00BYXG2H39 ANT 239.000 290.000
iShsV-S&P Gold Produc.UCIT ETF Registered Shares o.N. IE00B6R52036 ANT 26.000 26.000
Threadneedle(Lux) Eurp Sm Cos Ab Alp IE LU0570871706 ANT 3.350 7.800
Derivate (in Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe)
Terminkontrakte
Wertpapier-Terminkontrakte
Aktienindex-Terminkontrakte
Gekaufte Kontrakte:
Basiswert: DAX Index EUR 5.289,52
Basiswert: Nasdaq-100 Index USD 1.406,06
Verkaufte Kontrakte:
Basiswert: DAX Index EUR 45.479,15
Basiswert: Nasdaq-100 Index USD 4.290,88
Zinsterminkontrakte
Verkaufte Kontrakte:
Basiswert: Bundesrep.Deutschland Euro-BUND synth. Anleihe EUR 2.872,45
Basiswert: 10Yr. United States of America Treasury Note synth.Anleihe USD 564,54
Währungsterminkontrakte
Gekaufte Kontrakte:
Basiswert: Euro/​US-Dollar USD 2.503,87
Verkaufte Kontrakte:
Basiswert: Euro/​US-Dollar USD 38.135,49

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertrags- und Aufwandsausgleich)
für den Zeitraum vom 01. März 2021 bis 28. Februar 2022

Zindstein Vermögens-Mandat P Zindstein Vermögens-Mandat V
I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller EUR 521,51 5.915,40
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) EUR 236,51 2.655,81
3. Zinsen aus inländischen Wertpapieren EUR 2.635,73 27.547,06
4. Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) EUR 7.919,95 82.359,96
5. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland EUR -2.294,39 -23.499,35
davon negative Habenzinsen EUR -2.295,63 -23.510,65
6. Erträge aus Investmentanteilen EUR 5.885,06 61.727,12
7. Abzug ausländischer Quellensteuer EUR -61,86 -685,32
8. Sonstige Erträge EUR 187,76 1.849,88
Summe der Erträge EUR 15.030,27 157.870,56
II. Aufwendungen
1. Zinsen aus Kreditaufnahmen EUR -9,18 -131,99
2. Verwaltungsvergütung
a) fix EUR -13.932,78 -272.806,89
b) performanceabhängig EUR -1.711,74 -19.245,90
3. Verwahrstellenvergütung EUR -407,95 -6.111,09
4. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten EUR -1.054,33 -7.500,13
5. Sonstige Aufwendungen EUR -266,85 -3.677,24
6. Aufwandsausgleich EUR -12.357,67 -75.724,29
Summe der Aufwendungen EUR -29.740,50 -385.197,53
III. Ordentlicher Nettoertrag EUR -14.710,23 -227.326,97
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne EUR 169.127,07 1.858.016,24
2. Realisierte Verluste EUR -117.107,20 -1.273.941,34
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften EUR 52.019,87 584.074,90
V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 37.309,64 356.747,93
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne EUR 23.107,72 321.957,26
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste EUR -14.410,49 -134.870,65
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 8.697,23 187.086,61
VII. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 46.006,87 543.834,54

Entwicklung des Sondervermögens

2022
Zindstein Vermögens-Mandat P
2022
Zindstein Vermögens-Mandat V
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres EUR 647.449,67 EUR 9.142.317,44
1. Mittelzufluss /​ -abfluss (netto) EUR 692.951,64 EUR 5.849.903,59
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen: EUR 707.354,19 EUR 6.048.402,36
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen: EUR -14.402,55 EUR -198.498,77
2. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich EUR -14.418,82 EUR -72.161,20
3. Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 46.006,87 EUR 543.834,54
davon nicht realisierte Gewinne: EUR 23.107,72 EUR 321.957,26
davon nicht realisierte Verluste: EUR -14.410,49 EUR -134.870,65
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres EUR 1.371.989,36 EUR 15.463.894,37

Verwendung der Erträge des Sondervermögens

Berechnung der Ausschüttung

insgesamt je Anteil
Zindstein Vermögens-Mandat P
I. Für die Ausschüttung verfügbar
1. Vortrag aus dem Vorjahr EUR 0,00 0,00
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 37.309,64 3,02
3. Zuführung aus dem Sondervermögen 3) EUR 117.107,20 9,48
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet
1. Der Wiederanlage zugeführt EUR 0,00 0,00
2. Vortrag auf neue Rechnung EUR -154.416,84 -12,50
III. Gesamtausschüttung EUR 0,00 0,00
1. Endausschüttung
a) Barausschüttung EUR 0,00 0,00
Zindstein Vermögens-Mandat V
I. Für die Ausschüttung verfügbar
1. Vortrag aus dem Vorjahr EUR 0,00 0,00
2. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres EUR 356.747,93 1,27
3. Zuführung aus dem Sondervermögen 3) EUR 1.273.941,34 4,54
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet
1. Der Wiederanlage zugeführt EUR 0,00 0,00
2. Vortrag auf neue Rechnung EUR -1.630.689,27 -5,81
III. Gesamtausschüttung EUR 0,00 0,00
1. Endausschüttung
a) Barausschüttung EUR 0,00 0,00

3) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung i.H.v. EUR 0,00)

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre

Zindstein Vermögens-Mandat P

Geschäftsjahr Fondsvermögen am
Ende des Geschäftsjahres
Anteilwert
Auflegung 02.03.2020 EUR 46.000,00 EUR 100,00
2021 EUR 647.449,67 EUR 105,84
2022 EUR 1.371.989,36 EUR 111,03

Zindstein Vermögens-Mandat V

Geschäftsjahr Fondsvermögen am
Ende des Geschäftsjahres
Anteilwert
Auflegung 02.03.2020 EUR 4.000,00 EUR 50,00
2021 EUR 9.142.317,44 EUR 52,74
2022 EUR 15.463.894,37 EUR 55,06

Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV

Angaben nach der Derivateverordnung

Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure EUR 5.956.964,60

Der Wert ergibt sich unter Berücksichtigung von Netting- und Hedgingeffekten, der zugrundeliegenden Derivate im Sondervermögen

Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte

Hauck Aufhäuser Lampe Privatbank AG

Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 71,20
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) 1,28

Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt.

Angaben nach dem qualifizierten Ansatz

Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko gem. § 37 Abs. 4 DerivateV

kleinster potenzieller Risikobetrag 0,54 %
größter potenzieller Risikobetrag 1,46 %
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag 0,83 %

Risikomodell, das gemäß § 10 DerivateV verwendet wurde

Full-Monte-Carlo

Parameter, die gemäß § 11 DerivateV verwendet wurden

99% Konfidenzintervall, 1 Tag Haltedauer bei einem effektiven historischen Beobachtungszeitraum von einem Jahr

Im Geschäftsjahr erreichter durchschnittlicher Umfang des Leverage durch Derivategeschäfte

Mittelwert 1,17

Zusammensetzung des Vergleichsvermögens § 37 Abs. 5 DerivateV

Dax Performance Index 20,00 %
EURO STOXX 50 Index In EUR 40,00 %
United States – Nasdaq 100 Index 20,00 %
Barclays Capital Global High Yield Corporate Hedged Index in USD 20,00 %

Sonstige Angaben

Zindstein Vermögens-Mandat P

Anteilwert EUR 111,03
Umlaufende Anteile STK 12.357

Zindstein Vermögens-Mandat V

Anteilwert EUR 55,06
Umlaufende Anteile STK 280.830

 

Zindstein Vermögens-Mandat P Zindstein Vermögens-Mandat V
Währung EUR EUR
Verwaltungsvergütung 1,625%p.a. 2,125%p.a.
Ausgabeaufschlag 0,00% 0,00%
Ertragsverwendung Ausschüttung Ausschüttung
Mindestanlagevolumen

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände

Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.

Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV). Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.

Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote

Gesamtkostenquote

Zindstein Vermögens-Mandat P 2,23 %
Zindstein Vermögens-Mandat V 2,66 %

Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus, sowie die laufenden Kosten (in Form der veröffentlichen Gesamtkostenquote) der zum Geschäftsjahresende des Sondervermögens im Bestand befindlichen Zielfonds im Verhältnis zum Nettoinventarwert des Sondervermögens am Geschäftsjahresende.

Transaktionskosten EUR 18.469,74

Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.

Erfolgsabhängige Vergütung in % des durchschnittlichen Nettoinventarwertes

Zindstein Vermögens-Mandat P 0,20 %
Zindstein Vermögens-Mandat V 0,15 %

An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschalvergütungen

Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen gezahlt.

Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.

Die KVG gewährt für die Anteilklasse Zindstein Vermögens-Mandat P sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.

Die KVG gewährt für die Anteilklasse Zindstein Vermögens-Mandat V sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.

Verwaltungsvergütungssatz für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile

Die Verwaltungsvergütung für Gruppenfremde Investmentanteile beträgt:

db x-tr.Harv.CSI300 UCITS ETF Inhaber-Anteile 1D o.N. 0,4500 %
iSh.DJ Asia Pa.S.D.30 U.ETF 0,3000 %
iShares STOXX Europe 600 Food&Beverage (DE) 0,4500 %
iShs V-MSCI W.En.Sec.U.ETF Reg. Shs USD Dis. oN 0,2500 %
iShsII-MSCI Eur.Qual.Div.U.ETF Registered Shs EUR (Dist) o.N. 0,2800 %
iShsII-S&P Gl Clean Ergy UCITS Registered Shares o.N. 0,6500 %
iShsIII-EM Local Govt Bd.U.ETF Registered Shares USD o.N. 0,5000 %
iShsV-O+G Expl.&Prod.UCITS ETF Registered Shares o.N. 0,5500 %
Sentix Risk Return -A- Inhaber-Anteilsklasse I 0,9750 %
Sentix Total Return -offensiv- Inhaber-Anteilsklasse I 0,2250 %
STABILITAS-SILBER+WEISSMETALL. Inhaber-Anteile N o.N. 1,4000 %
UBS(I)ETF-Sol.Gl.Pu.G.Min.U.E. Reg. Shares A Dis. USD o.N. 0,4300 %
Werte&Sicherh.-Nachh.Innovati. Inhaber-Anteile I(a) 0,0900 %
Xtr.(IE)-MSCI Wrld Health Care 1C USD 0,1000 %
Zindstein Werte-Sammler Inhaber-Anteilsklasse P 0,4000 %
Matthews Asia Fds-China Sm.Co. Actions Nom.I Acc.(USD)o.N. 1,0000 %
Schroder GAIA-Schr.GAIA Cat Bd Regist. Acc.Shs IF USD o.N. 1,1000 %
Baillie G.W.-Health Innovat.Fd Registered Acc.Shs B EUR o.N. 0,4000 %
Bellevue Fds (L)-BB Ada.Dl He. B EUR o.N. 0,9000 %
Deka Euro Corpor.0-3 Liq.U.ETF Inhaber-Anteile 0,1500 %
Deka DAX 0,1500 %
Deka iB.EO Liq.Non-Fin.D.U.ETF 0,2000 %
DPAM L – DPAM L Bonds Emerging Markets Sustainable Actions au Port.E Dis.EUR o.N. 0,1000 %
iShares NASDAQ-100 UCITS ETF DE 0,3000 %
iShs VI-E.MSCI Wld Min.Vo.U.E. Registered Shares USD o.N. 0,3000 %
iShs VII-MSCI RU ADR/​GDR U.ETF Reg. Shares USD (Acc) o.N. 0,6500 %
iShsIV-NASDAQ US Biotech.U.ETF Registered Shares USD Acc.o.N. 0,3500 %
iShsV-S&P Gold Produc.UCIT ETF Registered Shares o.N. 0,5500 %
Threadneedle(Lux) Eurp Sm Cos Ab Alp IE 0,7500 %

Ausgabeaufschläge oder Rücknahmeabschläge wurden nicht berechnet.

Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen:

Wesentliche sonstige Erträge

Zindstein Vermögens-Mandat P: EUR 88,31 Kick Back Zahlungen

Zindstein Vermögens-Mandat V: EUR 1.185,22 Kick BackZahlungen

Wesentliche sonstige Aufwendungen:

Zindstein Vermögens-Mandat P: EUR 228,57 Depotgebühren

Zindstein Vermögens-Mandat V: EUR 3.073,10 Depotgebühren

Sonstige Informationen

Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Geschäftsjahr die in den Anteilspreis einfließenden Wertansätze der Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Geschäftsjahres mit den Summenpositionen zum Anfang des Geschäftsjahres die Nettoveränderungen ermittelt werden.

Angaben zur Mitarbeitervergütung der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH (KVG) für das Geschäftsjahr 2021

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung (inklusive Geschäftsführer) EUR 19.375.238,71
davon feste Vergütung EUR 15.834.735,40
davon variable Vergütung EUR 3.540.503,31
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen EUR 0,00
Zahl der Mitarbeiter der KVG (inkl. Geschäftsführung) 263
Höhe des gezahlten Carried Interest EUR 0,00
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr 2021 der KVG gezahlten Vergütung an Geschäftsleiter (Risikoträger) 1.273.466,81

Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.

Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden

Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. Das Vergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.

Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Manteltarifvertrag für das Versicherungswesen. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.

Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme.

Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.

Derzeit sind nur die Geschäftsführung als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/​2013/​232).

Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik

Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und /​ oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.

Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik

Keine Änderung im Berichtszeitraum

Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall für das Geschäftsjahr 2020 (Portfoliomanagement Signal Iduna Asset Management GmbH)

Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen an Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens.

Das Auslagerungsunternehmen hat folgende Informationen selbst veröffentlicht (im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlichter Jahresabschluss):

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung: EUR 9.729.105
davon feste Vergütung: EUR 0
davon variable Vergütung: EUR 0
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen: EUR 0
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens: 110

Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG

Anforderung Verweis
Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken: Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden im Tätigkeitsbericht aufgeführt.
Zusammensetzung des Portfolios, Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten: Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten „Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“ und „Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung: Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken.
Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der Anlagestrategie und -politik.
Einsatz von Stimmrechtsberatern: Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der HANSAINVEST erhältlich.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von Aktionärsrechten: Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden.
Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit Interessenkonflikten verfügbar.

 

Hamburg, 09. Mai 2022

HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH

Geschäftsführung

Dr. Jörg W. Stotz

Ludger Wibbeke

Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH, Hamburg

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Zindstein Vermögens-Mandat – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 01. März 2021 bis zum 28. Februar 2022, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 28. Februar 2022, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 01. März 2021 bis zum 28. Februar 2022, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht

Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung des Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Investmentvermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten – falschen Darstellungen ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher – beabsichtigter oder unbeabsichtigter – falscher Darstellungen im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist bei Verstößen höher als bei Unrichtigkeiten, da Verstöße betrügerisches Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH abzugeben.

beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH nicht fortgeführt wird.

beurteilen wir die Gesamtdarstellung, den Aufbau und den Inhalt des Jahresberichts, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

 

Hamburg, den 10. Mai 2022

KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Werner, Wirtschaftsprüfer

Lüning, Wirtschaftsprüfer

Bildnachweis:

stevepb (CC0), Pixabay

von Autor: Red. MJ
am: Freitag, 10.06.2022

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